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资源LOF：2020年年度报告

鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资 基金 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2021 年 3 月 30 日 鹏华资源 2020 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 03 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见” 的审计报告。 本报告期自 2020 年 01 月 01 日起至 2020 年 12 月 31 日止。 第 2 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................... 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 6 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 7 3.2 基金净值表现 ............................................................... 8 3.3 其他指标 ................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 10 §4 管理人报告 ............................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 14 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................. 14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 14 §5 托管人报告 ............................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 15 §6 审计报告 ................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 15 §7 年度财务报表 ............................................................. 17 7.1 资产负债表 ................................................................ 17 7.2 利润表 .................................................................... 18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................. 19 7.4 报表附注 .................................................................. 20 第 3 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 §8 投资组合报告 ............................................................. 48 8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 48 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 53 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................. 53 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 53 8.12 投资组合报告附注 ......................................................... 53 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 57 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................. 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 58 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 59 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ............................................................................ 59 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 59 §11 重大事件揭示 ............................................................ 59 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 60 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 60 11.8 其他重大事件 ............................................................. 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 76 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 76 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 77 §13 备查文件目录 ............................................................ 77 13.1 备查文件目录 ............................................................. 77 13.2 存放地点 ................................................................. 77 13.3 查阅方式 ................................................................. 77 第 4 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 基金简称 鹏华资源分级 场内简称 资源分级 基金主代码 160620 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 9 月 27 日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 115,106,238.86 份 额总额 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 深圳证券交易所 证券交易所 上市日期 2012 年 10 月 18 日 下属分级基金的基 鹏华资源分级 鹏华资源分级 A 鹏华资源分级 B 金简称 下属分级基金的场 鹏华资源分级 资源 A 资源 B 内简称 下属分级基金的交 160620 150100 150101 易代码 报告期末下属分级 115,106,238.86 份 -份 -份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日均跟 踪偏离度控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。 投资策略 本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权 重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相 应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行 为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来 第 5 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有 效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变 通和调整，力求降低跟踪误差。 本基金力争鹏华资源份额净值增长率 与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35%，年跟踪误差 不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪 误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪 误差进一步扩大。 业绩比较基准 中证 A 股资源产业指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型 基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益 的品种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的 指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 鹏华资源分级 鹏华资源分级 鹏华资源分级 A B 本基金属于股票型基金，其预期的风险与 鹏华资源 A 份 鹏华资源 B 份 收益高于混合型基金、债券型基金与货币 额为稳健收益 额为积极收益 市场基金，为证券投资基金中较高预期风 下属分级基金的风险收益 类份额，具有 类份额，具有 险、较高预期收益的品种。同时本基金为 特征 低风险且预期 高风险且预期 指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有 收益相对较低 收益相对较高 与标的指数以及标的指数所代表的公司 的特征。 的特征。 相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张戈 郭明 信息披露 联系电话 0755-82825720 010-66105799 负责人 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006788999 95588 传真 0755-82021126 010-66105798 注册地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55 圳国际商会中心第 43 楼 号 办公地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55 圳国际商会中心第 43 楼 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 何如 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com.cn 址 第 6 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 基金年度报告备置地点 43 层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永 会计师事务所 （特殊普通合伙） 道中心 11 楼 中国证券登记结算有限责任公 注册登记机构 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期 间数据和 2020 年 2019 年 2018 年 指标 本期已实 7,101,093.91 -16,514,677.60 -7,315,789.47 现收益 本期利润 21,918,690.25 48,877,160.84 -93,572,837.07 加权平均 基金份额 0.1624 0.3037 -0.4210 本期利润 本期加权 平均净值 14.98% 30.27% -38.12% 利润率 本期基金 份额净值 16.04% 31.91% -32.97% 增长率 3.1.2 期 末数据和 2020 年末 2019 年末 2018 年末 指标 期末可供 -47,336,002.90 -65,802,954.41 -106,109,515.90 分配利润 期末可供 分配基金 -0.4112 -0.4692 -0.5277 份额利润 期末基金 145,969,514.35 156,415,194.12 174,593,210.71 资产净值 期末基金 1.268 1.115 0.868 份额净值 3.1.3 累 计期末指 2020 年末 2019 年末 2018 年末 标 基金份额 -4.76% -17.93% -37.78% 第 7 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 累计净值 增长率 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购 赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现 部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否 为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较基准 业绩比较基 阶段 值增长 增长率标 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准收益率③ 率① 准差② ④ 过去三个月 16.87% 1.58% 15.96% 1.60% 0.91% -0.02% 过去六个月 28.73% 1.70% 21.71% 1.71% 7.02% -0.01% 14.51 过去一年 16.04% 1.67% 1.53% 1.68% -0.01% % 20.67 过去三年 2.60% 1.50% -18.07% 1.51% -0.01% % 27.02 过去五年 19.91% 1.57% -7.11% 1.57% 0.00% % 自基金合同生效起 14.94 -4.76% 1.80% -19.70% 1.74% 0.06% 至今 % 注：业绩比较基准=中证 A 股资源产业指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5% 第 8 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于 2012 年 09 月 27 日生效。 2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标 无。 第 9 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 3.4 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、 资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、 意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发 展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本 15,000 万元人民币。截至本报告期 末，公司管理资产总规模达到 7,940.70 亿元，管理 213 只公募基金、12 只全国社保投资组合、4 只基本养老保险投资组合。经过 22 年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经 验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 姓名 职务 说明 业年限 任职日期 离任日期 闫冬先生，国籍中国，理学硕士，10 年证 券基金从业经验。曾任招商期货有限公司 资产管理部投资经理；2018 年 5 月加盟鹏 华基金管理有限公司，现任量化及衍生品 投资部基金经理。2019 年 03 月至 2020 年 12 月担任鹏华酒分级基金基金经理，2019 年 03 月至 2020 年 12 月担任鹏华环保分级 本基金基 2019-11- 基金基金经理，2019 年 03 月至 2020 年 12 闫冬 - 10 年 金经理 20 月担任鹏华信息分级基金基金经理，2019 年 04 月至 2020 年 12 月担任鹏华地产分级 基金基金经理，2019 年 11 月至 2020 年 12 月担任鹏华资源分级基金基金经理，2019 年 11 月至 2020 年 12 月担任鹏华银行分级 基金基金经理。闫冬先生具备基金从业资 格。本报告期内本基金基金经理未发生变 动。 注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理 的，任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 第 10 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.1.4 基金经理薪酬机制 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同 和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管 理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、 特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活 动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资 研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得 投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库 管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作， 确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及 股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立 资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资 组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责 建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交 易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能， 由系统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理 坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交 易系统自动按照“价格优先” 原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要 第 11 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、 银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定 收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易， 各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分 配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购 流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购 方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为 的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关 注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交 易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交 易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交 易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现 的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情 况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交 易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公 司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的 现象。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，基金运作严格按照基金合同的各项要求，依据被动化指数投资方法进行投资管理。 报告期内，基金日均跟踪偏离度和跟踪误差都有较好的控制，较好地实现了基金运作目标。 第 12 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，基金份额净值增长率 16.04%，业绩比较基准增长率 1.53%，基金年化跟踪误差 1.79%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2021 年是“十四五”规划的开局之年，国内经济或将延续疫情后的复苏趋势，国内企业经营 环境持续改善，盈利水平有望继续提高。财政和货币政策相比去年或将更为平稳，尽管权益类市 场对资金吸引力依然较大，但市场整体继续提升估值空间有限。相对而言，全球的经济复苏更值 得期待，流动性依然有望保持相对宽松。受益于全球流动性的 A 股核心资产依然有望有较好的表 现。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作： 1、继续完善内部控制体系 公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调 业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程 度，并不断优化。 2、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性 报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资 监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检 查工作定期化、日常化的基础上，公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培 训，进一步强化全体投研人员的合规意识。 3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性 报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《公开募集证 券投资基金销售机构监督管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法 规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。 4、开展以风险为导向的内部稽核 报告期内，监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、员工行为、反洗钱业务、子 公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的 内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程 手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。 第 13 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值 和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、 研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉 相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金 经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。 基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华资源分级份额、鹏华资源 A 份额、 鹏华资源 B 份额）不进行收益分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国工商银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 第 14 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第 21947 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金全体基金份额 审计报告收件人 持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 (以下简称“鹏华资源分级基金”)的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了鹏华资源分级基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动 情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华资源分 级基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 无。 鹏华资源分级基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国 管理层和治理层对财务报表的责 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 任 实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 第 15 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华资源分 级基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 鹏华资源分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督鹏华资源分级基金的财务报告过 程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 注册会计师对财务报表审计的责 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 任 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华资源 分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华资源分级基金不 能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰 肖菊 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2021 年 3 月 24 日 第 16 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 报告截止日：2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 9,380,800.03 9,465,714.91 结算备付金 97,828.91 42,928.61 存出保证金 18,642.42 10,508.56 交易性金融资产 7.4.7.2 137,800,915.31 147,791,576.17 其中：股票投资 137,800,915.31 147,791,576.17 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 772,552.22 511,886.17 应收利息 7.4.7.5 1,085.74 1,800.26 应收股利 - - 应收申购款 376,032.56 440,957.49 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 148,447,857.19 158,265,372.17 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,017,422.40 1,411,579.65 应付管理人报酬 129,268.12 128,024.82 应付托管费 28,439.00 28,165.47 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 81,914.94 62,958.92 应交税费 - - 应付利息 - - 第 17 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 221,298.38 219,449.19 负债合计 2,478,342.84 1,850,178.05 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 153,360,927.20 190,670,944.75 未分配利润 7.4.7.10 -7,391,412.85 -34,255,750.63 所有者权益合计 145,969,514.35 156,415,194.12 负债和所有者权益总计 148,447,857.19 158,265,372.17 注： 报告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额总额为 115,106,238.86 份，其中鹏华中证资源分 级 A 基金份额 0 份，基金份额净值 1.045 元;鹏华中证资源分级 B 基金份额 0 份，基金份额净值 1.491 元;鹏华中证资源分级基金份额 115,106,238.86 份，基金份额净值 1.268 元。 7.2 利润表 会计主体：鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 一、收入 24,554,013.77 51,616,077.10 1.利息收入 44,229.79 75,301.50 其中：存款利息收入 7.4.7.11 44,229.79 75,301.50 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收 - - 入 买入返售金融资产收 - - 入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 9,348,328.08 -13,993,921.31 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.12 7,113,239.34 -16,649,480.76 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收 7.4.7.13.5 - - 益 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 2,235,088.74 2,655,559.45 3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.17 14,817,596.34 65,391,838.44 以“-”号填列） 第 18 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 4.汇兑收益（损失以“-”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 343,859.56 142,858.47 填列） 减：二、费用 2,635,323.52 2,738,916.26 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,458,453.48 1,613,690.97 2．托管费 7.4.10.2.2 320,859.85 355,012.06 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 420,370.19 344,555.23 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 - - 出 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.20 435,640.00 425,658.00 三、利润总额（亏损总额以 21,918,690.25 48,877,160.84 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 21,918,690.25 48,877,160.84 号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 190,670,944.75 -34,255,750.63 156,415,194.12 权益（基金净值） 二、本期经营活 动产生的基金净 - 21,918,690.25 21,918,690.25 值变动数（本期 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 -37,310,017.55 4,945,647.53 -32,364,370.02 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 188,004,921.15 -27,761,811.22 160,243,109.93 购款 2.基金赎 -225,314,938.70 32,707,458.75 -192,607,479.95 回款 四、本期向基金 - - - 第 19 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） 五、期末所有者 153,360,927.20 -7,391,412.85 145,969,514.35 权益（基金净值） 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 280,702,726.61 -106,109,515.90 174,593,210.71 权益（基金净值） 二、本期经营活 动产生的基金净 - 48,877,160.84 48,877,160.84 值变动数（本期 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 -90,031,781.86 22,976,604.43 -67,055,177.43 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 53,840,335.76 -12,902,445.69 40,937,890.07 购款 2.基金赎 -143,872,117.62 35,879,050.12 -107,993,067.50 回款 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 - - - 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） 五、期末所有者 190,670,944.75 -34,255,750.63 156,415,194.12 权益（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 邓召明 苏波 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管 第 20 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]358 号文《关于核准鹏华中证 A 股资源产 业指数分级证券投资基金募集的批复》的核准，由鹏华基金管理有限公司于 2012 年 8 月 27 日至 2012 年 9 月 20 日向社会公开募集，募集期结束经普华永道中天会计师事务所有限公司验证并出 具普华永道中天验字(2012)第 386 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2012 年 9 月 27 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的 实收基金（本金）为人民币 643,316,982.66 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 68,561.87 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 643,385,544.53 元，折合 643,385,544.53 份基金份额。根据《基金合同》的约定，场外认购的全部份额确认为鹏华资源分级份额；场内认 购的全部份额按 1:1 的比例确认为鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额。本基金的基金管理人为鹏 华基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商 银行股份有限公司。 根据《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》并报中国 证监会备案，本基金的基金份额包括鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之基础份额(以 下简称“基础份额”)、鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之 A 份额(以下简称“A 份 额”)、鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之 B 份额(以下简称“B 份额”)。根据对基 金财产及收益分配的不同安排，本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。基础份额为可以申 购、赎回但不能上市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特征。A 份额与 B 份额为 可以上市交易但不能申购、赎回的基金份额，其中 A 份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期 收益相对较低的风险收益特征，B 份额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的风 险收益特征。A 份额与 B 份额的配比始终保持 1：1 的比率不变。本基金份额初始公开发售结束后， 场外认购的全部份额将确认为基础份额；场内认购的份额将按照 1：1 的比例确认为 A 份额与 B 份额。本基金基金合同生效后，基础份额与 A 份额、B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额 配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆，指基金份额持有人将其 持有的基础份额按照 2 份基础份额对应 1 份 A 份额与 1 份 B 份额的比例进行转换的行为；基金份 额的合并，指基金份额持有人将其持有的 A 份额与 B 份额按照 1 份 A 份额与 1 份 B 份额对应 2 份 基础份额的比例进行转换的行为。 基金份额的净值按如下原则计算：基础份额的基金份额净值 为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为基础份额、A 份额、B 份额 的份额数之和。A 份额的基金份额净值为 A 份额的本金及约定应得收益之和。每 2 份基础份额所 对应的基金资产净值等于 1 份 A 份额与 1 份 B 份额所对应的基金资产净值之和。 本基金定期进 行份额折算。在 A 份额、基础份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外) 第一个工作日，本基金将进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前与折算后，A 份额与 B 份 第 21 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 额的份额配比保持 1：1 的比例。对于 A 份额的约定应得收益，即 A 份额每个会计年度 12 月 31 日基金份额参考净值超出 1.000 元部分，将折算为场内基础份额分配给 A 份额持有人。基础份额 持有人持有的每 2 份基础份额将按 1 份 A 份额获得新增基础份额的分配。持有场外基础份额的基 金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外基础份额的分配；持有场内基础份额的基金份额持 有人将按前述折算方式获得新增场内基础份额的分配。经过上述份额折算，A 份额的基金份额参 考净值调整为 1.000 元，基础份额的基金份额净值将相应调整。 除定期份额折算外，本基金还 将在基础份额的基金份额净值达到 2.000 元时或 B 份额的基金份额参考净值跌至 0.250 元时进行 不定期份额折算。当达到不定期折算条件时，本基金将分别对基础份额、A 份额、B 份额进行份额 折算，份额折算后本基金将确保 A 份额与 B 份额的比例为 1：1，份额折算后基础份额的基金份额 净值、A 份额与 B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元。 经深圳证券交易所(以下简称“深 交所”)深证上字[2012]第 344 号文审核同意，本基金 A 份额 232,207,735.00 份基金份额和 B 份 额 232,207,736.00 份基金份额于 2012 年 10 月 18 日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的基础 份额，基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下，将其分拆为资源 A 份额和资源 B 份额即可 上市流通；对于托管在场外的基础份额，基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下，将其跨 系统转托管至深交所场内后分拆为资源 A 份额和资源 B 份额即可上市流通。 本基金管理人鹏华基金管理有限公司人向深交所申请鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额终止 上市并于 2020 年 11 月 20 日获得同意(《终止上市通知书》深证上[2020]1092 号)。本基金管理 人于 2020 年 12 月 2 日发布《关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之鹏华资源 A 份 额和鹏华资源 B 份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，在 2020 年 12 月 31 日(份额折 算基准日)日终，以鹏华资源份额的基金份额净值为基准，鹏华资源 A 份额、鹏华资源 B 份额按照 各自的基金份额净值折算成鹏华资源份额的场内份额。 根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等相关规定，经与基金托管人中国工商 银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额终止运作 后，于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金折算基准日次日（2021 年 1 月 1 日）《鹏华 中证 A 股资源产业指数型证券投资基金（LOF）基金合同》生效，《鹏华中证 A 股资源产业指数分 级证券投资基金基金合同》同时失效。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备选成份股（含中 小板及创业板股票）、新股（首次发行或增发等）、债券（含货币市场工具）和中国证监会允许基 金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金投资标的指数成份股及其备 选成份股的比例不低于基金资产净值的 90％，同时保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期 第 22 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规 或监管机构允许，基金管理人可以在履行适当程序后调整上述投资范围，或将新出现的允许基金 投资的其他品种纳入投资范围。本基金业绩比较基准为：中证 A 股资源产业指数收益率×95％＋ 银行活期存款利率（税后）×5％。 本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中证 A 股资源产业指数分 级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本基金的基金合同拟于折算基准日次日(2021 年 1 月 1 日)修订为《鹏华中证 A 股资源产业指 数型证券投资基金（LOF）基金合同》，存续期限为不定期，因此本基金财务报表仍以持续经营假 设为编制基础。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 第 23 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损 益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收 款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或 者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确 定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格 进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公 允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等， 第 24 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管 理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与 金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比 例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票 交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理 人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投 资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分 第 25 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将 投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下 公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初 始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直 线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内，本基金(包括基础份额、A 份额、B 份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定 条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 第 26 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提 供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交 易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价 值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后 的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指 数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按 照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 第 27 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以 及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个 人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解 禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的 股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 活期存款 9,380,800.03 9,465,714.91 第 28 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 9,380,800.03 9,465,714.91 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 137,455,496.77 137,800,915.31 345,418.54 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - 债 银行间市场 - - - 券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 137,455,496.77 137,800,915.31 345,418.54 上年度末 项目 2019 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 162,263,753.97 147,791,576.17 -14,472,177.80 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - 债 银行间市场 - - - 券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 162,263,753.97 147,791,576.17 -14,472,177.80 注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价 值变动。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 第 29 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,033.34 1,776.26 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 44.00 19.30 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 8.40 4.70 合计 1,085.74 1,800.26 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 81,914.94 62,958.92 银行间市场应付交易费用 - - 合计 81,914.94 62,958.92 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 6,298.38 4,449.19 应付证券出借违约金 - - 第 30 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 预提费用 165,000.00 165,000.00 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 221,298.38 219,449.19 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 140,246,384.13 190,670,944.75 本期申购 653,652.75 888,438.74 本期赎回（以“-”号填列） -837,917.22 -1,138,889.46 2020 年 01 月 02 日 基金拆分/ 140,062,119.66 190,420,494.03 份额折算前 基金拆分/份额折算调整 2,860,821.27 - 本期申购 140,443,159.70 187,116,482.41 本期赎回（以“-”号填列） -168,259,861.77 -224,176,049.24 本期末 115,106,238.86 153,360,927.20 注：1.本基金的基金份额包括鹏华资源份额、鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额。本期申购含申 购的鹏华资源份额和配对转入的鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额，本期赎回含赎回的鹏华资源 份额和配对转出的鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额。 2.根据《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》、《鹏华中证 A 股资源产业 指数分级证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定， 本基金以 2020 年 1 月 2 日为份额折算基准日，对鹏华资源分级的场外份额、场内份额以及鹏华资 源 A 份额实施定期份额折算。 3. 根据基金管理人于 2021 年 1 月 5 日发布的《关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投 资基金之鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额基金份额折算结果的公告》，在 2020 年 12 月 31 日(份 额折算基准日)日终，以鹏华资源份额的基金份额净值为基准，鹏华资源 A 份额、鹏华资源 B 份额 按照各自的基金份额净值折算成鹏华资源份额的场内份额，经折算后的份额数取整计算(最小单位 为 1 份)，余额部分计入基金资产。其中，鹏华资源 A 折算前基金份额为 23,000,382.00 份，份额 折算比例为 0.824048920，折算后基金份额为 18,953,439.00 份；鹏华资源 B 折算前基金份额为 23,000,382.00 份，份额折算比例为 1.175951079，折算后基金份额为 27,047,324.00 份。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -65,802,954.41 31,547,203.78 -34,255,750.63 本期利润 7,101,093.91 14,817,596.34 21,918,690.25 本期基金份额交易 11,365,857.60 -6,420,210.07 4,945,647.53 第 31 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 产生的变动数 其中：基金申购款 -59,548,734.66 31,786,923.44 -27,761,811.22 基金赎回款 70,914,592.26 -38,207,133.51 32,707,458.75 本期已分配利润 - - - 本期末 -47,336,002.90 39,944,590.05 -7,391,412.85 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 42,143.02 74,189.43 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,218.47 831.96 其他 868.30 280.11 合计 44,229.79 75,301.50 注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12月31 2019年1月1日至2019年12月 日 31日 股票投资收益——买卖 7,113,239.34 -16,649,480.76 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 7,113,239.34 -16,649,480.76 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 日 月 31 日 第 32 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 卖出股票成交总额 143,177,429.13 128,404,183.09 减：卖出股票成本总 136,064,189.79 145,053,663.85 额 买卖股票差价收入 7,113,239.34 -16,649,480.76 7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 第 33 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 日 股票投资产生的股利收 2,235,088.74 2,655,559.45 益 其中：证券出借权益补 - - 偿收入 基金投资产生的股利收 - - 益 合计 2,235,088.74 2,655,559.45 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 2019 年 1 月 1 日至 2019 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 14,817,596.34 65,391,838.44 股票投资 14,817,596.34 65,391,838.44 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 14,817,596.34 65,391,838.44 第 34 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 31 日 12 月 31 日 基金赎回费收入 285,862.18 108,402.70 基金转换费收入 57,997.38 34,455.77 合计 343,859.56 142,858.47 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 31 日 交易所市场交易费用 420,370.19 344,555.23 银行间市场交易费用 - - 合计 420,370.19 344,555.23 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 31 日 审计费用 45,000.00 45,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费用 640.00 658.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 其他 10,000.00 - 合计 435,640.00 425,658.00 7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 基金管理人鹏华基金管理有限公司 2021 年 1 月 5 日发布《关于鹏华中证 A 股资源产业指数分 级证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额基金份额折算结果的公告》，鹏华中证 A 股资 源产业指数分级证券投资基金折算基准日次日（2021 年 1 月 1 日）《鹏华中证 A 股资源产业指数 型证券投资基金（LOF）基金合同》生效，《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金基金合 第 35 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 同》同时失效。 经深交所深证上[2021]46 号文审核同意，本基金资源 LOF 于 2021 年 1 月 18 日在深交所挂牌 交易。未上市交易的份额托管在场外，基金份额持有人将其转托管至深圳证券交易所场内后即可 上市流通。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 (“鹏华基金公 基金管理人、基金销售机构 司”) 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构 银行”) 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东 (“Eurizon Capital SGR S.p.A.”) 鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”) 基金管理人的子公司 注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2019年1月1日至2019年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例（%） （%） 国信证券 52,343,120.48 21.45 93,286,517.30 51.23 7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 第 36 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 国信证券 48,701.33 22.73 - - 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 国信证券 86,315.22 52.96 39,854.46 63.30 注：（1）佣金的计算公式 上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×佣金比率-买（卖）经手费-买（卖） 证管费等由券商承担的费用 （佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。） （2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易 席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支 持。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,458,453.48 1,613,690.97 其中：支付销售机构的客户维护费 275,057.68 289,335.42 注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 1.00%，逐日计提，按月支付。日管 理费=前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 第 37 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 320,859.85 355,012.06 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.22%，逐日计提，按月支付。日托管费＝ 前一日基金资产净值×0.22%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 第 38 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 本期 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 关联方名称 2019年1月1日至2019年12月31日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 9,380,800.03 42,143.02 9,465,714.91 74,189.43 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本基金管理人、托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司承销期内承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2020 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 数量 证券 证券 成功 可流通 流通受 认购 期末估 期末 期末估值总 （单 备注 代码 名称 认购日 日 限类型 价格 值单价 成本总额 额 位：股） 2020 年 2021 年 金达 锁定期 688057 11 月 4 5 月 11 25.84 28.71 4,282 110,646.88 122,936.22 - 莱 股票 日 日 2020 年 2021 年 康希 锁定期 688185 8 月 4 02 月 209.71 355.68 279 58,509.09 99,234.72 - 诺-U 股票 日 18 日 2020 年 2021 年 固德 锁定期 688390 8 月 27 3 月 4 37.93 221.72 1,451 55,036.43 321,715.72 - 威 股票 日 日 2020 年 2021 年 苑东 锁定期 688513 8 月 21 3 月 2 44.36 46.25 1,308 58,022.88 60,495.00 - 生物 股票 日 日 2020 年 2021 年 豪森 锁定期 688529 10 月 30 05 月 20.20 27.10 3,341 67,488.20 90,541.10 - 股份 股票 日 10 日 2020 年 2021 年 孚能 锁定期 688567 7 月 8 01 月 15.90 44.06 7,454 118,518.60 328,423.24 - 科技 股票 日 18 日 2020 年 2021 年 恒玄 锁定期 688608 12 月 7 6 月 16 162.07 272.00 398 64,503.86 108,256.00 - 科技 股票 日 日 第 39 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 注：1、根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业板上 市公司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决 定》，本基金所认购的 2020 年 2 月 14 日(含)后发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日起 6 个月内不得转让。此外，本基金通过大宗交易方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减 持的股份，在受让后 6 个月内，不得转让所受让的股份。 2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自 发行结束之日起约定限售期内不得转让。 3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导 建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之 日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方 式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的科创板股票，在受让后 6 个月内不得转让。 4、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，本基金参与摇号 配售或比例配售方式获配的创业板股票自发行人股票上市之日起在发行人约定的限售期内不得转 让。 5、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金 参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不 能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 第 40 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基 金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围 之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定 的范围内。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的 风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制 定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各 业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会 和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各 业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2020 年 12 月 31 日，本基金未持有信用类债券（2019 年 12 月 31 日:未持有）。 第 41 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流 动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间 内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例 等。本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，因此除附注中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。 此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基 第 42 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 金持有的债券投资的公允价值。 于 2020 年 12 月 31 日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的 合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金 可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券 投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 第 43 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理 人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2020 年 12 月 31 日 资产 银行存款 9,380,800.03 - - - 9,380,800.03 结算备付金 97,828.91 - - - 97,828.91 存出保证金 18,642.42 - - - 18,642.42 交易性金融资产 - - - 137,800,915.31 137,800,915.31 应收利息 - - - 1,085.74 1,085.74 应收申购款 - - - 376,032.56 376,032.56 应收证券清算款 - - - 772,552.22 772,552.22 资产总计 9,497,271.36 - - 138,950,585.83 148,447,857.19 负债 应付赎回款 - - - 2,017,422.40 2,017,422.40 应付管理人报酬 - - - 129,268.12 129,268.12 应付托管费 - - - 28,439.00 28,439.00 应付交易费用 - - - 81,914.94 81,914.94 其他负债 - - - 221,298.38 221,298.38 负债总计 - - - 2,478,342.84 2,478,342.84 利率敏感度缺口 9,497,271.36 - - 136,472,242.99 145,969,514.35 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2019 年 12 月 31 日 资产 银行存款 9,465,714.91 - - - 9,465,714.91 结算备付金 42,928.61 - - - 42,928.61 存出保证金 10,508.56 - - - 10,508.56 交易性金融资产 - - - 147,791,576.17 147,791,576.17 应收利息 - - - 1,800.26 1,800.26 应收申购款 - - - 440,957.49 440,957.49 应收证券清算款 - - - 511,886.17 511,886.17 资产总计 9,519,152.08 - - 148,746,220.09 158,265,372.17 负债 第 44 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 应付赎回款 - - - 1,411,579.65 1,411,579.65 应付管理人报酬 - - - 128,024.82 128,024.82 应付托管费 - - - 28,165.47 28,165.47 应付交易费用 - - - 62,958.92 62,958.92 其他负债 - - - 219,449.19 219,449.19 负债总计 - - - 1,850,178.05 1,850,178.05 利率敏感度缺口 9,519,152.08 - - 146,896,042.04 156,415,194.12 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净 值的比例为 0.00%。（2019 年 12 月 31 日：未持有）,因此当利率发生合理、可能的变动时，对于 本基金资产净值无重大影响（2019 年 12 月 31 日：同）。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 无。 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 无。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成份券和备选成份券，所 面临的其他价格风险来源于标的指数成份券和备选成份券证券发行主体自身经营情况或特殊事项 的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个券在标的指数中的基准权重 构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份券及其权重的变动而进行相应 调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化， 对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误 差最小化。 第 45 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金主要投资于指数的成份股及其备选成份股，其投资比例不低于基金资产净值的 90%。 此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及 时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019年12月31日 项目 占基金资产净值比 占基金资产净值 公允价值 公允价值 例（%） 比例（%） 交易性金融资产 137,800,915.31 94.40 147,791,576.17 94.49 －股票投资 交易性金融资产 - - - - －基金投资 交易性金融资产 - - - - －债券投资 交易性金融资产 - - - - －贵金属投资 衍生金融资产－ 权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 137,800,915.31 94.40 147,791,576.17 94.49 注：债券投资为可转换债券、可交换债券投资。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 上年度末 （2019 年 12 月 动 本期末（2020 年 12 月 31 日） 31 日 ） 业绩比较基准上升 6,881,337.96 7,276,579.70 5% 分析 业绩比较基准下降 -6,881,337.96 -7,276,579.70 5% 第 46 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第 一层次的余额为 136,669,313.31 元，属于第二层次的余额为 1,131,602.00 元，无属于第三层次 的余额(2019 年 12 月 31 日：第一层次 142,324,954.88 元，第二层次 5,466,621.29 元，无第三 层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值 对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日： 同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值 相差很小。 第 47 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 137,800,915.31 92.83 其中：股票 137,800,915.31 92.83 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 9,478,628.94 6.39 8 其他各项资产 1,168,312.94 0.79 9 合计 148,447,857.19 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 66,761,513.70 45.74 C 制造业 65,089,893.89 44.59 电力、热力、燃气 D 及水生产和供应 - - 业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 2,137,512.00 1.46 交通运输、仓储和 G - - 邮政业 H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件和 I - - 信息技术服务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - 租赁和商务服务 L - - 业 M 科学研究和技术 - - 第 48 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 服务业 水利、环境和公共 N - - 设施管理业 居民服务、修理和 O - - 其他服务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - 文化、体育和娱乐 R - - 业 S 综合 2,643,667.40 1.81 合计 136,632,586.99 93.60 8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,026,675.86 0.70 电力、热力、燃气 D 及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - 交通运输、仓储和 G 邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件和 I 信息技术服务业 18,716.24 0.01 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - 科学研究和技术服 M 务业 - - N 水利、环境和公共 设施管理业 122,936.22 0.08 O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 业 - - S 综合 - - 合计 1,168,328.32 0.80 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 第 49 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 603799 华友钴业 53,264 4,223,835.20 2.89 2 300618 寒锐钴业 42,260 4,010,896.60 2.75 3 603993 洛阳钼业 636,257 3,976,606.25 2.72 4 688122 西部超导 47,500 3,776,725.00 2.59 5 002460 赣锋锂业 36,400 3,683,680.00 2.52 6 600219 南山铝业 1,066,545 3,370,282.20 2.31 7 600549 厦门钨业 192,566 3,244,737.10 2.22 8 601899 紫金矿业 329,326 3,059,438.54 2.10 9 600516 方大炭素 431,048 3,047,509.36 2.09 10 000960 锡业股份 271,128 3,036,633.60 2.08 11 600988 赤峰黄金 168,000 3,008,880.00 2.06 12 600497 驰宏锌锗 625,220 3,001,056.00 2.06 13 601958 金钼股份 478,011 2,968,448.31 2.03 14 601212 白银有色 986,800 2,920,928.00 2.00 15 000630 铜陵有色 1,128,835 2,901,105.95 1.99 16 600111 北方稀土 217,505 2,847,140.45 1.95 17 600547 山东黄金 120,537 2,847,083.94 1.95 18 600362 江西铜业 140,740 2,807,763.00 1.92 19 000688 国城矿业 277,900 2,759,547.00 1.89 20 000975 银泰黄金 318,820 2,745,040.20 1.88 21 601600 中国铝业 745,817 2,707,315.71 1.85 22 000629 攀钢钒钛 1,245,100 2,701,867.00 1.85 23 600489 中金黄金 305,757 2,693,719.17 1.85 24 000878 云南铜业 184,800 2,674,056.00 1.83 25 601168 西部矿业 214,100 2,650,558.00 1.82 26 600673 东阳光 525,580 2,643,667.40 1.81 27 300748 金力永磁 72,400 2,631,016.00 1.80 28 601609 金田铜业 254,500 2,583,175.00 1.77 29 603260 合盛硅业 75,960 2,540,102.40 1.74 30 000807 云铝股份 330,500 2,488,665.00 1.70 31 601898 中煤能源 549,128 2,443,619.60 1.67 32 000983 山西焦煤 430,331 2,427,066.84 1.66 33 600339 中油工程 781,000 2,405,480.00 1.65 34 601699 潞安环能 369,765 2,403,472.50 1.65 35 600985 淮北矿业 214,600 2,401,374.00 1.65 36 000723 美锦能源 354,300 2,366,724.00 1.62 37 002128 露天煤业 215,400 2,356,476.00 1.61 第 50 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 38 600028 中国石化 575,845 2,320,655.35 1.59 39 600583 海油工程 516,691 2,319,942.59 1.59 40 601857 中国石油 558,154 2,316,339.10 1.59 41 601088 中国神华 128,150 2,307,981.50 1.58 42 600688 上海石化 668,528 2,299,736.32 1.58 43 600968 海油发展 954,200 2,280,538.00 1.56 44 601808 中海油服 176,500 2,253,905.00 1.54 45 601225 陕西煤业 238,821 2,230,588.14 1.53 46 002353 杰瑞股份 63,600 2,226,000.00 1.52 47 600256 广汇能源 783,653 2,217,737.99 1.52 48 600871 石化油服 1,126,900 2,208,724.00 1.51 49 600188 兖州煤业 214,224 2,157,235.68 1.48 50 002221 东华能源 210,800 2,137,512.00 1.46 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值比 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 例（%） 1 688567 孚能科技 7,454 328,423.24 0.22 2 688390 固德威 1,451 321,715.72 0.22 3 688057 金达莱 4,282 122,936.22 0.08 4 688608 恒玄科技 398 108,256.00 0.07 5 688185 康希诺-U 279 99,234.72 0.07 6 688529 豪森股份 3,341 90,541.10 0.06 7 688513 苑东生物 1,308 60,495.00 0.04 8 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.01 9 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000688 国城矿业 6,147,484.08 3.93 2 002128 露天煤业 4,497,494.00 2.88 3 002221 东华能源 4,422,182.00 2.83 4 601168 西部矿业 3,386,749.00 2.17 5 688122 西部超导 3,364,382.76 2.15 6 601609 金田铜业 3,186,802.35 2.04 7 600988 赤峰黄金 3,102,021.00 1.98 8 000807 云铝股份 2,942,529.19 1.88 9 600673 东阳光 2,538,845.00 1.62 10 000975 银泰黄金 2,123,969.99 1.36 11 601958 金钼股份 2,095,217.31 1.34 第 51 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 12 000629 攀钢钒钛 2,026,203.00 1.30 13 600516 方大炭素 2,013,492.53 1.29 14 601212 白银有色 1,993,510.00 1.27 15 002466 天齐锂业 1,943,993.94 1.24 16 600547 山东黄金 1,843,894.08 1.18 17 600489 中金黄金 1,785,093.82 1.14 18 300748 金力永磁 1,692,081.00 1.08 19 300618 寒锐钴业 1,680,858.00 1.07 20 601600 中国铝业 1,591,765.00 1.02 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 002466 天齐锂业 5,395,871.34 3.45 2 002460 赣锋锂业 4,469,134.24 2.86 3 000060 中金岭南 4,226,902.07 2.70 4 601899 紫金矿业 4,193,113.66 2.68 5 600392 盛和资源 3,843,165.70 2.46 6 688111 金山办公 3,842,721.22 2.46 7 600157 ST 永泰 3,671,863.00 2.35 8 002203 海亮股份 3,256,282.90 2.08 9 002340 格林美 3,164,181.00 2.02 10 002128 露天煤业 2,957,511.38 1.89 11 600777 新潮能源 2,727,753.00 1.74 12 603799 华友钴业 2,703,850.62 1.73 13 002221 东华能源 2,487,700.80 1.59 14 600338 西藏珠峰 2,450,044.33 1.57 15 000983 山西焦煤 2,406,534.10 1.54 16 600985 淮北矿业 2,355,228.00 1.51 17 603260 合盛硅业 2,179,382.00 1.39 18 601225 陕西煤业 2,175,317.00 1.39 19 000688 国城矿业 2,163,752.70 1.38 20 000878 云南铜业 2,115,725.00 1.35 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 111,255,932.59 卖出股票收入（成交）总额 143,177,429.13 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 第 52 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 无。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 赣锋锂业 江西赣锋锂业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 4 月 13 日收到中国证券监督管理 委员会江西监管局《关于对江西赣锋锂业股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（【2020】2 号）（以下简称“警示函”），内容如下： “经查，我局发现你公司存在内幕信息知情人登记管理不规范问题，一是未对重大投资进行 内幕信息知情人登记，如未对收购阿根廷 Minera Exar 公司 37.5%股权事项进行内幕信息知情人 第 53 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 登记。二是内幕信息知情人登记不完整，2018 年定期报告内幕信息知情人登记中相关人员签名缺 失。你公司的行为违反了中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》 第六条的规定。 按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定， 我局决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。你公司应吸取教训，加强对相关法律法规的 学习，认真执行内幕信息知情人登记管理制度。你公司于收到本决定书 30 日内向我局报送整改报 告。 如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起 60 日内向中国证券监督管理委员 会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。 复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。” 收到上述警示函后，公司对此高度重视，迅速组织证券部门对照警示函逐一落实整改，并对 相关工作人员进行学习培训。现将整改情况说明如下： 一、证券部门立即补齐了收购阿根廷 Minera Exar 公司 37.5%股权事项的内幕信息知情人登 记和 2018 年定期报告内幕信息知情人登记中相关人员的签名。 二、证券部门相关工作人员认真学习了《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的 规定》、《江西赣锋锂业股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》等相关法律法规和公司制度， 要求工作人员树立规范运作意识，不断提高业务素质和责任意识，确保今后严格按照相关法律法 规和公司制度的要求，真实、准确、完整地履行内幕信息知情人登记制度，杜绝类似事情的再次 发生。 对于此次未按规定进行内幕信息知情人登记和内幕信息知情人登记不完整事项，公司深表歉 意。公司将认真吸取教训，组织落实整改措施，进一步树立规范运作意识，确保真实、准确、完 整地履行信息披露义务，维护公司及全体股东利益，促进公司健康持续稳定发展。 对上述股票的投资决策程序的说明：本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数，控制跟踪 误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置，符合指数基金的管理规定，该证券的 投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。 华友钴业 浙江华友钴业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 12 月 30 日收到中国证券监督管 理委员会浙江监管局（以下简称“浙江证监局”）下发的《关于对浙江华友钴业股份有限公司采取 责令改正措施的决定》（[2020]110 号）（以下简称《责令改正决定书》）、《关于对陈雪华等四人采 取出具警示函措施的决定》（[2020]111 号）（以下简称“《警示函决定书》”），现将以上监管措施 第 54 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 决定书的主要内容公告如下： 一、《责令改正决定书》的主要内容 浙江华友钴业股份有限公司： 经查，我局发现你公司存在如下问题： 一、你公司存货跌价准备计提未区分不同合同与规格存货价格差异，2018 年、2019 年存货跌 价准备计提不精确，未能反映不同规格存货价格波动的真实情况。 二、你公司将 2019 年飞机使用费跨期确认为 2020 年费用，导致 2019 年少确认费用 293.88 万元。 三、你公司向第一大股东浙江华友控股集团有限公司拆借资金，2019 年度发生 10 笔，2020 年 1-6 月发生 4 笔，但公司在 2019 年年报、2020 年半年报中仅披露了 2019 年 12 月 31 日、2020 年 6 月 30 日两个时点的拆借资金余额，未逐笔披露发生额，导致 2019 年年报和 2020 年半年报中 关联方资金往来的信息披露不完整。 四、2020 年 4 月 9 日，你公司披露《关于获得政府补助的公告》，2020 年 1 月 1 日至公告日， 累计收到与收益相关的政府补助金额为 22,596,097.12 元，超过上一年度经审计后净利润的 10%， 政府补助的信息披露不及时。此外，你公司还存在固定资产核算不规范、部分制度不完善、资金 管理不规范等情况。 你公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条和第三十条相关规定。根据《上 市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，我局决定对你公司采取责令改正的监督管理措施， 并记入证券期货市场诚信档案。你公司应于 2020 年 12 月 31 日之前向我局提交整改报告，整改报 告应当包括具体明确的整改措施、整改责任人、整改时间表等内容。整改报告经报我局无异议后 进行公告披露，你公司应严格按照要求对存在的问题进行整改，未按照要求进行整改的，我局将 依法采取进一步措施。 如对本监管管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起 60 日内向中国证券监督管理委员会 提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复 议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。 二、《警示函决定书》的主要内容 陈雪华、陈红良、全昌胜、李瑞： 经查，我局发现公司存在如下问题： 一、公司存货跌价准备计提未区分不同合同与规格存货价格差异，2018 年、2019 年存货跌价 准备计提不精确，未能反映不同规格存货价格波动的真实情况。 第 55 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 二、公司将 2019 年飞机使用费跨期确认为 2020 年费用，导致 2019 年少确认费用 293.88 万 元。 三、公司向第一大股东浙江华友控股集团有限公司拆借资金，2019 年度发生 10 笔，2020 年 1-6 月发生 4 笔，但公司在 2019 年年报、2020 年半年报中仅披露了 2019 年 12 月 31 日、2020 年 6 月 30 日两个时点的拆借资金余额，未逐笔披露发生额，导致 2019 年年报和 2020 年半年报中关 联方资金往来的信息披露不完整。 四、2020 年 4 月 9 日，公司披露《关于获得政府补助的公告》，2020 年 1 月 1 日至公告日， 累计收到与收益相关的政府补助金额为 22,596,097.12 元，超过上一年度经审计后净利润的 10%， 政府补助的信息披露不及时。 此外，公司还存在固定资产核算不规范、部分制度不完善、资金管理不规范等情况。 公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条和第三十条的相关规定。你们分 别作为公司的董事长、总经理、财务总监和董事会秘书，违反了《上市公司信息披露管理办法》 第三条的规定，对上述行为负有主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规 定，我局决定对你们采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。你们应充 分吸取教训，加强相关法律法规学习，提高公司规范运作水平和信息披露质量，采取切实有效措 施杜绝此类违规行为再次发生。 如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起 60 日内向中国证券监督管理委员 会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。 复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。 三、相关说明 公司全体董事、监事和高级管理人员高度重视上述监管措施决定书所提出的问题，深刻反思 公司在信息披露、会计管理、公司治理和内控管理过程中存在的问题和不足，公司将严格按照浙 江证监局的要求采取切实有效的措施进行整改，尽快形成整改报告，并根据相关规定履行信息披 露义务。公司将进一步加强董事、监事、高级管理人员对《中华人民共和国证券法》、《股票上市 规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的学习，进一步规范公司运作水平，不断 提高信息披露质量，增强规范运作意识、加强财务核算管理、完善内部控制、不断提高公司规范 运作水平，维护公司及全体股东利益，促进公司健康、稳定、持续发展。 对上述股票的投资决策程序的说明：本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数，控制跟踪 误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置，符合指数基金的管理规定，该证券的 投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。 第 56 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 18,642.42 2 应收证券清算款 772,552.22 3 应收股利 - 4 应收利息 1,085.74 5 应收申购款 376,032.56 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,168,312.94 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的公 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 允价值 值比例（%） 1 688567 孚能科技 328,423.24 0.22 锁定期股票 2 688390 固德威 321,715.72 0.22 锁定期股票 3 688057 金达莱 122,936.22 0.08 锁定期股票 4 688608 恒玄科技 108,256.00 0.07 锁定期股票 5 688185 康希诺-U 99,234.72 0.07 锁定期股票 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 持有人户 户均持有的 持有人结构 额 数（户） 基金份额 机构投资者 个人投资者 第 57 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 级 占总份额比例 占总份额比例 别 持有份额 持有份额 （%） （%） 鹏 华 资 14,002 8,220.70 16,381,657.00 14.23 98,724,581.86 85.77 源 分 级 合 14,002 8,220.70 16,381,657.00 14.23 98,724,581.86 85.77 计 9.2 期末上市基金前十名持有人 鹏华资源分级 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%） 新华人寿保险股份有 1 6,618,106.00 13.36 限公司 德邦基金－浙商银行 －百年人寿保险－百 2 6,218,787.00 12.56 年人寿保险股份有限 公司－自有资金 3 滕佩甬 2,587,092.00 5.22 中国银河证券股份有 4 2,494,740.00 5.04 限公司 5 张美芳 1,333,815.00 2.69 6 郑芹珠 861,521.00 1.74 7 邱贤奕 844,198.00 1.70 8 蒋春朝 576,452.00 1.16 9 梁小红 496,153.00 1.00 10 季叶枫 430,339.00 0.87 注：持有人为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 鹏华资源分级 433,789.73 0.3769 理人所 鹏华资源分级 A - - 有从业 人员持 有本基 鹏华资源分级 B - - 金 合计 433,789.73 0.3769 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 第 58 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未 持有本基金份额。 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管 理的产品情况 无。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 鹏华资源分级 鹏华资源分级 A 鹏华资源分级 B 基金合同生效 日（2012 年 9 178,970,073.53 232,207,735.00 232,207,736.00 月 27 日）基金 份额总额 本报告期期初 60,643,850.13 39,801,267.00 39,801,267.00 基金份额总额 本报告期基金 141,096,813.45 - - 总申购份额 减：本报告期 基金总赎回份 169,097,778.99 - - 额 本报告期基金 拆分变动份额 82,463,354.27 -39,801,267.00 -39,801,267.00 （份额减少以 “-”填列） 本报告期期末 115,106,238.86 - - 基金份额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金基金份额持有人大会已通过通讯方式召开，审议《关于终止鹏华中证 A 股资源产业 指数分级证券投资基金基金合同相关事项的议案》。大会表决投票时间自 2020 年 9 月 18 日起, 至 2020 年 10 月 28 日 17:00 止。根据计票结果，本人直接出具有效表决意见或授权他人代表 出具有效表决意见的基金份额持有人所代表的鹏华资源份额、鹏华资源 A 份额、鹏华资源 B 份 额均少于权益登记日（2020 年 9 月 18 日）各自基金份额总数的二分之一，未达到法定的基金 份额持有人会议召开条件，故本次基金份额持有人大会召开失败。 第 59 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内，基金管理人无重大人事变动。 报告期内，基金托管人无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 无。 11.4 基金投资策略的改变 无。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）审计费用 45,000.00 元，该审计机构已提供审计服务的年限为 9 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 无。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 占当期佣 交易单 券商名称 占当期股票成 金 备注 元数量 成交金额 佣金 交总额的比例 总量的比 例 国盛证券 1 78,938,109.33 32.34% 64,041.23 29.89% - 国信证券 2 52,343,120.48 21.45% 48,701.33 22.73% - 招商证券 1 35,770,739.59 14.66% 32,598.07 15.22% - 兴业证券 1 34,652,349.56 14.20% 31,578.84 14.74% - 中泰证券 1 17,436,636.71 7.14% 15,890.63 7.42% - 中金公司 1 10,759,894.50 4.41% 9,805.86 4.58% - 本报 告期 华西证券 1 10,220,510.41 4.19% 8,291.87 3.87% 内新 增 东吴证券 1 2,421,546.74 0.99% 1,964.71 0.92% - 第 60 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 西部证券 2 1,236,604.16 0.51% 1,126.87 0.53% - 本报 告期 国元证券 1 288,300.00 0.12% 233.90 0.11% 内新 增 国泰君安 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 注：注：交易单元选择的标准和程序： 1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的 专用交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的 需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨 询服务。 2) 选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门 定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性 及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在 比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专 用交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 1 《证券时报》 2020 年 01 月 03 日 投资基金办理定期份额折算业务期间 第 61 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 资源 A 份额停复牌的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 2 《证券时报》 2020 年 01 月 04 日 基金申购（含定期定额申购）费率优 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 3 《证券日报》 2020 年 01 月 04 日 基金申购（含定期定额申购）费率优 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 4 《中国证券报》 2020 年 01 月 04 日 基金申购（含定期定额申购）费率优 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国农业银行股份有限公司 5 《上海证券报》 2020 年 01 月 04 日 基金申购（含定期定额申购）费率优 惠活动的公告 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 6 投资基金定期份额折算结果及恢复交 《证券时报》 2020 年 01 月 06 日 易的公告 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 7 投资基金定期份额折算前收盘价调整 《证券时报》 2020 年 01 月 06 日 的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下证券 8 《上海证券报》 2020 年 01 月 16 日 投资基金招募说明书的补充提示 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与青岛意才基金销售有限公司 9 《中国证券报》 2020 年 01 月 17 日 认、申购（含定期定额申购）费率优 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与青岛意才基金销售有限公司 10 《上海证券报》 2020 年 01 月 17 日 认、申购（含定期定额申购）费率优 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与青岛意才基金销售有限公司 11 《证券日报》 2020 年 01 月 17 日 认、申购（含定期定额申购）费率优 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 12 《中国证券报》 2020 年 01 月 20 日 2019 年第 4 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 13 《上海证券报》 2020 年 01 月 20 日 2019 年第 4 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 14 《证券时报》 2020 年 01 月 20 日 2019 年第 4 季度报告提示性公告 15 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 《上海证券报》 2020 年 02 月 03 日 第 62 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 基金 2020 年春节假期清算交收安排 及申购赎回等交易业务的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 16 基金 2020 年春节假期清算交收安排 《证券日报》 2020 年 02 月 03 日 及申购赎回等交易业务的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 17 基金 2020 年春节假期清算交收安排 《证券时报》 2020 年 02 月 03 日 及申购赎回等交易业务的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 18 于 5000 万元固有资金购买本公司旗 《上海证券报》 2020 年 02 月 05 日 下偏股型公募基金的公告 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 19 于 5000 万元固有资金购买本公司旗 《证券时报》 2020 年 02 月 05 日 下偏股型公募基金的公告 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 20 于 5000 万元固有资金购买本公司旗 《证券日报》 2020 年 02 月 05 日 下偏股型公募基金的公告 鹏华基金管理有限公司关于使用不低 21 于 5000 万元固有资金购买本公司旗 《中国证券报》 2020 年 02 月 05 日 下偏股型公募基金的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《中国证券报》、《上海 22 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《证券日报》、 2020 年 03 月 17 日 示性公告 《证券时报》 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 23 《证券时报》 2020 年 03 月 20 日 投资基金 B 类份额溢价风险提示公告 鹏华基金管理有限公司关于增加奕丰 24 基金销售有限公司为旗下部分基金销 《证券日报》 2020 年 03 月 24 日 售机构的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加奕丰 25 基金销售有限公司为旗下部分基金销 《中国证券报》 2020 年 03 月 24 日 售机构的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加奕丰 26 基金销售有限公司为旗下部分基金销 《上海证券报》 2020 年 03 月 24 日 售机构的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加奕丰 27 基金销售有限公司为旗下部分基金销 《证券时报》 2020 年 03 月 24 日 售机构的公告 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 28 《证券时报》 2020 年 03 月 24 日 投资基金 B 类份额溢价风险提示公告 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 29 旗下基金 2019 年年度报告的提示性 《上海证券报》 2020 年 03 月 28 日 公告 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 30 《证券时报》 2020 年 03 月 28 日 旗下基金 2019 年年度报告的提示性 第 63 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 公告 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 31 旗下基金 2019 年年度报告的提示性 《中国证券报》 2020 年 03 月 28 日 公告 鹏华基金管理有限公司关于延期披露 32 旗下基金 2019 年年度报告的提示性 《证券日报》 2020 年 03 月 28 日 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《中国证券报》、《上海 33 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《证券日报》、 2020 年 04 月 15 日 示性公告 《证券时报》 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 34 《证券日报》 2020 年 04 月 18 日 2019 年年度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 35 《上海证券报》 2020 年 04 月 18 日 2019 年年度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 36 《证券时报》 2020 年 04 月 18 日 2019 年年度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 37 《中国证券报》 2020 年 04 月 18 日 2019 年年度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 38 《证券时报》 2020 年 04 月 22 日 2020 年第 1 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 39 《证券日报》 2020 年 04 月 22 日 2020 年第 1 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 40 《中国证券报》 2020 年 04 月 22 日 2020 年第 1 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 41 《上海证券报》 2020 年 04 月 22 日 2020 年第 1 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于结束旗下 基金在中信证券华南股份有限公司 42 《证券时报》 2020 年 04 月 28 日 （原广州证券股份有限公司）申购费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于结束旗下 基金在中信证券华南股份有限公司 43 《上海证券报》 2020 年 04 月 28 日 （原广州证券股份有限公司）申购费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与华安证券股份有限公司申购 44 《上海证券报》 2020 年 05 月 06 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与华安证券股份有限公司申购 45 《证券日报》 2020 年 05 月 06 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 46 《证券时报》 2020 年 05 月 06 日 基金参与华安证券股份有限公司申购 第 64 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与华安证券股份有限公司申购 47 《中国证券报》 2020 年 05 月 06 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 48 《中国证券报》 2020 年 05 月 18 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 49 《证券时报》 2020 年 05 月 18 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 50 《证券日报》 2020 年 05 月 18 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与万联证券股份有限公司申购 51 《上海证券报》 2020 年 05 月 18 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券时报》、《中国证 52 在蒙商银行股份有限公司暂停办理相 券报》、《上海证券报》、 2020 年 05 月 23 日 关销售业务的公告 《证券日报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《上海证券报》、《中国 53 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《证券时报》、 2020 年 06 月 03 日 示性公告 《证券日报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 54 《上海证券报》 2020 年 07 月 01 日 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 55 《证券日报》 2020 年 07 月 01 日 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 56 《中国证券报》 2020 年 07 月 01 日 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 57 《证券时报》 2020 年 07 月 01 日 银行渠道基金申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 第 65 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 58 持有的股票停牌后估值方法变更的提 《上海证券报》 2020 年 07 月 17 日 示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 59 持有的股票停牌后估值方法变更的提 《证券时报》 2020 年 07 月 17 日 示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 60 《证券时报》 2020 年 07 月 17 日 2020 年第 2 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 61 持有的股票停牌后估值方法变更的提 《证券日报》 2020 年 07 月 17 日 示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 62 持有的股票停牌后估值方法变更的提 《中国证券报》 2020 年 07 月 17 日 示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 63 《证券时报》 2020 年 07 月 21 日 2020 年第 2 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 64 《中国证券报》 2020 年 07 月 21 日 2020 年第 2 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 65 《上海证券报》 2020 年 07 月 21 日 2020 年第 2 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 66 《证券日报》 2020 年 07 月 21 日 2020 年第 2 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 67 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 《上海证券报》 2020 年 07 月 22 日 认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 68 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 《中国证券报》 2020 年 07 月 22 日 认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 69 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 《证券时报》 2020 年 07 月 22 日 认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 70 基金参与阳光人寿保险股份有限公司 《证券日报》 2020 年 07 月 22 日 认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 71 基金参与中信银行股份有限公司认\ 《证券日报》 2020 年 08 月 03 日 申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 72 基金参与中信银行股份有限公司认\ 《上海证券报》 2020 年 08 月 03 日 申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 73 基金参与中信银行股份有限公司认\ 《中国证券报》 2020 年 08 月 03 日 申购费率优惠活动的公告 74 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券时报》 2020 年 08 月 03 日 第 66 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 基金参与中信银行股份有限公司认\ 申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》、《证券 鹏华基金管理有限公司旗下部分基金 75 时报》、《上海证券报》、 2020 年 08 月 31 日 2020 年中期报告提示性公告 《证券日报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 76 基金在青岛意才基金销售有限公司调 《上海证券报》 2020 年 09 月 18 日 整认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 77 《证券时报》 2020 年 09 月 18 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 78 基金在青岛意才基金销售有限公司调 《证券日报》 2020 年 09 月 18 日 整认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 79 基金在青岛意才基金销售有限公司调 《中国证券报》 2020 年 09 月 18 日 整认\申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 80 基金在青岛意才基金销售有限公司调 《证券时报》 2020 年 09 月 18 日 整认\申购费率优惠活动的公告 关于以通讯方式召开鹏华中证 A 股资 81 源产业指数分级证券投资基金基金份 《证券时报》 2020 年 09 月 19 日 额持有人大会的第一次提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 82 《证券时报》 2020 年 09 月 19 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 关于以通讯方式召开鹏华中证 A 股资 83 源产业指数分级证券投资基金基金份 《证券时报》 2020 年 09 月 21 日 额持有人大会的第二次提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 84 《证券时报》 2020 年 09 月 21 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 关于以通讯方式召开鹏华中证 A 股资 85 源产业指数分级证券投资基金基金份 《证券日报》 2020 年 09 月 21 日 额持有人大会的第二次提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 86 《证券日报》 2020 年 09 月 21 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 87 《中国证券报》 2020 年 09 月 22 日 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 第 67 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 88 《证券时报》 2020 年 09 月 22 日 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 89 《证券时报》 2020 年 09 月 22 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 90 《证券日报》 2020 年 09 月 22 日 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 91 《上海证券报》 2020 年 09 月 22 日 在直销柜台开展费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 92 《证券时报》 2020 年 09 月 23 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 93 《证券时报》 2020 年 09 月 24 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 94 《证券时报》 2020 年 09 月 25 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 95 《证券时报》 2020 年 09 月 28 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 96 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 《证券日报》 2020 年 09 月 29 日 停办理相关销售业务的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 97 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 《上海证券报》 2020 年 09 月 29 日 停办理相关销售业务的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 98 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 《证券时报》 2020 年 09 月 29 日 停办理相关销售业务的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 99 在成都华羿恒信基金销售有限公司暂 《中国证券报》 2020 年 09 月 29 日 停办理相关销售业务的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 100 《证券时报》 2020 年 09 月 29 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 101 《证券时报》 2020 年 09 月 30 日 A 股资源产业指数分级证券投资基金 第 68 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 102 《证券时报》 2020 年 10 月 09 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 103 《证券时报》 2020 年 10 月 12 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 104 《证券时报》 2020 年 10 月 13 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 105 《证券时报》 2020 年 10 月 14 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 106 《证券时报》 2020 年 10 月 15 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 107 《证券时报》 2020 年 10 月 16 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 108 《证券时报》 2020 年 10 月 19 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 109 《证券时报》 2020 年 10 月 20 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 110 《证券时报》 2020 年 10 月 21 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 111 《证券时报》 2020 年 10 月 22 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 112 《证券时报》 2020 年 10 月 23 日 A 股资源产业指数分级证券投资基金 第 69 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 113 《证券时报》 2020 年 10 月 26 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 114 《证券时报》 2020 年 10 月 27 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 115 《上海证券报》 2020 年 10 月 28 日 年第 3 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 116 《证券时报》 2020 年 10 月 28 日 年第 3 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 117 《证券时报》 2020 年 10 月 28 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 118 《证券日报》 2020 年 10 月 28 日 年第 3 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司旗下基金 2020 119 《中国证券报》 2020 年 10 月 28 日 年第 3 季度报告提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 120 《证券时报》 2020 年 10 月 29 日 以通讯方式召开基金份额持有人大会 相关事项的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 121 《证券时报》 2020 年 10 月 29 日 之鹏华资源 A 份额、鹏华资源 B 份额 停牌提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 122 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 10 月 30 日 基金份额持有人大会会议情况的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 123 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 02 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 124 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 03 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 125 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 04 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 126 《证券时报》 2020 年 11 月 06 日 A 股资源产业指数分级证券投资基金 第 70 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 127 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 08 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 128 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 09 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 129 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 10 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 130 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 11 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 131 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 12 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 132 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 13 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 133 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 16 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售（深圳）有限 134 《上海证券报》 2020 年 11 月 16 日 公司申购（含定期定额申购）、赎回费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售（深圳）有限 135 《中国证券报》 2020 年 11 月 16 日 公司申购（含定期定额申购）、赎回费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售（深圳）有限 136 《证券时报》 2020 年 11 月 16 日 公司申购（含定期定额申购）、赎回费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与腾安基金销售（深圳）有限 137 《证券日报》 2020 年 11 月 16 日 公司申购（含定期定额申购）、赎回费 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 138 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 17 日 整改的提示性公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 139 《证券时报》 2020 年 11 月 18 日 证券投资基金修订基金合同的公告 140 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 《证券时报》 2020 年 11 月 19 日 第 71 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 A 股资源产业指数分级证券投资基金 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 141 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 20 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 142 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 23 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 143 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 24 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 144 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 25 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券时报》、《中国证 145 持有的股票停牌后估值方法变更的提 券报》、《上海证券报》、 2020 年 11 月 25 日 示性公告 《证券日报》 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 146 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 26 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 147 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 27 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 148 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 11 月 29 日 整改的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 149 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 12 月 01 日 整改的提示性公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 150 《证券时报》 2020 年 12 月 02 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市并 修改基金合同的公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 151 《证券时报》 2020 年 12 月 02 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 152 《证券时报》 2020 年 12 月 03 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 153 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 《证券时报》 2020 年 12 月 04 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 第 72 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 154 《证券时报》 2020 年 12 月 07 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 155 《证券时报》 2020 年 12 月 08 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 156 《中国证券报》 2020 年 12 月 08 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 157 《证券时报》 2020 年 12 月 09 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 158 《证券时报》 2020 年 12 月 10 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 159 《证券时报》 2020 年 12 月 11 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 160 《证券时报》 2020 年 12 月 14 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与信达证券股份有限公司申购 161 《上海证券报》 2020 年 12 月 15 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 162 《证券时报》 2020 年 12 月 15 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与信达证券股份有限公司申购 163 《证券日报》 2020 年 12 月 15 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 164 基金参与信达证券股份有限公司申购 《中国证券报》 2020 年 12 月 15 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 第 73 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与信达证券股份有限公司申购 165 《证券时报》 2020 年 12 月 15 日 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 166 《证券时报》 2020 年 12 月 16 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 167 《证券时报》 2020 年 12 月 17 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 168 《证券时报》 2020 年 12 月 18 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 169 《证券时报》 2020 年 12 月 21 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 170 《证券时报》 2020 年 12 月 22 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 171 《证券时报》 2020 年 12 月 23 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 172 《中国证券报》 2020 年 12 月 23 日 销售业务并为投资者办理转托管业务 的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 173 《证券日报》 2020 年 12 月 23 日 销售业务并为投资者办理转托管业务 的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 174 《证券时报》 2020 年 12 月 23 日 销售业务并为投资者办理转托管业务 的提示性公告 鹏华基金管理有限公司关于终止成都 175 华羿恒信基金销售有限公司办理相关 《上海证券报》 2020 年 12 月 23 日 销售业务并为投资者办理转托管业务 第 74 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 的提示性公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 176 《证券时报》 2020 年 12 月 24 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 177 《证券时报》 2020 年 12 月 25 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 178 《证券时报》 2020 年 12 月 28 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 179 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 《证券时报》 2020 年 12 月 29 日 华资源 B 份额基金份额折算的公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 180 《证券时报》 2020 年 12 月 29 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证 181 A 股资源产业指数分级证券投资基金 《证券时报》 2020 年 12 月 29 日 基金名称变更的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下证券 《证券时报》、《中国证 182 投资基金持有的股票估值方法变更的 券报》、《上海证券报》、 2020 年 12 月 29 日 提示性公告 《证券日报》 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 183 证券投资基金暂停申购、赎回、转换 《证券时报》 2020 年 12 月 29 日 和定期定额投资等业务的公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 184 《证券时报》 2020 年 12 月 30 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 关于鹏华中证 A 股资源产业指数分级 证券投资基金之鹏华资源 A 份额和鹏 185 《证券时报》 2020 年 12 月 31 日 华资源 B 份额终止运作、终止上市的 特别风险提示公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 186 《证券日报》 2020 年 12 月 31 日 “2021 倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 187 基金参与中国工商银行股份有限公司 《证券时报》 2020 年 12 月 31 日 “2021 倾心回馈”基金定期定额申购 第 75 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 188 基金参与交通银行股份有限公司申购 《中国证券报》 2020 年 12 月 31 日 及定期定额投资费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 189 基金参与交通银行股份有限公司申购 《证券日报》 2020 年 12 月 31 日 及定期定额投资费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 190 基金参与交通银行股份有限公司申购 《证券时报》 2020 年 12 月 31 日 及定期定额投资费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 191 《上海证券报》 2020 年 12 月 31 日 “2021 倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 192 《证券日报》 2020 年 12 月 31 日 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 193 《上海证券报》 2020 年 12 月 31 日 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 194 《中国证券报》 2020 年 12 月 31 日 “2021 倾心回馈”基金定期定额申购 费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 195 基金参与交通银行股份有限公司申购 《上海证券报》 2020 年 12 月 31 日 及定期定额投资费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 196 《中国证券报》 2020 年 12 月 31 日 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司 197 《证券时报》 2020 年 12 月 31 日 个人电子银行基金申购费率优惠活动 的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 第 76 页 共 77 页 鹏华资源 2020 年年度报告 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 （一）《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》; （二）《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金托管协议》; （三）《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 2020 年年度报告》（原文）。 13.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。 13.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理 人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客 户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2021 年 3 月 30 日 第 77 页 共 77 页