国投瑞银港股通价值发现混合型 证券投资基金招募说明书 （2022年 6月第 1次更新） 基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 【重要提示】 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国 证监会 2019年 2 月 1 日证监许可[2019]188号文注册募集，并于 2019年 10 月 30 日经中国证监会机构部函[2019]2568号《关于国投瑞银港股通价值发现混合型证券 投资基金延期募集备案的回函》确认延期募集。本基金基金合同已于 2020 年 3 月 12日正式生效。经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，国投瑞银港股通价 值发现混合型证券投资基金于 2020年 12月 29日发布《关于国投瑞银港股通价值 发现混合型证券投资基金增加 C 类基金份额及投资范围增加存托凭证并修改法律 文件的公告》，自 2020年 12月 29日起增设 C类基金份额及在投资范围中增加存 托凭证，同时相应调整本基金投资策略、投资比例及限制，补充投资存托凭证的风 险揭示以及估值等相关内容，本基金的原有基金份额全部自动划归为本基金 A类基 金份额。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国 证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值 和市场前景作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书，全 面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对 认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。投资者根据所 持有份额享受基金的收益，但同时也需承担相应的投资风险。投资本基金可能遇到 的风险包括：市场风险、信用风险、流动性风险、合规性风险、基金管理风险、操 作风险、其他风险，等等。其中，本基金的投资范围包括中小企业私募债券，该券 种具有较高的流动性风险和信用风险，可能增加本基金总体风险水平。投资人应当 认真阅读基金合同、基金招募说明书等信息披露文件，自主判断基金的投资价值， 自主做出投资决策，自行承担投资风险。 本基金为混合型基金，股票（含存托凭证）投资占基金资产的比例为 50%–95%， 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 投资于港股通标的股票占非现金基金资产的比例不低于 80%；现金或到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，上述现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等；权证投资比例不得超过基金资产净值的 3%。本基金 预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。根据 2017 年 7 月 1 日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理人和销售机构已 对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变本基金的实质性风险收益特征， 但由于风险等级分类标准的变化，本基金的风险等级表述可能有相应变化，具体风 险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准。 本基金资产投资于港股，将会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场 制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动较大的风险（港 股市场实行 T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比 A股 更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、 港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股 通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。 本基金的投资范围包括存托凭证，可能面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出 现较大亏损的风险，以及与中国存托凭证发行机制相关的风险。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 （含存托凭证）、港股通标的股票、债券、货币市场工具及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定），在正常市场环 境下本基金的流动性风险适中。在特殊市场条件下，如证券市场的成交量发生急剧 萎缩、基金发生巨额赎回以及其他未能预见的特殊情形下，可能导致基金资产变现 困难或变现对证券资产价格造成较大冲击，发生基金份额净值波动幅度较大、无法 进行正常赎回业务、基金不能实现既定的投资决策等风险。 基金管理人管理的其他基金的过往业绩不构成对本基金业绩表现的保证。基金 管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证本基金一定盈利，也不保证最低收益。 本招募说明书所载内容截止日期为 2022年 6月 10日，其中投资组合报告与基 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 金业绩截止日期为 2022年 3月 31日。有关财务数据未经审计。 本基金托管人中国工商银行股份有限公司已对本招募说明书（2022年 6月第 1 次更新）进行了复核。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 目
录 一、绪言 ........................................................................................................................................................ 1 二、释义 ........................................................................................................................................................ 2 三、基金管理人 ............................................................................................................................................ 7 四、基金托管人 ...........................................................................................................................................19 五、相关服务机构 .......................................................................................................................................24 六、基金的募集与基金合同的生效 ...........................................................................................................57 七、基金份额的申购与赎回 .......................................................................................................................58 八、基金的投资 ...........................................................................................................................................69 九、基金的业绩 ...........................................................................................................................................83 十、基金的财产 ...........................................................................................................................................85 十一、基金资产估值 ...................................................................................................................................86 十二、基金的收益与分配 ...........................................................................................................................92 十三、基金费用与税收 ...............................................................................................................................94 十四、基金的会计与审计 ...........................................................................................................................97 十五、基金的信息披露 ...............................................................................................................................98 十六、基金的风险揭示 .............................................................................................................................106 十七、《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................................... 112 十八、《基金合同》的内容摘要 ............................................................................................................. 114 十九、基金托管协议的内容摘要 .............................................................................................................130 二十、对基金份额持有人的服务 .............................................................................................................148 二十一、其他应披露事项 .........................................................................................................................149 二十二、招募说明书存放及查阅方式 .....................................................................................................150 二十三、备查文件 .....................................................................................................................................151 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 1 一、绪言 《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书》（以下简称“本 招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券 投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和其 他有关法律法规及《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金基金合同》（以 下简称“《基金合同》”）编写。 本招募说明书阐述了国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金的投资目标、 策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在作出投资决 策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 本基金根据本招募说明书所载明资料申请募集。本招募说明书由国投瑞银基金 管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明 书中载明的信息，或对本招募说明书作出任何解释或者说明。 本招募说明书依据《基金合同》编写，并经中国证监会注册。《基金合同》是 约定《基金合同》当事人之间权利、义务的法律文件。投资者自依《基金合同》取 得基金份额，即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份额的 行为本身即表明其对《基金合同》的承认和接受，并按照《基金法》、《基金合同》 及其他有关规定享有权利、承担义务，投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务， 应详细查阅《基金合同》。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 2 二、释义 本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金 2、基金管理人：指国投瑞银基金管理有限公司 3、基金托管人：指中国工商银行股份有限公司 4、基金合同：指《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金基金合同》及 对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《国投瑞银港股通价 值发现混合型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书：指《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书》 及其更新 7、基金份额发售公告：指《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金基金 份额发售公告》 8、基金产品资料概要：指《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金基金 产品资料概要》及其更新（本基金基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容， 将不晚于 2020年 9月 1日起执行） 9、法律法规：指中国（为基金合同之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别 行政区和台湾地区）现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解 释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会 第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第 三十次会议修订，自 2013年 6月 1日起实施，并经 2015年 4月 24日第十二届全 国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改 <中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基 金法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》：指中国证监会 2013年 3月 15日颁布、同年 6月 1日实施的 《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019年 7月 26日颁布、同年 9月 1日实 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 3 施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7月 7日颁布、同年 8月 8日实施的 《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017年 8月 31日颁布、同年 10月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其 不时做出的修订 15、港股通：指投资者委托内地证券公司，经由境内上海证券交易所/深圳证券 交易所在香港设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范 围内的香港联合交易所上市的股票 16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会 18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务 的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合 法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体 或其他组织 21、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办 法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境 外的机构投资者 22、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证 券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券 投资的境外法人 23、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人 民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他 投资人的合称 24、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 25、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 4 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 26、销售机构：指国投瑞银基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证 监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务 协议，办理基金销售业务的机构 27、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投 资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、 代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 28、登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为国投瑞银基金管 理有限公司或接受国投瑞银基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 29、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管 理的基金份额余额及其变动情况的账户 30、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构 办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起基金的基金份额变动及结余情 况的账户 31、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日 期 32、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产 清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 33、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不 得超过三个月 34、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 35、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 36、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开 放日 37、T+n日：指自 T日起第 n个工作日(不包含 T日)，n为自然数 38、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若该 工作日非港股通交易日，则本基金不开放） 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 5 39、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 40、《业务规则》：指《国投瑞银基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规 范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和 投资人共同遵守 41、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请 购买基金份额的行为 42、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请 购买基金份额的行为 43、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定 的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 44、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规 定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理 人管理的其他基金基金份额的行为 45、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持 基金份额销售机构的操作 46、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购 日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内 自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 47、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上 基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 48、元：指人民币元 49、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行 存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 50、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款 项及其他资产的价值总和 51、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 52、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 6 53、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值 和基金份额净值的过程 54、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以 合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银 行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股 及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券 等 55、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值 的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从 而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并 得到公平对待 56、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊（简称“指 定报刊”）和/或指定互联网网站（简称“指定网站”，包括基金管理人网站、基金托 管人网站、中国证监会基金电子披露网站） 57、A 类基金份额：指在投资者申购时收取申购费用，但不从本类别基金资产 中计提销售服务费的基金份额
58、C 类基金份额：指在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资 产中计提销售服务费的基金份额 59、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基 金份额持有人服务的费用 60、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 7 三、基金管理人 （一）基金管理人概况 名称：国投瑞银基金管理有限公司 英文名称：UBS SDIC FUND MANAGEMENT CO., LTD 住所：上海市虹口区杨树浦路 168号 20层 办公地址：深圳市福田区金田路 4028号荣超经贸中心 46层 法定代表人：傅强 设立日期：2002年 6月 13日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】25号 组织形式：有限责任公司 注册资本：壹亿元人民币 存续期限：持续经营 联系人：杨蔓 客服电话：400-880-6868、0755-83160000 传真：（0755）82904048 股权结构： 股东名称 持股比例 国投泰康信托有限公司 51% 瑞银集团 49% 合计 100% （二）主要人员情况 1、董事会成员 傅强先生，董事长，中国籍，工商管理硕士，现任国投泰康信托有限公司总经 理，曾任国投信托有限公司公司总经理助理、公司副总经理，国投弘泰信托投资有 限公司总经理助理、信托资产运营部经理，国家开发投资公司金融投资部责任项目 经理，国融资产管理有限公司高级项目经理、证券投资部副经理，中兴信托投资有 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 8 限公司部门经理，北京证券有限公司职员，中国人民银行北京分行行员。 李涛先生，董事，中国籍，管理学硕士。现任国投泰康信托有限公司财务总监。 曾任国投泰康信托有限公司信托财务部副经理、信托财务部经理、计划财务部总经 理，国家开发投资公司金融投资部项目经理，国融资产管理有限公司证券投资部业 务主管、国投煤炭公司计划财务部业务主管，山东省茌平造纸厂设计部职员。 王惠玲女士，董事，中国籍，经济学博士。现任瑞银环球资产管理(中国)有限 公司总经理，董事总经理，曾任瑞银证券有限责任公司投资银行部私募融资部主管、 董事总经理，资产管理部负责人、董事总经理，摩根士丹利华鑫证券有限责任公司 股权销售部及研究部主管、董事总经理，工银瑞信基金管理有限公司副总经理级总 监，天治基金管理有限公司总经理助理，泰信基金管理有限公司总经理助理，大通 证券股份有限公司投资银行部副总经理，曾任职泰康人寿保险股份有限公司、劳动 部社保所。 韦杰夫（Jeffrey R Williams）先生，董事，美国籍，哈佛大学商学院工商管 理硕士。现任瑞银慈善基金会董事，曾任汇添富基金管理股份有限公司独立董事， 大瀚人力资源集团咨询董事会委员，哈佛中心（上海）有限公司董事总经理，深圳 发展银行行长，渣打银行台湾分行行长，台湾美国国际运通股份有限公司总经理， 美国运通银行台湾分行副总裁，花旗银行香港分行副总裁、深圳分行行长，花旗银 行台湾分行信贷管理负责人，北京大学外国专家。 王彦杰先生，总经理，董事，中国台湾籍，台湾淡江大学财务金融硕士，兼任 国投瑞银资本管理有限公司董事。曾任泰达宏利基金管理有限公司副总经理兼投资 总监，宏利投信台湾地区投资主管，复华投信香港资产管理有限公司执行长，保德 信投信投资部投资主管，元大投信研究部股票分析师，日商大和证券研究部股票分 析师，国际证券研究部股票分析师，国泰人寿理赔业务部理赔专员。 邓传洲先生，独立董事，中国籍，经济学博士。现任容诚会计师事务所上海分 所管理合伙人。曾任职于致同会计师事务所、上海国家会计学院、北大未名生物工 程集团公司、厦门国贸集团股份有限公司。 董纯钢先生，独立董事，中国籍，法学硕士，拥有中国和美国纽约州律师资格。 现任北京市竞天公诚律师事务所合伙人，兼任中国国际经贸贸易仲裁委员会、北京 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 9 仲裁委员会/北京国际仲裁中心、香港国际仲裁中心等仲裁机构仲裁员。曾任中国国 际经济贸易仲裁委员会案件经办人。 郝演苏先生，独立董事，中国籍，经济学学士。现任中央财经大学保险学院学 术委员会主任、教授、博士生导师，兼任中国金融学会常务理事、中国计划生育委 员会常务理事、全国保险专业学位研究生教育指导委员会常务副主任、教育部研究 生案例专业委员会委员。曾任中央财经学院保险系主任，中央财经大学保险学院执 行院长、院长，也曾任职于香港中青风险管理有限公司、辽宁大学经济学院、台湾 东吴大学客座教授等。还曾担任中国再保险集团公司独立董事、新华人寿保险公司 独立董事、中国人民健康保险公司独立董事、鼎和财产保险公司独立董事等。 2、监事会成员 陈铭刚先生，监事会主席，中国香港籍，计算机科学学士。现任瑞银资产管理 (香港)中国运营办公室董事。曾任瑞银投资银行信息技术部董事。 张宝成先生，监事，中国籍，资源产业经济学博士，经济师。现任国投泰康信 托有限公司股权管理部总经理。曾任国投创新投资管理有限公司投资经理，国家开 发投资公司办公厅公司领导秘书，国投信托有限公司行政助理，中国石油管道分公 司内部控制处科员，中国石油管道秦京输油气分公司计划科科员。 杨俊先生，监事，中国籍，经济学学士。现任国投瑞银基金管理有限公司交易 部部门总经理。曾任大成基金管理有限公司高级交易员，国信证券有限责任公司投 资部一级投资经理。 欧阳高文先生，监事，中国籍，经济学硕士。现任国投瑞银基金管理有限公司产 品及业务拓展部部门总经理。曾任国投瑞银基金管理有限公司产品及业务拓展部产 品经理、高级产品经理、部门总监助理、部门副总经理，民生加银基金管理有限公 司产品经理。 3、公司高级管理人员 王彦杰先生，总经理，董事，中国台湾籍，台湾淡江大学财务金融硕士。兼任 国投瑞银资本管理有限公司董事。曾任泰达宏利基金管理有限公司副总经理兼投资 总监，宏利投信台湾地区投资主管，复华投信香港资产管理有限公司执行长，保德 信投信投资部投资主管，元大投信研究部股票分析师，日商大和证券研究部股票分 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 10 析师，国际证券研究部股票分析师，国泰人寿理赔业务部理赔专员。 靳赟女士，副总经理，中国籍，管理学学士。曾任国泰基金管理有限公司机构 部董事总经理，东莞信托有限公司信托经理，北京电力华商伟业资产管理有限公司 证券法律部部门经理，也曾任职于中国有色集团非洲矿业公司赞比亚谦比希公司。 陈雄先生，副总经理，中国籍，浙江大学管理学硕士。曾任职上海东方证券资 产管理有限公司董事总经理、智能客服部部门总经理，鹏华基金管理有限公司电子 商务部部门总经理，工银瑞信基金管理有限公司电商及客服部副总监，华夏基金管 理有限公司零售直销部电商主管，中国平安直通咨询有限公司移动平台室主任，中 国平安集团总部发展改革中心手机项目组组长，深圳人民银行电子结算中心业务拓 展处产品经理，深圳发展银行网络银行部技术经理。 汪斌先生，副总经理兼财务负责人，中国籍，东北财经大学金融学学士。兼任 国投瑞银资本管理有限公司董事长。曾任职国投泰康信托有限公司稽核审计部一级 业务主管、部门副经理、部门总经理，安信信托股份有限公司稽核部部门经理、托 管部部门经理、信托部部门副总经理、风险管理部部门总经理、信托业务部部门副 经理，鞍山市信托投资股份有限公司综合计划部综合计划员、计划财务部部门经理 助理、稽核部部门副经理、经理、财务会计部部门经理，鞍山市审计局财政金融审 计处、综合外资审计处科员，副主任科员。 王明辉先生，督察长兼董秘，中国籍，南开大学经济学硕士。兼任国投瑞银资 本管理有限公司董事，曾任国投瑞银基金管理有限公司监察稽核部副总监、总监、 监察稽核部及风险管理部部门总经理、公司总经理助理、首席风险官，国泰君安证 券股份有限公司稽核审计总部审计总监。 刘艳梅女士，首席国际业务官，中国籍，复旦大学及香港大学工商管理（国际） 硕士。兼任国际业务部部门总经理、上海分公司负责人，曾任国投瑞银基金管理有 限公司国际业务部总监兼人力资源部总监、公司总经理助理兼国际业务部部门总经 理兼国投瑞银资产管理（香港）有限公司总经理，华安基金管理有限公司监察稽核 部副总监兼法务主管，天力投资顾问有限公司投资银行部项目经理，中国农业银行 天津市分行信贷管理部法律顾问。 冯伟女士，首席运营官，中国籍，湖南大学（原湖南财经学院）经济学硕士。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 11 兼任运营部部门总经理、深圳分公司负责人，曾任国投瑞银基金管理有限公司运营 部副总监、总监、公司总经理助理兼运营部部门总经理，中融基金管理有限公司运 作保障部清算主管，深圳投资基金管理有限公司研究员，湖南省税务学校教师。 章国贤先生，首席信息官，中国籍，浙江工商大学经济信息管理专业本科学历。 兼任信息技术部部门总经理，曾任国投瑞银基金管理有限公司开发工程师、副总监， 深圳市脉山龙信息技术股份有限公司开发部经理，杭州恒生电子股份有限公司开发 工程师、项目经理。 4、本基金基金经理 刘扬，基金经理，中国籍，澳大利亚麦考瑞大学金融学硕士，8 年证券从业经 历。2013年 10月加入国投瑞银基金管理有限公司交易部，2015年 3月转入国际业 务部任投资经理，2017 年 12 月转入研究部任高级研究员，2017 年 12 月 25 日至 2020年 3月 11日期间担任国投瑞银中国价值发现股票型证券投资基金(LOF)的基金 经理助理，2019年 9月转入国际业务部，2020年 3月 12日起担任国投瑞银港股通 价值发现混合型证券投资基金基金经理，2020年 8月 27日起兼任国投瑞银港股通 6个月定期开放股票型发起式证券投资基金基金经理。 本基金历任基金经理： 汤海波先生，2020年 3月 12日（本基金基金合同生效日）至 2021年 12月 16 日。 5、投资决策委员会成员的姓名、职务 （1）投资决策委员会召集人：王彦杰先生，总经理 （2）投资决策委员会成员： 周奇贤先生：公司总经理助理，权益投资总监 王建钦先生：公司总经理助理，投资副总监、资产配置部部门总经理、专户投资 部部门总经理 李达夫先生：固定收益部部门总经理，基金经理 桑俊先生：研究部部门总经理，基金经理 殷瑞飞先生：量化投资部部门副总经理，基金经理 杨俊先生：交易部部门总经理 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 12 焦洁女士：信用研究部部门副总经理 周宏成先生：资产配置部，基金经理 张驰先生：专户投资部部门副总经理 （3）总经理和督察长列席投资决策委员会会议。 6、上述人员之间不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责 1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同及有关法律法规的规定确定基金收益分配方案，及时向基金份 额持有人分配收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制基金定期报告； 7、按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、按照规定提议召开和召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他 法律行为； 12、中国证监会规定的其他职责。 （四）基金管理人承诺 1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和 中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有 效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、本基金管理人承诺严格防止下列行为发生： （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待本基金管理人管理的不同基金财产； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 13 （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家 有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权； （7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规 定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密和尚未依法公开的基金投资 内容、基金投资计划等信息； （8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱 市场秩序； （9）贬损同行，以抬高自己； （10）以不正当手段谋求业务发展； （11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 （五）基金经理承诺 1、维护基金份额持有人的利益。在基金份额持有人的利益与公司、股东及与股 东有关联关系的机构和个人等的利益发生冲突时，坚持基金份额持有人利益优先的 原则； 2、严格遵守法律、行政法规、中国证监会及基金合同的规定，执行行业自律规 范和公司各项规章制度，不为了基金业绩排名等实施拉抬尾市、打压股价等损害证 券市场秩序的行为，或者进行其他违反规定的操作； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 14 3、独立、客观地履行职责，在作出投资建议或者进行投资活动时，不受他人干 预，在授权范围内就投资、研究等事项作出客观、公正的独立判断； 4、严格遵守公司信息管理的有关规定以及聘用合同中的保密条款，不得利用未 公开信息为自己或者他人谋取利益，不得违反有关规定向公司股东、与公司有业务 联系的机构、公司其他部门和员工传递与投资活动有关的未公开信息； 5、不利用基金财产或利用管理基金财产之便向任何机构和个人进行利益输送， 不从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动。 （六）基金管理人的内部控制制度 1、风险控制目标 （1）在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化； （2）确保国家有关法律法规、行业规章和公司各项规章制度的贯彻执行； （3）建立符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、 执行机制和监督机制； （4）将各种风险控制在合理的范围内，保障公司发展战略和经营目标的全面实 施，维护基金份额持有人、公司及公司股东的合法权益； （5）建立行之有效的风险控制系统，保障业务稳健运行，减轻或规避各种风险 对公司发展战略和经营目标的干扰。 2、建立风险控制制度应遵循的原则 （1）最高性原则：风险控制作为基金管理公司的核心工作，代表着公司经营管 理层对企业前途的承诺，公司经营管理层将始终把风险控制放在公司内部控制的首 要地位并对此作出郑重承诺。 （2）及时性原则：风险控制制度的制订应当具有前瞻性，公司开办新的业务品 种必须做到制度先行，在经营运作之前建章立制。 （3）定性与定量相结合的原则：形成一套比较完备的制度体系和量化指标体系， 使风险控制工作更具科学性和可操作性。 3、风险控制体系 （1）风险控制制度体系 公司风险控制制度体系由五个不同层次的制度构成：第一个层次是公司章程； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 15 第二个层次是内部控制大纲；第三个层次是基本管理制度；第四个层次是部门管理 制度；第五个层次是各项具体业务规则。 （2）风险控制组织体系 风险控制组织体系包括两个层次： 第一层次：公司董事会层面是对公司经营管理过程中的各类风险进行预防和控 制的组织，主要是通过董事会下设的合规风险控制委员会和督察长来实现的。它们 在风险控制中的职责分别是： ①合规风险控制委员会的主要职责是：对公司经营管理和自有资产的运作的合 法性、合规性进行检查和评估；对基金资产经营的合法性、合规性进行检查和评估； 对公司内控机制、风险控制制度的有效性进行评价，提出建议方案提交董事会。 ②督察长履行的职责包括对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进 行内部监察、稽核；就以上监察、稽核中发现的问题向公司经营管理层通报并提出 整改和处理意见；定期向合规风险控制委员会提交工作报告；发现公司的违规行为， 应立即向董事长和中国证监会报告。 第二层次：公司经营管理层设合规与风险控制委员会、监察稽核部、风险管理 部及各职能部门对经营风险的预防和控制。 ①合规与风险控制委员会的主要职责是：评估公司内部控制制度的合法合规性、 全面性、审慎性和适时性；评估公司合规与风险控制的状况；审议基金投资的风险 评估与绩效分析报告；审议基金投资的重大关联方股票名单；评估公司业务授权方 案；审议业务合作伙伴（如席位券商、交易对手、代销机构等）的风险预测报告； 评估公司新产品、新业务、新市场营销渠道等的风险预测和合规评价报告；协调各 相关部门制定突发性重大风险事件和违规事件的解决方案；界定重大风险事件和违 规事件的责任；评估法规政策、市场环境等发生重大变化对公司产生的影响等。 合规与风险控制委员会下设业绩与风险评估小组，负责投资的业绩与风险分析 评价，并向合规与风险控制委员会提供相关报告。 ②监察稽核部的主要职责是组织和协调公司内部控制制度的编写、修订工作， 确保公司内部控制制度合规、完善；检查公司内部控制制度和业务流程的执行情况， 出具监察稽核报告；负责信息披露事务管理；调查基金及其他类型产品的异常投资 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 16 和交易以及对违规行为的调查；负责公司的法律事务、合规咨询、合规培训、离任 审查等工作。 ③风险管理部是履行风险管理职能的专门机构，在各业务部门合规与风险自我 管理的基础上，自上而下建立公司层面风险管理体系，全面、细致地开展风险管理 工作。风险管理部在风险控制中的职责包括对公司各类风险进行充分的揭示、对公 司日常运营进行风险管理等。 ④公司各职能部门的主要职责是对自身工作中潜在风险的自我检查和控制，各 业务部门作为公司风险控制的具体实施单位，应在公司各项基本管理制度的基础上， 根据具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程及内部控制规定并严格执行。 4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点 （1）授权制度 公司的授权制度贯穿于整个公司业务。股东会、董事会、监事会和经营管理层 必须充分履行各自的职权，健全公司逐级授权制度，确保公司各项规章制度的贯彻 执行；各项经营业务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程，经办人员的每一 项工作必须是在业务授权范围内进行；公司重大业务的授权必须采取书面形式，授 权书应当明确授权内容和时效；公司授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立 有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。 （2）公司研究业务 研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响；建立严密的 研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；建立投资产品备选库制度，研究 部门根据投资产品的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库；建立研究与投 资的业务交流制度，保持畅通的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，不断提高 研究水平。 （3）基金投资业务 基金投资应确立科学的投资理念，根据决策的风险防范原则和效率性原则制定 合理的决策程序；在进行投资时应有明确的投资授权制度，并应建立与所授权限相 应的约束制度和考核制度；建立严格的投资禁止和投资限制制度，保证基金投资的 合法合规性；建立投资风险评估与管理制度，将重点投资限制在一定的风险权限额 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 17 度内；对于投资结果建立科学的投资管理业绩评价体系。 （4）交易业务 建立集中交易室，实行集中交易制度，投资指令通过集中交易室完成；建立交 易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；集中交易室应对交 易指令进行审核，建立公平的交易分配制度，确保各基金利益的公平；交易记录应 完善，并及时进行反馈、核对和存档保管；建立科学的投资交易绩效评价体系。 （5）基金会计核算 根据法律法规及业务的要求建立会计制度，并根据风险控制点建立严密的会计 系统，对于不同基金、不同客户独立建账，独立核算；通过复核制度、凭证制度、 合理的估值方法和估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确 进行会计核算和业务核算；建立了会计档案保管制度，确保档案真实完整。 （6）信息披露 建立了完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整；设立了 信息披露负责人，并建立了相应的程序进行信息的收集、组织、审核和发布，加强 对信息的审查核对，使所公布的信息符合法律法规的规定；加强对信息披露的检查 和评价，对存在的问题及时提出改进方法。 （7）监察稽核 公司设立督察长。督察长由董事会聘任或解聘，报中国证监会核准，并向董事 会负责。督察长依据法律法规和公司章程的规定履行职责，可以列席公司任何相关 会议，调阅公司任何相关制度、文件；要求被督察部门对所提出的问题提供有关材 料和做出口头或书面说明；行使中国证监会赋予的其他报告权和监督权。 公司设立监察稽核部，开展监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威 性。公司明确了监察稽核部及内部各岗位的具体职责，配备了充足的人员，严格制 订了监察稽核工作的专业任职条件、操作程序和组织纪律；监察稽核部强化内部检 查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理 活动的有效运行；公司董事会和经营管理层充分重视和支持监察稽核工作，对违反 法律、法规和公司内部控制制度的，追究相关部门和人员的责任。 5、风险管理和内部控制的措施 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 18 （1）建立内控结构，完善内控制度：公司建立、健全了内控结构，高管人员具 有明确的内控分工，确保各项业务活动有恰当的组织和授权，确保监察活动的独立 进行，并得到高管人员的支持，同时，置备操作手册，并对其进行定期更新。 （2）建立相互分离、相互制衡的内控机制：建立、健全了各项制度，做到基金 经理分开，研究、决策分开，基金交易集中，形成不同部门、不同岗位之间的制衡 机制，从制度上减少和防范风险。 （3）建立、健全岗位责任制：建立、健全了岗位责任制，使每个员工都明确自 己的任务、职责，并及时将各自工作领域中的风险隐患上报，以防范和减少风险。 （4）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序：建立了合规与风险控制委 员会及其业绩与风险评估小组，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关的风 险；建立了自下而上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层次的人 员及时掌握风险状况，从而以最快速度做出决策。 （5）建立有效的内部监控系统：建立了足够、有效的内部监控系统，如计算机 预警系统、投资监控系统，能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控。 （6）使用数量化的风险管理手段：采取数量化、技术化的风险控制手段，建立 数量化的风险管理模型，用以提示指数趋势、行业及个股的风险，以便公司及时采 取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能地减少损失。 （7）提供足够的培训：制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当的 培训，使员工明确其职责所在，控制风险。 6、基金管理人承诺上述关于内部控制的披露真实、准确，并承诺将根据市场 环境的变化及公司的发展不断完善合规控制。
国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 19 四、基金托管人 （一）基本情况 名称：中国工商银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55号 成立时间：1984年 1月 1日 法定代表人：陈四清 注册资本：人民币 35,640,625.7089万元 联系电话：010-66105799 联系人：郭明 （二）主要人员情况 截至 2022年 3月，中国工商银行资产托管部共有员工 214人，平均年龄 34 岁，95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级 技术职称。 （三）基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自 1998 年在国内首家提供托 管服务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内 部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产 托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、 专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、 最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、 基本养老保险、企业年金基金、QFII资产、QDII资产、股权投资基金、证券公司集 合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公 司特定客户资产管理、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全的托管产品体系，同 时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的 托管服务。截至 2022年 3月，中国工商银行共托管证券投资基金 1304只。自 2003 年以来，中国工商银行连续二十年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 20 香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外 权威财经媒体评选的 81项最佳托管银行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优 良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。 （四）基金托管人的内部控制制度 中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托 管行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓 内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作， 在积极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文 化，完善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。从2005 年至今共十五次顺利通过评估组织内部控制和安全措施最权威的ISAE3402审阅，全 部获得无保留意见的控制及有效性报告。充分表明独立第三方对中国工商银行托管 服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可,也证明中国工商银行 托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。目前， ISAE3402审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。” 1、内部风险控制目标 保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经 营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制 度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的 权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。 2、内部风险控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部 门（内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务 处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险 控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险 控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对 业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险 控制措施。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 21 3、内部风险控制原则 （1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求， 并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。 （2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和 监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部 门、岗位和人员。 （3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照 “内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制 度。 （4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资 产和其他委托资产的安全与完整。 （5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修 改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。 （6）独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门；直接操作人员和控 制人员必须相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度 的制定和执行部门。 4、内部风险控制措施实施 （1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确 的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规 章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独 立、业务制度和管理独立、网络独立。 （2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略 的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产 托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促 职能管理部门改进。 （3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互 控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为 本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 22 过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控 制理念。 （4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营 销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最 大化目的。 （5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风 险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险 识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。 （6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据 传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 （7）应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心，制定了基于 数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案，并组织员工定期演练。 为使演练更加接近实战，资产托管部不断提高演练标准，从最初的按照预订时间演 练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看，资产托管部完全有能力在发生灾难 的情况下两个小时内恢复业务。 5、资产托管部内部风险控制情况 （1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总 经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托 管业务健康、稳定地发展。 （2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下 每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管 部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工 对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组 织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。 （3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把 风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努 力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作 流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 23 程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。 （4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。 资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规 范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市 场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终 将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和 发展的生命线。 （五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管人对 基金的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与银行 间债券市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用 开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业 绩表现数据等进行监督和核查，其中对基金的投资比例的监督和核查自基金合同生 效之后六个月开始。 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议或有关 基金法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理 人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内， 基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基 金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通 知基金管理人限期纠正。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 24 五、相关服务机构 （一）基金份额发售机构 A类基金份额销售机构 1、直销机构：国投瑞银基金管理有限公司直销中心 办公地址：深圳市福田区金田路 4028号荣超经贸中心 46层 法定代表人：傅强 电话：(0755)83575993
83575994 传真：(0755)82904048 联系人：马征、李沫 客服电话：400-880-6868、0755-83160000 网站：www.ubssdic.com 2、代销机构 （1）中信建投证券股份有限公司 住所：北京市朝阳区安立路 66号 4号楼 办公地址：北京市东城区朝内大街 188号 法定代表人：王常青 电话：010-65608107 传真：010-65186399 联系人：许梦园 客服电话：4008888108 网站：www.csc108.com （2）海通证券股份有限公司 住所：上海市黄浦区广东路 689号海通证券大厦 办公地址：上海市黄浦区广东路 689号海通证券大厦 法定代表人：周杰 电话：021-23219000 传真：021-63410627 联系人：鲍清 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 25 客服电话：95553 网站：www.htsec.com （3）中国民生银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街 2号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2号民生银行大厦 法定代表人：高迎欣 电话：010-58560975 传真：010-58560720 联系人：卿涛 客服电话：95568 网站：www.cmbc.com.cn （4）广发证券股份有限公司 住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2号 618室 办公地址：广州市天河区马场路 26号广发证券大厦 法定代表人：林传辉 电话：020-87550265 传真：020-87554163 联系人：黄岚 客服电话：95575 网站：www.gf.com.cn （5）渤海证券股份有限公司 住所：天津市经济技术开发区第二大街 42号写字楼 101室 办公地址：天津市南开区水上公园东路东侧宁汇大厦 A座
法定代表人：安志勇 电话：022-28451991 传真：022-28451892 联系人：王星 客服电话：400-651-5988 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 26 网站：www.ewww.com.cn （6）东北证券股份有限公司 住所：长春市生态大街 6666号 办公地址：长春市生态大街 6666号 法定代表人：李福春 电话：0431-85096806 传真：0431-85096816 联系人：安岩岩 客服电话：95360 网站：www.nesc.cn （7）诺亚正行基金销售有限公司 住所：上海市虹口区飞虹路 360弄 9号 3724室 办公地址：上海市杨浦区长阳路 1687号长阳谷 2号楼 法定代表人：汪静波 电话：021-80358523 传真：021-38509777 联系人：李娟 客服电话：400-821-5399 网站：www.noah-fund.com （8）上海好买基金销售有限公司 住所：上海市虹口区欧阳路 196号 26号楼 2楼 41号 办公地址：上海市浦东南路 1118号鄂尔多斯国际大厦 903-906室 法定代表人：杨文斌 电话：021-36696820 传真：021-68596919 联系人：鲁育铮 客服电话：400-700-9665 网站：www.ehowbuy.com 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 27 （9）平安证券股份有限公司 住所：深圳市福田区福田街道益田路 5023号平安金融中心 B座第 22-25层 办公地址：深圳市福田区益田路 5033号平安金融中心 61层-64层 法定代表人：何之江 电话：021-38631117 传真：0755-82400862 联系人：周驰、王婷婷 客服电话：95511-8 网站：www.stock.pingan.com （10）中泰证券股份有限公司 住所：山东省济南市经七路 86号 办公地址：山东省济南市经七路 86号 法定代表人：李峰 电话：0531-68889038 传真：0531-68889001 联系人：李明娟 客服电话：95538 网站：www.zts.com.cn （11）华福证券有限责任公司 住所：福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27号 1楼 3层、4层、5层 办公地址：上海市虹口区欧阳路 218弄 1号 4层 409室 法定代表人：黄金琳 电话：021-20655183 传真：021-20655196 联系人：陈家旭 客服电话：95547 网站：www.hfzq.com.cn （12）宜信普泽（北京）基金销售有限公司 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 28 住所：北京市朝阳区光华路 7号楼 20层 20A1、20A2单元 办公地址：北京市朝阳区光华路 7号楼 20层 20A1、20A2单元 法定代表人：才殿阳 电话：010-58664558 传真：010-58664558 联系人：魏晨 客服电话：4006099200 网站：http://www.yixinfund.com/ （13）北京雪球基金销售有限公司 住所：北京市朝阳区创远路 34号院 6号楼 15层 1501室 办公地址：北京市朝阳区创远路 34号融新科技中心 C座 17层 法定代表人：李楠 电话：400-159-9288 传真：400-159-9288 联系人：田文晔 客服电话：400-159-9288 网站：danjuanapp.com （14）中国人寿保险股份有限公司 住所：北京市西城区金融大街 16号 办公地址：北京市西城区金融大街 16号 法定代表人：白涛 电话：010-63631752 传真：010-66222276 联系人：杨子彤 客服电话：95519 网站：www.e-chinalife.com （15）中信证券(山东)有限责任公司 住所：青岛市崂山区深圳路 222号青岛国际金融广场 1号楼 20层 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 29 办公地址：青岛市崂山区深圳路 222号青岛国际金融广场 1号楼 20层 法定代表人：冯恩新 电话：0532-68722868 传真：0532-85022301 联系人：赵如意 客服电话：95548 网站：http://sd.citics.com （16）光大证券股份有限公司 住所：上海市静安区新闸路 1508号 办公地址：上海市静安区新闸路 1508号 法定代表人：刘秋明 电话：021-22169999 传真：021-62151789 联系人：姚巍 客服电话：95525、4008888788 网站：www.ebscn.com （17）中信证券华南股份有限公司 住所：广州市天河区珠江西路 5号广州国际金融中心主塔 19层、20层 办公地址：广州市天河区珠江西路 5号广州国际金融中心主塔 19层、20层 法定代表人：胡伏云 电话：020-88836999 传真：020-88836900 联系人：郭杏燕 客服电话：95548 网站：www.gzs.com.cn （18）申万宏源西部证券有限公司 住所：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005室 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 30 办公地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358号大成国际大厦 20 楼 2005室 法定代表人：王献军 电话：0991-2307105 传真：010-88085195 联系人：陈宇 客服电话：95523、4008895523 网站：www.swhysc.com （19）西部证券股份有限公司 住所：陕西省西安市新城区东新街 319号 8幢 10000室 办公地址：陕西省西安市新城区东新街 319号 8幢 10000室 法定代表人：徐朝晖 电话：029-87211668 传真：029-87211668 联系人：张吉安 客服电话：95582 网站：https://www.west95582.com/jdw/index.html （20）东方财富证券股份有限公司 住所：西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城 10栋楼 办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88号金座东方财富大厦 法定代表人：其实 电话：021-23586603 传真：021-23586860 联系人：付佳 客服电话：95357 网站：www.eastmoney.com （21）中国工商银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街 55号 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 31 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 55号 法定代表人：陈四清 电话：66108608 传真：010-66107571 联系人：吴于思 客服电话：95588 网站：www.icbc.com.cn （22）国金证券股份有限公司 住所：四川省成都市青羊区东城根上街 95号 办公地址：四川省成都市青羊区东城根上街 95号成证大厦 16楼 法定代表人：冉云 电话：028-86690021 传真：028-86695681 联系人：刘一宏、刘婧漪、贾鹏、陈伟男 客服电话：95310 网站：www.gjzq.com.cn （23）北京汇成基金销售有限公司 住所：北京市西城区宣武门外大街甲 1号 4层 401-2 办公地址：北京市西城区西直门外大街甲一号环球财讯中心 D座 401 法定代表人：王伟刚 电话：010-62680527 传真：010-62680827 联系人：王骁骁 客服电话：400-619-9059 网站：www.hcfunds.com （24）京东肯特瑞基金销售有限公司 住所：北京市海淀区中关村东路 66号 1号楼 22层 2603-06 办公地址：北京市通州区亦庄经济技术开发区科创十一街 18 号院京东集团总 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 32 部 A座 15层 法定代表人：邹保威 电话：95118 传真：010-89189566 联系人：薛晓奥 客服电话：95118 网站：fund.jd.com （25）中国农业银行股份有限公司 住所：北京市东城区建国门内大街 69号 办公地址：北京市东城区建国门内大街 69号 法定代表人：谷澍 电话：010-85109619 传真：010-85126571 联系人：李紫钰 客服电话：95599 网站：www.abchina.com （26）交通银行股份有限公司 住所：上海市浦东新区银城中路 188号 办公地址：上海市浦东新区银城中路 188号 法定代表人：任德奇 电话：021-58766688 传真：021-58798398 联系人：姜泱 客服电话：95559 网站：www.bankcomm.com （27）招商银行股份有限公司 住所：广东省深圳市福田区深南大道 7088号 办公地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088号 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 33 法定代表人：缪建民 电话：0755-83198888 传真：0755-83195109 联系人：季平伟 客服电话：95555 网站：www.cmbchina.com （28）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司 住所：浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路 969号 3幢 5层 599室 办公地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 556号 法定代表人：王珺 电话：95188-8 传真：95188-8 联系人：韩爱彬 客服电话：95188-8 网站：www.fund123.cn （29）通华财富（上海）基金销售有限公司 住所：上海市虹口区同丰路 667弄 107号 201室 办公地址：上海市浦东新区金沪路 55号通华科技大厦 法定代表人：沈丹义 电话：400-101-9301 传真：021-60810695 联系人：庄洁茹 客服电话：400-101-9301 网站：www.tonghuafund.com （30）上海天天基金销售有限公司 住所：上海市徐汇区龙田路 190号 2号楼 2层 办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88号东方财富大厦 法定代表人：其实 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 34 电话：021-54509977 传真：021-64385308 联系人：王遂一 客服电话：95021 网站：www.1234567.com.cn （31）渤海银行股份有限公司 住所：天津市河东区海河东路 218号 办公地址：天津市河东区海河东路 218号 法定代表人：李伏安 电话：022-58789668 传真：022-58316529 联系人：王宏、刘碧城、潘鹏程 客服电话：95541 网站：www.cbhb.com.cn （32）宁波银行股份有限公司 住所：宁波市鄞州区宁东路 345号 办公地址：宁波市鄞州区宁东路 345号 法定代表人：陆华裕 电话：0574-87050028 传真：0574-87050027 联系人：陈佳瑜 客服电话：95574 网站：www.nbcb.cn （33）招商证券股份有限公司 住所：广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111号 办公地址：广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111号 法定代表人：霍达 电话：0755-82943666 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 35 传真：0755-82944669 联系人：黄蝉君 客服电话：95565 网站：www.cmschina.com （34）申万宏源证券有限公司 住所：上海市徐汇区长乐路 989号 45层 办公地址：上海市徐汇区长乐路 989号世纪商贸广场 45层 法定代表人：黄昊 电话：0991-2301870 传真：021-33388224 联系人：陈宇 客服电话：95523、4008895523 网站：www.swhysc.com （35）上海基煜基金销售有限公司 住所：上海市黄浦区广东路 500号 30层 3001单元 办公地址：上海市浦东新区银城中路 488号 1503 法定代表人：王翔 电话：021-65370077 传真：021-58350979 联系人：张巍婧、骆晥 客服电话：400-820-5369 网站：https://www.jigoutong.com/ （36）瑞士银行（中国）有限公司 住所：北京市西城区金融大街 7号英蓝国际金融中心 1218B-1230 办公地址：北京市西城区金融大街 7号英蓝国际金融中心 1218B-1230 法定代表人：吕子杰 电话：010-58327128 传真：010-58327111 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 36 联系人：钟陈佳子 客服电话：4008106299 网站：www.ubschinalimited.com （37）上海利得基金销售有限公司 住所：上海市宝山区蕴川路 5475号 1033室 办公地址：上海市虹口区东大名路 1098号浦江国际金融广场 53层 法定代表人：李兴春 电话：400-032-5885 传真：86-21-61101630 联系人：伍豪 客服电话：400-032-5885 网站：www.leadfund.com.cn （38）珠海盈米基金销售有限公司 住所：珠海市横琴新区环岛东路 3000号 2719室 办公地址：广州市海珠区阅江中路 688号保利国际广场北塔 33层 法定代表人：肖雯 电话：020-89629099 传真：020-89629011 联系人：邱湘湘 客服电话：020-89629066 网站：www.yingmi.cn （39）中国银河证券股份有限公司 住所：北京市西城区金融大街 35号国际企业大厦 C座 2-6层 办公地址：北京市西城区金融大街 35号国际企业大厦 C座 2-6层 法定代表人：陈共炎 电话：010-86359022 传真：010-66568640 联系人：辛国政 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 37 客服电话：4008-888-888、95551 网站：www.chinastock.com.cn （40）江苏汇林保大基金销售有限公司 住所：南京市高淳区经济开发区古檀大道 47号 办公地址：南京市鼓楼区中山北路 2号绿地紫峰大厦 2005室 法定代表人：吴言林 电话：025-66046166-849 传真：025-56878016 联系人：张竞妍 客服电话：025-66046166-849 网站：www.huilinbd.com （41）平安银行股份有限公司 住所：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 办公地址：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 法定代表人：谢永林 电话：0755-82080387 传真：021-82080386 联系人：赵杨 客服电话：95511-3 网站：www.bank.pingan.com （42）中信期货有限公司 住所：深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座 13层 1301-1305 室、14层 办公地址：深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座 13层 1301- 1305室、14层 法定代表人：张皓 电话：010-60833754 传真：0755-83217421 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 38 联系人：梁美娜 客服电话：400-990-8826 网站：www.citicsf.com （43）和耕传承基金销售有限公司 住所：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路东康宁街北 6号楼 5楼 503 办公地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路东康宁街北 6号楼 5楼 503 法定代表人：温丽燕 电话：0371-85518396 传真：0371-85518397 联系人：高培 客服电话：4000555671 网站：www.hgccpb.com （44）阳光人寿保险股份有限公司 住所：海南省三亚市迎宾路 360-1号三亚阳光金融广场 16层 办公地址：北京市朝阳区景辉街 33号院 1号楼阳光金融中心 法定代表人：李科 电话：95510 传真：010-59053929 联系人：王超 客服电话：95510 网站：https://fund.sinosig.com/ （45）国泰君安证券股份有限公司 住所：上海市浦东新区自由贸易试验区商城路 618号 办公地址：上海市静安区南京西路 768号 法定代表人：贺青 电话：021-38676798 传真：021-38670798 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 39 联系人：钟伟镇 客服电话：95521、4008888666 网站：www.gtja.com （46）中信证券股份有限公司 住所：广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座 办公地址：广东省深圳市福田区中心三路 8号中信证券大厦/北京市朝阳区亮马 桥路 48号中信证券大厦 法定代表人：张佑君
电话：0755-23835383 传真：0755-23835861 联系人：杨柳 客服电话：95548 网站：www.citics.com （47）山西证券股份有限公司 住所：山西省太原市府西街 69号山西国际贸易中心东塔楼 29层 办公地址：山西省太原市府西街 69号山西国际贸易中心东塔楼 29层 法定代表人：王怡里 电话：0351-8686668 传真：0351-8686667 联系人：陈帅 客服电话：95573、400-666-1618 网站：www.sxzq.com （48）中国中金财富证券有限公司 住所：深圳福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A栋第 18-21层及第 04 层 01-03、05、11-13、15、16、18-23单元 办公地址：深圳福田区益田路 6003号荣超商务中心 A栋第 04、18层至 21层 法定代表人：高涛 电话：0755-820236907 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 40 传真：0755-82026539 联系人：陈梓基 客服电话：400-600-8008、95532 网站：www.ciccwm.com （49）北京度小满基金销售有限公司 住所：北京市海淀区西北旺东路 10号院西区 4号楼 1层 103室 办公地址：北京市海淀区西北旺东路 10号院西区 4号楼 法定代表人：盛超 电话：010-59403028 传真：010-59403027 联系人：林天赐 客服电话：95055-4 网站：www.duxiaomanfund.com （50）国信证券股份有限公司 住所：广东省深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦十六层至二十六层 办公地址：深圳市罗湖区红岭中路 1010号国际信托大厦 21楼 法定代表人：张纳沙 电话：0755-82130833 传真：0755-82133952 联系人：李颖 客服电话：95536 网站：www.guosen.com.cn （51）安信证券股份有限公司 住所：深圳市福田区福田街道福华一路 119号安信金融大厦 办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路 119号安信金融大厦 法定代表人：黄炎勋 电话：0755-82558305 传真：0755-82558355 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 41 联系人：彭洁联 客服电话：95517 网站：www.essence.com.cn （52）腾安基金销售（深圳）有限公司 住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1号 A栋 201室（入驻深圳市前海商务 秘书有限公司） 办公地址：深圳市南山区海天二路 33号腾讯滨海大厦 15楼 法定代表人：林海峰 电话：95017 传真：95017 联系人：谭广锋 客服电话：95017 网站：https://www.txfund.com/ （53）嘉实财富管理有限公司 住所：海南省三亚市天涯区三亚湾路国际客运港区国际养生度假中心酒店 B座 （2#楼）27楼 2714室 办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C座写字楼 11层 法定代表人：张峰 电话：010-65185678 传真：010-65185678 联系人：胡秋语 客服电话：400-021-8850 网站：www.harvestwm.cn （54）东莞农村商业银行股份有限公司
住所：广东省东莞市东城区鸿福东路 2号 办公地址：广东省东莞市东城区鸿福东路 2号 法定代表人：王耀球 电话：0769-22866632 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 42 传真：0769-22866632 联系人：刘托福 客服电话：(0769)961122 网站：www.drcbank.com （55）泛华普益基金销售有限公司 住所：成都市成华区建设路 9号高地中心 1101室 办公地址：成都市金牛区花照壁西顺街 399 号 1 栋 1 单元龙湖西宸天街 B 座 1201号 法定代表人：于海锋 电话：020-28381666 传真：028-84252474-8055 联系人：史若芬 客服电话：400-080-3388 网站：https://www.puyifund.com/ （56）瑞银证券有限责任公司 住所：北京市西城区金融大街 7号英蓝国际金融中心 12、15层 办公地址：北京市西城区金融大街 7号英蓝国际金融中心 12、15层 法定代表人：钱于军 电话：010-58328971 传真：010-58328748 联系人：李文豪、杨渝莉 客服电话：400-887-8827 网站：www.ubssecurities.com （57）深圳众禄基金销售股份有限公司 住所：深圳市罗湖区笋岗街道笋西社区梨园路 8号 HALO广场一期四层 办公地址：深圳市罗湖区笋岗街道笋西社区梨园路 8 号 HALO 广场一期四层 12-13室 法定代表人：薛峰 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 43 电话：0755-33227950 传真：0755-33227951 联系人：龚江江 客服电话：4006-788-887 网站：www.jjmmw.com （58）长江证券股份有限公司 住所：武汉市新华路特 8号长江证券大厦 办公地址：武汉市新华路特 8号长江证券大厦 法定代表人：金才玖 电话：027-65799866 传真：027-85481726 联系人：奚博宇 客服电话：95579或 4008-888-999 网站：www.cjsc.com （59）万联证券股份有限公司 住所：广州市天河区珠江东路 11号 18、19楼全层 办公地址：广州市天河区珠江东路 13号高德置地广场 E栋 12层 法定代表人：王达 电话：020-38286588 传真：020-38286588 联系人：吕祥崟 客服电话：95322 网站：www.wlzq.cn （60）华泰证券股份有限公司 住所：南京市江东中路 228号 办公地址：南京市建邺区江东中路 228号华泰证券广场 法定代表人：张伟
电话：025-83387793 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 44 传真：025-83387784 联系人：陈森 客服电话：95597 网站：www.htsc.com.cn （61）中国国际金融股份有限公司 住所：北京建国门外大街 1号国贸大厦 2座 27层及 28层 办公地址：北京建国门外大街 1号国贸大厦 2座 28层 法定代表人：沈如军 电话：010-65051166 传真：010-65051156 联系人：刘澜 客服电话：4009101166 网站：www.cicc.com.cn （62）浙江同花顺基金销售有限公司 住所：浙江省杭州市文二西路 1号 903室 办公地址：杭州市余杭区五常街道同顺街 18号同花顺大楼 4层 法定代表人：吴强 电话：952555 传真：0571-86800423 联系人：李珍珍、董一峰 客服电话：952555 网站：www.5ifund.com （63）上海陆金所基金销售有限公司 住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1333号 14楼 09单元 办公地址：上海市浦东新区源深路 1088号平安财富大厦 法定代表人：陈祎彬 电话：021-20665952 传真：021-22066653 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 45 联系人：宁博宇 客服电话：4008219031 网站：www.lufunds.com C类基金份额销售机构 1、直销机构：国投瑞银基金管理有限公司直销中心 办公地址：深圳市福田区金田路 4028号荣超经贸中心 46层 法定代表人：傅强 电话：(0755)83575993
83575994 传真：(0755)82904048 联系人：马征、李沫 客服电话：400-880-6868、0755-83160000 网站：www.ubssdic.com 2、代销机构 （1）中信建投证券股份有限公司 住所：北京市朝阳区安立路 66号 4号楼 办公地址：北京市东城区朝内大街 188号 法定代表人：王常青 电话：010-65608107 传真：010-65186399 联系人：许梦园 客服电话：4008888108 网站：www.csc108.com （2）海通证券股份有限公司 住所：上海市黄浦区广东路 689号海通证券大厦 办公地址：上海市黄浦区广东路 689号海通证券大厦 法定代表人：周杰 电话：021-23219000 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 46 传真：021-63410627 联系人：鲍清 客服电话：95553 网站：www.htsec.com （3）渤海证券股份有限公司 住所：天津市经济技术开发区第二大街 42号写字楼 101室 办公地址：天津市南开区水上公园东路东侧宁汇大厦 A座
法定代表人：安志勇 电话：022-28451991 传真：022-28451892 联系人：王星 客服电话：400-651-5988 网站：www.ewww.com.cn （4）东北证券股份有限公司 住所：长春市生态大街 6666号 办公地址：长春市生态大街 6666号 法定代表人：李福春 电话：0431-85096806 传真：0431-85096816 联系人：安岩岩 客服电话：95360 网站：www.nesc.cn （5）诺亚正行基金销售有限公司 住所：上海市虹口区飞虹路 360弄 9号 3724室 办公地址：上海市杨浦区长阳路 1687号长阳谷 2号楼 法定代表人：汪静波 电话：021-80358523 传真：021-38509777 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 47 联系人：李娟 客服电话：400-821-5399 网站：www.noah-fund.com （6）上海好买基金销售有限公司 住所：上海市虹口区欧阳路 196号 26号楼 2楼 41号 办公地址：上海市浦东南路 1118号鄂尔多斯国际大厦 903-906室 法定代表人：杨文斌 电话：021-36696820 传真：021-68596919 联系人：鲁育铮 客服电话：400-700-9665 网站：www.ehowbuy.com （7）宜信普泽（北京）基金销售有限公司 住所：北京市朝阳区光华路 7号楼 20层 20A1、20A2单元 办公地址：北京市朝阳区光华路 7号楼 20层 20A1、20A2单元 法定代表人：才殿阳 电话：010-58664558 传真：010-58664558 联系人：魏晨 客服电话：4006099200 网站：http://www.yixinfund.com/ （8）北京雪球基金销售有限公司 住所：北京市朝阳区创远路 34号院 6号楼 15层 1501室 办公地址：北京市朝阳区创远路 34号融新科技中心 C座 17层 法定代表人：李楠 电话：400-159-9288 传真：400-159-9288 联系人：田文晔 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 48 客服电话：400-159-9288 网站：danjuanapp.com （9）中国人寿保险股份有限公司 住所：北京市西城区金融大街 16号 办公地址：北京市西城区金融大街 16号 法定代表人：白涛 电话：010-63631752 传真：010-66222276 联系人：杨子彤 客服电话：95519 网站：www.e-chinalife.com （11）西部证券股份有限公司 住所：陕西省西安市新城区东新街 319号 8幢 10000室 办公地址：陕西省西安市新城区东新街 319号 8幢 10000室 法定代表人：徐朝晖 电话：029-87211668 传真：029-87211668 联系人：张吉安 客服电话：95582 网站：https://www.west95582.com/jdw/index.html （12）东方财富证券股份有限公司 住所：西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城 10栋楼 办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88号金座东方财富大厦 法定代表人：其实 电话：021-23586603 传真：021-23586860 联系人：付佳 客服电话：95357 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 49 网站：www.eastmoney.com （13）北京汇成基金销售有限公司 住所：北京市西城区宣武门外大街甲 1号 4层 401-2 办公地址：北京市西城区西直门外大街甲一号环球财讯中心 D座 401 法定代表人：王伟刚 电话：010-62680527 传真：010-62680827 联系人：王骁骁 客服电话：400-619-9059 网站：www.hcfunds.com （14）京东肯特瑞基金销售有限公司 住所：北京市海淀区中关村东路 66号 1号楼 22层 2603-06 办公地址：北京市通州区亦庄经济技术开发区科创十一街 18 号院京东集团总 部 A座 15层 法定代表人：邹保威 电话：95118 传真：010-89189566 联系人：薛晓奥 客服电话：95118 网站：fund.jd.com （15）招商银行股份有限公司 住所：广东省深圳市福田区深南大道 7088号 办公地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088号 法定代表人：缪建民 电话：0755-83198888 传真：0755-83195109 联系人：季平伟 客服电话：95555 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 50 网站：www.cmbchina.com （16）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司 住所：浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路 969号 3幢 5层 599室 办公地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 556号 法定代表人：王珺 电话：95188-8 传真：95188-8 联系人：韩爱彬 客服电话：95188-8 网站：www.fund123.cn （17）上海天天基金销售有限公司 住所：上海市徐汇区龙田路 190号 2号楼 2层 办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88号东方财富大厦 法定代表人：其实 电话：021-54509977 传真：021-64385308 联系人：王遂一 客服电话：95021 网站：www.1234567.com.cn （18）宁波银行股份有限公司 住所：宁波市鄞州区宁东路 345号 办公地址：宁波市鄞州区宁东路 345号 法定代表人：陆华裕 电话：0574-87050028 传真：0574-87050027 联系人：陈佳瑜 客服电话：95574 网站：www.nbcb.cn 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 51 （19）上海基煜基金销售有限公司 住所：上海市黄浦区广东路 500号 30层 3001单元 办公地址：上海市浦东新区银城中路 488号 1503 法定代表人：王翔 电话：021-65370077 传真：021-58350979 联系人：张巍婧、骆晥 客服电话：400-820-5369 网站：https://www.jigoutong.com/ （20）上海利得基金销售有限公司 住所：上海市宝山区蕴川路 5475号 1033室 办公地址：上海市虹口区东大名路 1098号浦江国际金融广场 53层 法定代表人：李兴春 电话：400-032-5885 传真：86-21-61101630 联系人：伍豪 客服电话：400-032-5885 网站：www.leadfund.com.cn （21）珠海盈米基金销售有限公司 住所：珠海市横琴新区环岛东路 3000号 2719室 办公地址：广州市海珠区阅江中路 688号保利国际广场北塔 33层 法定代表人：肖雯 电话：020-89629099 传真：020-89629011 联系人：邱湘湘 客服电话：020-89629066 网站：www.yingmi.cn （22）平安银行股份有限公司 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 52 住所：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 办公地址：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号 法定代表人：谢永林 电话：0755-82080387 传真：021-82080386 联系人：赵杨 客服电话：95511-3 网站：www.bank.pingan.com （23）和耕传承基金销售有限公司 住所：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路东康宁街北 6号楼 5楼 503 办公地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路东康宁街北 6号楼 5楼 503 法定代表人：温丽燕 电话：0371-85518396 传真：0371-85518397 联系人：高培 客服电话：4000555671 网站：www.hgccpb.com （24）国泰君安证券股份有限公司 住所：上海市浦东新区自由贸易试验区商城路 618号 办公地址：上海市静安区南京西路 768号 法定代表人：贺青 电话：021-38676798 传真：021-38670798 联系人：钟伟镇 客服电话：95521、4008888666 网站：www.gtja.com （25）山西证券股份有限公司 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 53 住所：山西省太原市府西街 69号山西国际贸易中心东塔楼 29层 办公地址：山西省太原市府西街 69号山西国际贸易中心东塔楼 29层 法定代表人：王怡里 电话：0351-8686668 传真：0351-8686667 联系人：陈帅 客服电话：95573、400-666-1618 网站：www.sxzq.com （26）北京度小满基金销售有限公司 住所：北京市海淀区西北旺东路 10号院西区 4号楼 1层 103室 办公地址：北京市海淀区西北旺东路 10号院西区 4号楼 法定代表人：盛超 电话：010-59403028 传真：010-59403027 联系人：林天赐 客服电话：95055-4 网站：www.duxiaomanfund.com （27）腾安基金销售（深圳）有限公司 住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1号 A栋 201室（入驻深圳市前海商务 秘书有限公司） 办公地址：深圳市南山区海天二路 33号腾讯滨海大厦 15楼 法定代表人：林海峰 电话：95017 传真：95017 联系人：谭广锋 客服电话：95017 网站：https://www.txfund.com/ （28）嘉实财富管理有限公司 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 54 住所：海南省三亚市天涯区三亚湾路国际客运港区国际养生度假中心酒店 B座 （2#楼）27楼 2714室 办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C座写字楼 11层 法定代表人：张峰 电话：010-65185678 传真：010-65185678 联系人：胡秋语 客服电话：400-021-8850 网站：www.harvestwm.cn （29）泛华普益基金销售有限公司 住所：成都市成华区建设路 9号高地中心 1101室 办公地址：成都市金牛区花照壁西顺街 399 号 1 栋 1 单元龙湖西宸天街 B 座 1201号 法定代表人：于海锋 电话：020-28381666 传真：028-84252474-8055 联系人：史若芬 客服电话：400-080-3388 网站：https://www.puyifund.com/ （30）浙江同花顺基金销售有限公司 住所：浙江省杭州市文二西路 1号 903室 办公地址：杭州市余杭区五常街道同顺街 18号同花顺大楼 4层 法定代表人：吴强 电话：952555 传真：0571-86800423 联系人：李珍珍、董一峰 客服电话：952555 网站：www.5ifund.com 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 55 （31）上海陆金所基金销售有限公司 住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1333号 14楼 09单元 办公地址：上海市浦东新区源深路 1088号平安财富大厦 法定代表人：陈祎彬 电话：021-20665952 传真：021-22066653 联系人：宁博宇 客服电话：4008219031 网站：www.lufunds.com 基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本 基金。 （二）登记机构 名称：国投瑞银基金管理有限公司
住所：上海市虹口区杨树浦路 168号 20层 办公地址：深圳市福田区金田路 4028号荣超经贸中心 46层
法定代表人：傅强
联系人：冯伟
电话：（0755）83575836 传真：（0755）82912534 （三）出具法律意见书的律师事务所 名称：上海源泰律师事务所 注册地址：上海市浦东新区浦东南路 256号华夏银行大厦 14楼 负责人：廖海 电话：（021）51150298 传真：（021）51150398 经办律师：刘佳、张雯倩 联系人：刘佳 （四）会计师事务所和经办注册会计师 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 56
名称：安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 住所：北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 办公地址：北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 执行事务合伙人：毛鞍宁 电话：（010）58153000、（0755）25028288 传真：（010）85188298、（0755）25026188 签章注册会计师：高鹤、黄拥璇 联系人：高鹤 （五）提供港股投资顾问服务的香港机构 名称：瑞银资产管理（香港）有限公司 （UBS Asset Management (Hong Kong) Limited） 注册地址：香港中环金融街八号国际金融中心第二期四十五、四十七至五十二 楼 办公地址：香港中环金融街八号国际金融中心第二期四十五、四十七至五十二 楼 成立时间：1992年 4月 9日 管理证券资产规模（2021会计年度）： 瑞银资管：大约 12,110亿美元
瑞银资管(香港) ：302,273,609,985港元 主要负责人：Adolfo Oliete
联系电话：+852 29715692 联系人：苏嘉慧（Janice So） 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 57 六、基金的募集与基金合同的生效 （一）基金募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息 披露办法》、《基金合同》及其它法律法规的有关规定，经 2019年 2月 1日中国证 监会证监许可[2019] 188号文注册募集，并于 2019年 10月 30日经中国证监会机构 部函[2019]2568 号《关于国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金延期募集备 案的回函》确认延期募集。 2020年 2月 25日至 2020年 3月 9日，本基金面向符合法律法规规定的可投资 于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境 外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人公开 发售，共募集 1,966,664,966.40份基金份额，有效认购户数为 47,244户。 （二）基金合同的生效 根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同于 2020年 3月 12日 正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式开始管理本基金。 （三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续 20个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或 者基金资产净值低于 5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连 续 60个工作日出现前述情形的，基金合同将终止并进行基金财产清算，且无需召开 基金份额持有人大会，同时基金管理人应履行相关的监管报告和信息披露程序。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 58 七、基金份额的申购与赎回 （一）申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在 招募说明书中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。基金投资人应当 在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份 额的申购与赎回。 （二）申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为上海证券交易 所、深圳证券交易所的交易日(若该交易日非港股通交易日，则本基金不开放申购和 赎回)，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停 申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间在相关公告中载明。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他 特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在 实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金 A类基金份额自 2020年 4月 14日起开放办理申购、赎回及定期定额投 资业务，C 类基金份额自 2020 年 12 月 29 日起开始办理申购、赎回及定期定额业 务。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎 回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请 且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回或转换价格为下一开放日基金份额 申购、赎回或转换的价格。 （三）申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值 为基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 59 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序 赎回； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资 者的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必 须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 （四）申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申 购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购 成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 投资人在提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额。基金份额持有人递交 赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。投资人赎回申请 生效后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内将赎回款项划往基金份额持有人账 户。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时， 款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或 其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款顺延 至上述情形消除后的下一个工作日划往基金份额持有人银行账户。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎 回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进 行确认。T 日提交的有效申请，投资人可在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或 以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无效，则申购款 项本金退还给投资人。 销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 60 构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对 于申购、赎回申请及申购份额、赎回金额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行 使合法权利。 （五）申购和赎回的数额限制 1、投资人在销售机构网点首次申购各类基金份额的单笔最低限额为人民币 1元 （含申购费），追加申购单笔最低限额为人民币 1元（含申购费）。在不低于上述 规定的金额下限的前提下，如基金销售机构有不同规定，投资者需同时遵循该销售 机构的相关规定。 2、投资人赎回各类基金份额，单笔最低赎回份额为 0.01 份，账户最低保留份 额为 0份。在不低于上述规定的赎回最低限额的前提下，如基金销售机构有不同规 定，投资者需同时遵循该销售机构的相关规定。 3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金 管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大 额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管 理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体 见基金管理人相关公告。 4、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额 的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指 定媒介上公告。 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后 4位，小数点后第 5位 四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金份额净值在当 天收市后计算，并在 T+1日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟 计算或公告。 2、申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单位 为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。 3、赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 61 相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点 后 2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 4、本基金 A 类基金份额申购费用由申购该类基金份额的投资人承担，不列入 基金财产。 5、赎回费用由赎回相应类别基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有 人赎回各类基金份额时收取。 （七）申购费用和赎回费用 1、基金申购费率 本基金申购采用金额申购的方式。本基金 A类基金份额在申购时收取基金申购 费用；C 类基金份额在申购时不收取申购费用（但本基金从 C 类基金资产中计提销 售服务费）。 本基金 A 类基金份额基金份额的申购费用如下： 申购金额（M） 申购费率
M＜100万元
1.50 % 100万元≤M＜500万元
1.00 % 500万元≤M
1000元/笔
投资人在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。 2、基金赎回费率 （1）本基金 A 类基金份额赎回费率按持有时间递减，具体如下： 持有期（Y） 赎回费率 Y＜7日 1.50% 7日≤Y＜30日 0.75% 30日≤Y＜180日 0.50% 180日≤Y＜365日 0.25% Y≥365日 0% 对于持续持有 A 类基金份额少于 30 日的投资人收取的赎回费，将全额计入基 金财产；对持续持有 A类基金份额不少于 30日但少于 3个月的投资人收取的赎回 费，将不低于赎回费总额的 75%计入基金财产；对持续持有 A类基金份额不少于 3 个月但少于 6个月的投资人收取的赎回费，将不低于赎回费总额的 50%计入基金财 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 62 产；对持续持有 A类基金份额不少于 6个月的投资人收取的赎回费，将不低于赎回 费总额的 25%归入基金财产。未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的 手续费。 （2）本基金 C类基金份额的赎回费率如下： 持有期（Y） 费率水平 Y＜7日 1.50% 7日≤Y＜30日 0.50% 30日≤Y 0% 对 C类基金份额持有人收取的赎回费全额计入基金财产。 3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于 新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 4、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部 门、自律规则的规定。 5、在不违反法律法规且在不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情 况下，基金管理人及其他销售机构可以根据市场情况对基金销售费用实行一定的优 惠，并履行必要的报备和信息披露手续。 （八）申购份额与赎回金额的计算 1、本基金申购份额的计算 （1）本基金 A类基金份额申购采用金额申购的方式。申购份额的计算公式为： 申购费用=申购金额×申购费率÷（1+申购费率） （注：对于申购金额在 500万元（含）以上的投资人，适用固定金额申购费） 净申购金额=申购金额－申购费用 申购份额=净申购金额÷申购当日的 A类基金份额净值 例 1：某投资人投资 10,000 元申购本基金 A 类基金份额，适用的申购费率为 1.50%，假设申购当日 A类基金份额净值为 1.0500元，则可得到的申购份额为： 申购费用=10,000×1.50%÷（1+1.50%）=147.78元 净申购金额=10,000－147.78=9,852.22元 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 63 申购份额＝9,852.22÷1.0500=9,383.07份 即该投资人投资 10,000元申购本基金 A类基金份额，假设申购当日 A类基金 份额净值为 1.0500元，则其可得到 9,383.07份 A类基金份额。 （2）对于申购本基金 C类基金份额的投资者，申购份额的计算公式为： 申购份额=申购金额÷申购当日 C类基金份额净值 例 2：某投资人投资本基金 C类基金份额 10,000元，假设申购当日 C类基金份 额净值为 1.0400元，则其可得到的基金份额计算如下： 申购份额＝10,000÷1.0400＝9,615.38份 即该投资人投资 10,000 元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日 C 类基金 份额净值为 1.0400元，则其可得到 9,615.38 份 C 类基金份额。在 C 类基金份额存 续期间，本基金从 C类基金资产中计提销售服务费。 2、本基金赎回金额的计算 本基金采用“份额赎回”方式，A类和 C类基金份额赎回金额的计算公式为： 赎回总金额=赎回份额?赎回当日该类基金份额净值 赎回费用=赎回总金额?赎回费率 净赎回金额=赎回总金额?赎回费用 例 3：某投资者赎回本基金 10,000份 A类基金份额，持有时间为 5天，适用的 赎回费率为 1.50%，假设赎回当日 A类基金份额净值是 1.0500元，则其可得到的赎 回金额为： 赎回总金额=10,000×1.0500=10,500元 赎回费用＝10,500×1.50%=157.50元 净赎回金额=10,500－157.50＝10,342.50元 即：投资者赎回本基金 10,000份 A类基金份额，持有时间为 5天，假设赎回当 日 A类基金份额净值是 1.0500元，则其可得到的赎回金额为 10,342.50元。 C类基金份额与 A类基金份额赎回金额计算方法相同。 （九）申购和赎回的登记 正常情况下，投资人 T日申购基金成功后，登记机构在 T+1日为投资人增加权 益并办理登记手续，投资人自 T+2日起（含该日）有权赎回该部分基金份额。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 64 基金份额持有人 T日赎回基金成功后，正常情况下，登记机构在 T+1日为其办 理扣除权益的登记手续。 在法律法规允许的范围内且在不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的 情况下，登记机构可以对上述登记办理时间进行调整，基金管理人最迟于开始实施 日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 （十）拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 3、证券交易所或外汇市场交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、因港股通交易当日额度使用完毕而暂停或停止接受买入申报，或者发生证券 交易服务公司等机构认定的异常情况并决定暂停提供部分或者全部港股通服务，或 者发生其他影响通过内地与香港股票市场交易互联通机制进行正常交易的情形。 6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对 基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 7、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后， 基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份 额的比例达到或者超过基金总份额的 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。 9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、6、7、9项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受 投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。 如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申 购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 （十一）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 65 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款 项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
3、证券交易所或外汇市场交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日 基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理 人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后， 基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 7、发生证券交易服务公司等机构认定的异常情况并决定暂停提供部分或者全 部港股通服务，或者发生其他影响通过内地与香港股票市场交易互联互通机制进行 正常交易的情形。 8、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、6、8项情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎 回申请或延缓支付赎回款项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的 赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个 账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现 上述第 4项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时 可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管 理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 （十二）巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后 的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 66 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全 额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正 常赎回程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因 支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时， 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可 对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎 回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交 赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开 放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申 请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一 开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投 资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 （3）若基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过前一开放日基金总份额 30%以上的赎回申请的情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请。 当本基金出现巨额赎回时，在单个基金份额持有人赎回申请超过前一开放日基 金总份额 30%的情形下，基金管理人认为支付该基金份额持有人的全部赎回申请有 困难或者因支付该基金份额持有人的全部赎回申请而进行的财产变现可能会对基金 资产净值造成较大波动时，可以对该基金份额持有人的赎回申请超过前一开放日基 金总份额 30%的部分进行延期办理。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处 理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直 到全部赎回为止。而对该单个基金份额持有人赎回比例在前一开放日基金总份额 30% 以内（含 30%）的赎回申请与其他投资者的赎回申请一并按上述（1）、（2）方式处 理。 （4）暂停赎回：连续 2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 67 为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款 项，但不得超过 20个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当依照《信息披露办法》的 有关规定在指定媒介上刊登公告，同时以邮寄、传真或者更新的招募说明书规定的 其他方式通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。 （十三）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在指定媒介上 刊登暂停公告。 2、如果发生暂停的时间为 1日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上刊 登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1个开放日的各类基金份额净值。 3、如果发生暂停的时间超过 1日但少于 2周（含 2周），暂停结束，基金重新 开放申购或赎回时，基金管理人应当依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介 上刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近 1个 开放日的各类基金份额净值。 4、如果发生暂停的时间超过 2周，暂停期间，基金管理人应每 2周至少刊登暂 停公告 1次；当连续暂停时间超过两个月时，可对重复刊登暂停公告的频率进行调 整。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应当依照《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放 申购或赎回日公告最近 1个开放日的各类基金份额净值。 （十四）基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金 管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规 则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知 基金托管人与相关机构。 （十五）基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而 产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 68 述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人，或 按法律法规或有权机关规定的方式处理。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐 赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体； 司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强 制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要 求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理， 并按基金登记机构规定的标准收费。 （十六）基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销 售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 （十七）定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行 规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额 必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计 划最低申购金额。 （十八）基金的冻结、解冻与质押或其他基金业务 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登 记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章以及 国家有权机关的要求来决定是否冻结。在国家有权机关作出决定之前，被冻结部分 产生的权益先行一并冻结。被冻结部分份额仍然参与收益分配。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基 金管理人将制定和实施相应的业务规则。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 69 八、基金的投资 （一）投资目标 在严格控制风险的前提下，本基金遵循价值投资思路，通过自下而上精选估值 具备吸引力的港股通标的个股，力争基金资产的持续稳健增值。 （二）投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票（包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票、存托凭 证）、港股通标的股票、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可 转债（含可分离交易可转换债券）、可交换债券、次级债、短期融资券、超短期融资 券、中期票据、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业 存单、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工 具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金股票（含存托凭证）投资占基金资产的比例为 50%–95%，投资于港股 通标的股票占非现金基金资产的比例不低于 80%；现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%，其中，上述现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等；权证投资比例不得超过基金资产净值的 3%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资范围。 （三）投资策略 本基金的投资策略主要包括类别资产配置策略、股票投资管理策略、权证投资 管理和债券投资管理策略等。 1、类别资产配置 本基金根据各类资产的市场趋势和预期收益风险的比较判别，对股票（主要为 港股通标的股票）、债券及货币市场工具等各资产类别的配置比例进行动态调整，以 期在投资中达到风险和收益的优化平衡。 本基金采用多因素分析框架，从宏观经济环境、政策因素、市场利率水平、市 场投资价值、资金供求因素、证券市场运行内在动量等方面，采取定量与定性相结 合的分析方法，对证券市场投资机会与风险进行综合研判。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 70 （1）宏观经济环境。主要是对证券市场基本面产生普遍影响的宏观经济环境进 行分析，研判宏观经济运行趋势以及对证券市场的影响。分析的主要指标包括：GDP 增长率，进出口总额与汇率变动，固定资产投资增速，PPI 和 CPI 数据，社会商品 零售总额的增长速度，重点行业生产能力利用率等； （2）政策因素。进行政策的前瞻性分析，研究不同政策发布对不同类别资产的 影响。分析内容包括：规范与发展资本市场的政策与举措，财政政策与货币政策， 产业政策，地区经济发展政策，对外贸易政策等； （3）市场利率水平。分析市场利率水平的变化趋势及对固定收益证券的影响。 分析指标包括存贷款利率、短期金融工具利率和债券收益率曲线形态变化，等等； （4）资金供求因素。指证券市场供求的平衡关系，主要考量指标包括：货币供 应量及流向的变化，保证金数据，市场换手率水平；IPO 及再融资速度，限售股份 释放日期与数量，各类型开放式基金认购与赎回状况，融资融券政策的进展，等等； （5）投资价值。包括内在价值—市场整体或行业盈利状况（收入、利润、现金 流等）变化，市场价值—市场或行业 P/E、P/B与 P/CF等的估值水平的变化以及国 际比较； （6）市场运行内在动量。指证券市场自身的内在运行惯性与回归（规律）。参 考内容包括：对政策的市场反应特征，国际股市趋势性特征，投资者基于对上市公 司投资价值认可程度的市场信心，市场投资主题，等等；但是，分析核心着眼于发 现驱动证券市场向上或向下的基本因素。 本基金管理人综合以上因素的分析结果，给出股票、债券和货币市场工具等资 产投资机会的整体评估，作为资产配置的重要依据。基金管理人将根据股市、债市 等的相对风险收益预期，调整股票、债券和货币市场工具等资产的配置比例。 此外，本基金还将利用基金管理人在长期投资管理过程中所积累的经验，根据 市场突发事件、市场非有效例外效应等所形成的市场波动做战术性资产配置调整。 2、股票投资管理 （1）价值投资策略 本基金遵循价值投资的思路，主要采用自下而上的方式精选港股通标的股票中 估值具备吸引力的个股。具体而言，基金管理人通过定性和定量分析相结合的方法 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 71 分析股票的吸引力。定性分析包括分析企业的行业竞争格局、细分市场份额、商业 模式、品牌号召力、竞争优势的公司治理结构等；定量分析包括净资产收益率（ROE）、 毛利率、净利率、利润增长率等决定企业价值的因素，以及市盈率（P/E）、市净率 （P/B）、市盈增长比率（PEG）等反映价格水平的指标，并通过动态比对企业的价值 和价格，结合行业发展前景、香港市场资金面和投资者行为等因素，精选符合本基 金投资目标的港股通标的股票。 （2）行业配置策略 在进行行业配置时，将采用自上而下与自下而上相结合的方式确定行业权重。 在投资组合管理过程中，基金管理人也将根据宏观经济形势以及各个行业的基本面 特征对行业配置进行持续动态地调整。 1）自上而下的行业配置 自上而下的行业配置策略是指通过深入分析宏观经济指标和不同行业自身的周 期变化特征以及在国民经济中所处的位置，确定在当前宏观背景下适宜投资的重点 行业。 2）自下而上的行业配置 自下而上的行业配置策略是指从行业的成长能力、盈利趋势、价格动量、市场 估值等因素来确定基金重点投资的行业。对行业的具体分析主要包括以下方面： ① 景气分析 行业的景气程度可通过观测销量、价格、产能利用率、库存、毛利率等关键指 标进行跟踪。行业的景气程度与宏观经济、产业政策、竞争格局、科技发展与技术 进步等因素密切相关。 ② 财务分析 行业财务分析的主要目的是评价行业的成长性、成长的可持续性以及盈利质量， 同时也是对行业景气分析结论的进一步确认。财务分析考量的关键指标主要包括净 资产收益率、主营业务收入增长率、毛利率、净利率、存货周转率、应收账款周转 率、经营性现金流状况、债务结构等等。 ③ 估值分析 结合上述分析，本基金管理人将根据各行业的不同特点确定适合该行业的估值 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 72 方法，同时参考可比国家类似行业的估值水平，来确定该行业的合理估值水平，并 将合理估值水平与市场估值水平相比较，从而得出该行业高估、低估或中性的判断。 估值分析中还将运用行业估值历史比较、行业间估值比较等相对估值方法进行辅助 判断。 此外，本基金还将运用数量化方法对上述行业配置策略进行辅助，并在适当情 形下对行业配置进行战术性调整，使用的方法包括行业动量与反转策略，行业间相 关性跟踪与分析等。 （3）优选个股策略 1）确定股票初选库 本基金将采用定量与定性分析相结合的方式确定股票初选库。定量分析方面， 基金管理人将综合考虑个股的价值程度、成长能力、盈利趋势、价格动量等量化指 标对个股进行初选。为克服纯量化策略的缺点，投研团队还将根据行业景气程度、 个股基本面预期等基本面分析指标，结合对相关上市公司实地调研结果，提供优质 个股组合并纳入股票初选库。 2）股票基本面分析 本基金严格遵循“价格/内在价值”的投资理念。虽然证券的市场价格波动不定， 但随着时间的推移，价格一定会反映其内在价值。 个股基本面分析的主要内容包括价值评估、成长性评估、现金流预测和行业环 境评估等。基本面分析的目的是从定性和定量两个方面考量行业竞争趋势、短期和 长期内公司现金流增长的主要驱动因素，业务发展的关键点等，从而明确财务预测 （包括现金流贴现模型输入变量）的重要假设条件，并对这些假设的可靠性加以评 估。 市场价格与内在价值的差额是基金买入或卖出股票的依据。市场价格低于内在 价值的幅度，表明股票的吸引力大小。本基金在使用现金流贴现模型方法的同时， 还将考虑中国股票市场特点和某些行业或公司的具体情况。在实践中，现金流量贴 现模型可能有应用效果不理想的情形，为此，我们不排斥选用其它合适的估值方法， 如 P/E、P/B、EV/EBITA、PE/G、P/RNAV等。 3）构建及调整投资组合 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 73 本基金结合多年的研究经验，在充分评估风险的基础上，将分析师最有价值的 研究成果引入，评估股票价格与内在价值偏离幅度的可靠性，买入估值更具吸引力 的股票，卖出估值吸引力下降的股票，构建股票投资组合，并对其进行调整。 （4）存托凭证投资策略 本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的 深入研究判断，进行存托凭证的投资。 3、权证投资管理 （1）考量标的股票合理价值、标的股票价格、行权价格、行权时间、行权方式、 股价历史与预期波动率和无风险收益率等要素，估计权证合理价值。 （2）根据权证合理价值与其市场价格间的差幅即“估值差价(Value Price)” 以及权证合理价值对定价参数的敏感性，结合标的股票合理价值考量，决策买入、 持有或沽出权证。 4、债券投资管理 本基金采取“自上而下”的债券分析方法，确定债券投资组合，并管理组合风 险。 （1）基本价值评估 债券基本价值评估的主要依据是均衡收益率曲线（Equilibrium Yield Curves）。 均衡收益率曲线是指，当所有相关的风险都得到补偿时，收益率曲线的合理位置。 风险补偿包括五个方面：资金的时间价值（补偿）、通货膨胀补偿、期限补偿、流动 性补偿及信用风险补偿。通过对这五个部分风险补偿的计量分析，得到均衡收益率 曲线及其预期变化。市场收益率曲线与均衡收益率曲线的差异是估算各种剩余期限 的个券及组合预期回报的基础。 基于均衡收益率曲线，计算不同资产类别、不同剩余期限配置的预期超额回报， 并对预期超额回报进行排序，得到投资评级。在此基础上，卖出内部收益率低于均 衡收益率的债券，买入内部收益率高于均衡收益率的债券。 （2）债券投资策略 债券投资策略主要包括：久期策略、收益率曲线策略、类别选择策略和个券选 择策略。在不同的时期，采用以上策略对组合收益和风险的贡献不尽相同，具体采 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 74 用何种策略取决于债券组合允许的风险程度。 久期策略是指，根据基本价值评估、经济环境和市场风险评估，以及基金债券 投资对风险收益的特定要求，确定债券组合的久期配置。 收益率曲线策略是指，首先评估均衡收益率水平，以及均衡收益率曲线合理形 态。然后通过市场收益率曲线与均衡收益率曲线的对比，评估不同剩余期限下的价 值偏离程度。在满足既定的组合久期要求下，根据风险调整后的预期收益率大小进 行配置。 类别选择策略是指在国债、金融债、企业债和次级债等债券类别间的配置。债 券类别间估值比较基于类别债券市场基本因素的数量化分析（包括利差波动、信用 转变概率、流动性等数量分析），在遵循价格/内在价值原则下，根据类别资产间的 利差合理性进行债券类别选择。 个券选择策略是指，通过自下而上的债券分析流程，鉴别出价值被市场误估的 债券，择机投资低估债券，抛出高估债券。个券分析建立在价格/内在价值分析基础 上，并将考虑信用风险、流动性和个券的特有因素等。 （3）组合构建及调整 本公司债券策略组将结合各成员债券投资管理经验，评估债券价格与内在价值 偏离幅度是否可靠，据此构建债券投资组合。 债券策略组每两周开会讨论债券投资组合，买入低估债券，卖出高估债券。同 时从风险管理的角度，评估调整对组合久期、类别权重等的影响。 5、对于中小企业私募债券，本基金将重点关注发行人财务状况、个券增信措施 等因素，以及对基金资产流动性的影响，在充分考虑信用风险、流动性风险的基础 上，进行投资决策。 6、对于资产支持证券，其定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质量、 提前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上， 以数量化模型确定其内在价值。 （四）投资管理程序 1、决策依据 （1）须符合有关法律、法规和《基金合同》的规定； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 75 （2）以维护基金份额持有人利益为基金投资决策的准则； （3）国内宏观经济发展态势、微观经济运行环境、政策指向及全球经济因素分 析； 2、管理程序 投资决策委员会是公司投资方面最高层决策机构，定期就投资管理重大问题进 行讨论，确定基金投资策略。投资团队包括分析师、基金经理和交易员，他们独立 工作，责任明确，相互间密切合作。 （1）投资决策委员会每月或不定期召开，决定基金投资管理战略、资产分配等 重大事项，确定对基金经理的授权，审批超过投资权限的投资计划。 （2）债券策略组和股票策略组投资决策会议定期分别或联合召开一次，确定下 周资产组合的配置安排，包括对基金大类资产配置方案做战术性调整、行业配置和 个券选择。同时，检讨近一周投资业绩，提出下周投资计划。 （3）基金经理在其授权范围内，根据例会确定的资产配置策略，充分参考分析 师组合，进行具体的个券配置。 （4）基金经理下达投资交易指令，由交易室完成交易。 （5）定量分析师负责完成基金内部业绩和风险评估，提交评价报告。 投资决策委员会有权根据市场变化和实际情况，对上述管理程序作出调整。 （五）业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：恒生指数收益率（使用估值汇率折算）×80% +中债 综合指数收益率×20%。 恒生指数是由恒生指数服务有限公司编制，以香港股票市场中的 50 家上市公 司股票为成分股样本，以其发行量为权数的加权平均股价指数，具有较高的知名度 和市场影响力，是反映香港股市价幅趋势最有影响的股价指数之一。中债综合指数 由中央国债登记结算有限责任公司编制，样本债券涵盖的范围全面，具有广泛的市 场代表性，涵盖主要交易市场、不同发行主体和期限，能够很好地反映中国债券市 场总体价格水平和变动趋势。综合考虑基金资产配置与市场指数代表性等因素，本 基金选用恒生指数和中债综合指数加权作为本基金的投资业绩评价基准。 在本基金的运作过程中，在法律法规和《基金合同》规定的范围内，且在不对 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 76 基金份额持有人利益产生实质性不利影响的情况下，如果法律法规变化、本基金的 业绩比较基准涉及的指数停止发布或更改名称，或者出现更有代表性、更权威、更 为市场普遍接受的业绩比较基准，则基金管理人与基金托管人协商一致且履行适当 程序后可对业绩比较基准进行变更。 （六）风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金， 低于股票型基金。根据 2017年 7月 1日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》， 基金管理人和销售机构已对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变本基金 的实质性风险收益特征，但由于风险等级分类标准的变化，本基金的风险等级表述 可能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为 准。 本基金将投资港股通标的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 （七）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例范围为 50%-95%，投资 于港股通标的股票占非现金基金资产的比例不低于 80%； （2）现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中， 上述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券（含存托凭证）（同一家公司在境内和香 港同时上市的 A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净值的 10%； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（含存托凭证）（同 一家公司在境内和香港同时上市的 A+H股合计计算），不超过该证券的 10%；
（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3%； （6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10%； （7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净 值的 0.5%； （8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 77 资产净值的 10%； （9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； （10）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的 10%； （11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； （12）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上（含 BBB）的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； （13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资 产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1年，债券 回购到期后不得展期； （15）本基金持有的单只中小企业私募债券，其市值不得超过基金资产净值的 10%； （16）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股 票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持 有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；
（17）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因 素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （18）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持 一致； （19）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%； （20）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行； （21）相关法律法规和本《基金合同》规定的其它投资比例限制。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 78 除上述第（2）、（12）、（17）、（18）项及基金合同另有规定外，因证券市场波动、 证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合 上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国证监会规 定的特殊情形除外。法律法规另有规定时，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合 同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法 律法规或监管部门另有规定的，从其规定。 如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变 更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理 人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）向其基金管理人、基金托管人出资； （5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控 制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从 事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有 人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公 平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披 露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事 通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，在履行适当程序 后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 （八）基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 79 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护基 金份额持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟 取任何不当利益。 （九）投资组合报告 本投资组合报告所载数据截至2022年3月31日，本报告中所列财务数据未经审 计。 1、报告期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 2,177,789,302.76 91.96 其中：股票 2,177,789,302.76 91.96 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 188,664,931.95 7.97 7 其他各项资产 1,827,709.09 0.08 8 合计 2,368,281,943.80 100.00 注：截止本报告期末，基金资产通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 80 民币 2,177,789,302.76 元，占基金总净值比例 93.33%。 2、报告期末按行业分类的股票投资组合 （1）报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 （2）报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） 金融 607,039,554.46 26.02 通讯 536,713,366.18 23.00 医疗保健 384,283,862.55 16.47 房地产 221,466,170.05 9.49 必需消费品 124,743,005.24 5.35 非必需消费品 99,563,874.60 4.27 材料 75,861,874.83 3.25 科技 48,582,947.13 2.08 公用事业 46,932,532.33 2.01 工业 32,602,115.39 1.40 合计 2,177,789,302.76 93.33 注：以上行业分类采用彭博行业分类标准。 3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序 号 股票代 码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 H03968 招商银行 4,512,223.00 225,239,638.38 9.65 2 H00941 中国移动 5,100,500.00 223,994,534.75 9.60 3 H00388 香港交易所 730,752.00 220,109,162.47 9.43 4 H00700 腾讯控股 478,949.00 145,351,414.74 6.23 5 H01093 石药集团 19,693,840.00 144,545,705.66 6.19 6 H02318 中国平安 2,680,500.00 120,978,219.77 5.18 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 81 7 H00728 中国电信 39,142,181.00 98,408,570.66 4.22 8 H06127 昭衍新药 1,049,500.00 61,666,179.39 2.64 9 H02359 药明康德 604,320.00 61,018,640.62 2.62 10 H00867 康哲药业 5,400,000.00 54,042,462.36 2.32 4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券 投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 11、投资组合报告附注 （1）本基金投资的前十名证券中，持有“招商银行”，根据中国银行保险监督 管理委员会（以下简称“中国银保监会”）银保监罚决字【2022】21号，招商银行因 监管标准化数据（EAST）系统数据质量及数据报送存在不良贷款余额 EAST数据存 在偏差等违法违规行为，被银保监会罚款 300万元；根据中国银行保险监督管理委 员会（以下简称“中国银保监会”）银保监罚决字【2021】16号，招商银行股份有限 公司因为同业投资提供第三方信用担保、为非保本理财产品出具保本承诺，部分未 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 82 按规定计提风险加权资产等违法违规行为，被中国银保监会罚款合计 7170万元。基 金管理人认为，上述公司被处罚事项有利于上述公司加强内部管理，上述公司当前 总体生产经营和财务状况保持稳定，事件对上述公司经营活动未产生实质性影响， 不改变上述公司基本面。本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投 资决策程序。 除上述情况外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案 调查的，在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 （2）本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选库的情况。 （3）其他资产构成 金额单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,135,679.15 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 681,509.12 6 其他应收款 10,520.82 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,827,709.09 （4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。 （5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票投资中不存在流通受限情况。 （6）投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 83 九、基金的业绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 基金净值表现详见下表： 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金历史各时间段净值增长率与同期 业绩比较基准收益率比较表（截止 2022年 3月 31日） 国投瑞银港股通价值发现混合 A： 阶段 净值增长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自基金合同生效 日（2020.3.12） 至2020.12.31 17.45% 0.90% 1.10% 1.19% 16.35% -0.29% 2021.01.01至 2021.12.31 -16.70% 1.26% -12.84% 0.98% -3.86% 0.28% 2022.01.01至 2022.03.31 -2.94% 2.32% -5.19% 1.86% 2.25% 0.46% 自基金合同生效 日起至今 -5.04% 1.31% -16.45% 1.20% 11.41% 0.11% 国投瑞银港股通价值发现混合 C： 阶段 净值增长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 84 2020.12.29 （基金份额增设 日）至 2020.12.31 2.62% 0.82% 2.83% 0.73% -0.21% 0.09% 2021.01.01至 2021.12.31 -17.09% 1.26% -12.84% 0.98% -4.25% 0.28% 2022.01.01至 2022.03.31 -3.05% 2.32% -5.19% 1.86% 2.14% 0.46% 自基金合同生效 日起至今 -17.51% 1.51% -15.02% 1.20% -2.49% 0.31% 注：1、本基金的业绩比较基准为：恒生指数收益率（使用估值汇率折算）×80% +中 债综合指数收益率×20%。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3、本基金于 2020年 12月 29日起增加 C类基金份额，本基金 C级报告期间的起始日 为 2020年 12月 29日。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 85 十、基金的财产 （一）基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项以 及其他资产的价值总和。 （二）基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 （三）基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户 以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、 基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 （四）基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金 托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的 财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其 他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因 进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的 债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基 金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基 金财产强制执行。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 86 十一、基金资产估值 （一）估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定 需要对外披露基金净值的非交易日。 （二）估值对象 基金所拥有的股票（含存托凭证）、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其 它投资等资产及负债。 （三）估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计 准则》、监管部门有关规定。 1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报 价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债 的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事 件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易 日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为 基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限 制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折 价。 2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应 优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切 实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜 在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，可以对估值进行 调整并确定公允价值。 （四）估值方法 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 87 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所 挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，最近交易日后经济环境未发生重大 变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收 盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证 券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近 交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估 值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值 机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； （4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； （5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交 易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下，按成本估值。 （6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况 下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未 能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值； 对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同 一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首 次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等， 不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或 行业协会有关规定确定公允价值。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 88 3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估 值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回 售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿 期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价 格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有 发生大的变动的情况下，按成本估值。 4、中小企业私募债券采用估值技术确定公允价值，估值技术难以确定和计量其 公允价值的，按成本估值。 5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 6、本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应 付利息。 7、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利息。 8、本基金外币资产价值计算中，涉及人民币对港币汇率的，应当以基金估值日 中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为基准。 9、本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行。 10、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 11、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确 保基金估值的公平性。 12、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按 国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序 及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方， 共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问 题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 89 理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （五）估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日该类基 金份额的余额数量计算，各类基金份额净值均精确到 0.0001元，小数点后第 5位四 舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有 规定的，从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告各类基金份 额净值及基金份额累计净值。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基 金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类 基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外 公布。 （六）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的 准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错 误时，视为该类基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售 机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责 任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误 处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据 计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协 调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于 估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 90 责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义 务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错 误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正； （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并 且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责； （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估 值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全 部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿 受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求 交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受 损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超 过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方； （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原 因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进 行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更 正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登 记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金 托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大； （2）任一类基金份额净值估值错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基 金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 91 值的 0.5%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案，并同时进行公 告； （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （七）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂 停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后， 基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （八）基金净值的确认 用于基金信息披露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人负责进 行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基 金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基 金管理人，由基金管理人对各类基金份额净值和基金份额累计净值予以公布。 （九）特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 10项进行估值时，所造成的误差 不作为基金资产估值错误处理。 2、由于证券交易场所、外汇市场、第三方估值机构及登记结算公司发送的数据 错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适 当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误， 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取 必要的措施减轻或者消除由此造成的影响。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 92 十二、基金的收益与分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关 费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实 现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次， 每次收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%， 若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红 利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基 金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日 的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可供分配利润可能有所 不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分 配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，按照《信息披 露办法》有关规定在指定媒介公告。 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不 得超过 15个工作日。 （六）基金收益分配中发生的费用 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 93 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资 人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机 构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计 算方法，依照《业务规则》执行。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 94 十三、基金费用与税收 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、C类基金份额的销售服务费； 4、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信 息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费或仲裁费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券交易费用； 8、基金的银行汇划费用； 9、基金的账户开户费用、账户维护费用； 10、因投资港股通标的股票而产生的各项费用； 11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费 用。 本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方 法如下： H＝E×1.50 %÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基 金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次 性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使无法按时支付的， 支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 95 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。托管费的计算方 法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基 金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次 性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 3、C类基金份额的销售服务费 本基金 C类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%，销售服务费计提的计算公 式如下：
H＝E×C类基金份额的销售服务费年费率÷当年天数
H为每日 C类基金份额应计提的销售服务费
E为前一日 C类基金份额的基金资产净值
C 类基金份额的销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经 基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使无 法按时支付的，支付日期顺延。 基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人 服务费等。 上述“（一）基金费用的种类”中第 4－11项费用，根据有关法规及相应协议规 定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 96 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 （四）费用调整 在不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情况下，基金管理人和基金 托管人协商一致且在履行适当程序后，可按照基金发展情况，并根据法律法规规定 和基金合同约定调整基金管理费率、基金托管费率或销售服务费率等相关费用。 基金管理人必须于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的规定在指定媒介 上公告。 （五）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务 人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 97 十四、基金的会计与审计 （一）基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的会 计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2个月，可以并入下一个会计年度； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计 核算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以 书面方式确认。 （二）基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货从业 资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会 计师事务所需按照《信息披露办法》有关规定在指定媒介公告。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 98 十五、基金的信息披露 （一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流 动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规对信息披露的披 露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。 （二）信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大 会的基金份额持有人及其日常机构（如有）等法律法规和中国证监会规定的自然人、 法人和非法人组织。 本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法 律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息 通过中国证监会指定的全国性报刊（简称“指定报刊”）及指定互联网网站（简称“指 定网站”）等媒介披露，并保证基金投资人能够按照《基金合同》约定的时间和方式 查阅或者复制公开披露的信息资料。 （三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 （四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金 信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文 本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 （五）公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 99 1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要 （1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资人 重大利益的事项的法律文件。 （2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资人决策的全部事项，说 明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及 基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大 变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站 上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终 止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 （3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 （4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明 的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的， 基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站及基 金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人 至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。 基金持续运作期间，基金管理人除按照规定将基金产品资料概要登载在指定网 站外，还应当将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点。基金产品 资料概要编制、披露与更新等内容，将不晚于 2020年 9月 1日起执行。 上述重大变更主要包括： 1）基金合同、基金托管协议相关内容发生变更； 2）变更基金简称（含场内简称）、基金代码（含场内代码）； 3）变更基金管理人、基金托管人的法定名称； 4）变更基金经理； 5）变更认购费、申购费、赎回费等费率； 6）其他对投资者有重大影响的事项。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的 3日前，将 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 100 基金招募说明书提示性公告、《基金合同》提示性公告登载在指定报刊上，将基金招 募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和托管协议登载在指定网站上；基金托 管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在指定网站上。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露 招募说明书的当日登载于指定媒介上。 3、《基金合同》生效公告 基金管理人应当在基金合同生效日的次日在指定媒介上登载《基金合同》生效 公告。 4、基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当 至少每周在指定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的 次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额 净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年 度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 5、基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申 购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在基金销售机 构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度 报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报 告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中 期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起 15个工作日内，编制完成基金季度报告，将 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 101 季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 《基金合同》生效不足 2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期 报告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形， 为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其 他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有 份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动 性风险分析等。 7、临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当按照《信息披露办法》有关规 定编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生 重大影响的下列事件： （1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项； （2）《基金合同》终止、基金清算； （3）转换基金运作方式、基金合并； （4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务 所； （5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事 项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； （6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； （7）基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控制人； （8）基金募集期延长或提前结束募集； （9）基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责 人发生变动； （10）基金管理人的董事在最近 12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 102 十； （11）涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁； （12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业 务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； （13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券， 或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； （14）基金收益分配事项； （15）基金管理费、基金托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标 准、计提方式和费率发生变更； （16）任一类基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五； （17）本基金开始办理申购、赎回； （18）本基金发生巨额赎回并延期办理； （19）本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； （20）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； （21）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； （22）基金管理人采用摆动定价机制进行估值； （23）本基金增加份额类别设置； （24）本基金推出新业务或服务； （25）连续四十个工作日、五十个工作日、五十五个工作日出现基金份额持有 人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5000万元情形的； （26）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 8、澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息 可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持 有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 103 关情况立即报告中国证监会。 9、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 10、投资中小企业私募债券信息披露 基金管理人应在基金招募说明书的显著位置披露投资中小企业私募债券的流动 性风险和信用风险，说明投资中小企业私募债券对基金总体风险的影响。基金管理 人在本基金投资中小企业私募债券后两个交易日内，在中国证监会指定媒介披露所 投资中小企业私募债券的名称、数量、期限、收益率等信息。 本基金应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新） 等文件中披露中小企业私募债券的投资情况。 11、投资资产支持证券信息披露 基金管理人在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支 持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人 在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资 产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明 细。 12、投资港股通标的股票相关公告 基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更 新）等文件中披露参与港股通交易的相关情况。法律法规或中国证监会另有规定的， 从其规定。 13、清算报告 基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行 清算并作出清算报告。清算报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事 务所审计，并由律师事务所出具法律意见书。基金财产清算小组应当将清算报告登 载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 14、中国证监会规定的其他信息。 （六）信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 104 级管理人员负责管理信息披露事务。 基金管理人、基金托管人应加强对未公开披露基金信息的管控，并建立基金敏 感信息知情人登记制度。基金管理人、基金托管人及相关从业人员不得泄露未公开 披露的基金信息。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披 露内容与格式准则等法规规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定， 对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额申购赎回价 格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开 披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊，单只基金只 需选择一家报刊。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基 金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要在 其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不 同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为强化投资者保护，提升信息披露服务质量，基金管理人应当自中国证监会规 定之日起，按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的信息， 基金销售机构应当按照中国证监会规定做好相关信息传递工作。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者 决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正 常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量，该费用不得从基金财产中列 支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业 机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10年。 （七）信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 105 规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 （八）当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相 关信息： 1、不可抗力； 2、基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂 停营业时； 3、法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。
国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 106 十六、基金的风险揭示 基金业绩受证券市场价格波动的影响，投资者持有本基金可能盈利，也可能亏 损。 本基金主要投资于证券市场，影响证券价格波动的因素主要有：财政与货币政 策变化、宏观经济周期变化、利率和收益率曲线变化、通货膨胀风险、债券发行人 的信用风险、公司经营风险以及政治因素的变化等。 （一）投资组合的风险 基金的证券投资组合所面临的风险主要包括市场风险、信用风险及流动性风险。 1、市场风险
证券价格受各种因素的影响而波动，从而可能给基金资产带来潜在的损失风险。 影响证券价格波动的因素包括但不限于以下几种： （1）政策风险 货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化可能导致证券市场 的价格波动，影响基金收益。 （2）经济周期风险 经济运行具有周期性的特点，受宏观经济运行的影响，证券市场也呈现周期性 变化特征。随着经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化，基 金投资的收益水平也会随之变化，从而产生风险。 （3）利率风险 金融市场的利率波动直接影响各类型证券市场价格的走势变化，从而影响基金 投资的收益水平。 （4）购买力风险 如果发生通货膨胀，基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消，从 而影响基金资产的保值增值。 （5）上市公司经营风险 上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、行 业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上市 公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 107 收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。
（6）投资创业板上市证券的特定风险 创业板市场相对于主板市场而言，上市公司规模相对较小，且多处于创业及成 长期，发展相对不成熟，因此，投资创业板上市证券可能存在诸多特有的风险，包 括且不限于：存在较高的流动性风险、上市公司的经营风险、上市公司诚信风险、 股价大幅波动的风险、创业企业技术风险。 （7）再投资风险 再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响，这与 利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。 2、信用风险 信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信 用质量降低导致债券价格下降的风险，另外，信用风险也包括证券交易对手因违约 而产生的证券交割风险。 3、流动性风险 流动性风险是指因证券市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地变现的 风险。流动性风险还包括由于本基金出现巨额赎回，致使本基金没有足够的现金应 付赎回支付所引致的风险。 （1）基金申购、赎回安排 在申购、赎回安排方面，本基金将加强对开放式基金申购环节的管理，合理控 制基金份额持有人集中度，审慎确认大额申购申请，在当接受申购申请对存量基金 份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人将采取设定单一投资者申购 金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施对基金 规模予以控制，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。此外，当本基金发生大 额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保基金估值的公平性； 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估 值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管 理人应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购申请、赎回申请或延缓支付赎回款项。 投资人应注意本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资计划。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 108 本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“八、基金份额的申购与赎回”章 节。 （2）拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规 范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具（包括国内依法发行上 市的股票、港股通标的股票、债券和货币市场工具等），同时本基金基于分散投资 的原则在行业和个券方面未有高集中度的特征，综合评估在正常市场环境下本基金 的流动性风险适中。 （3）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 基金出现巨额赎回情形下，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况或巨 额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时，如本基金单个基金份额 持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额一定比例以上的，基金管理 人有权对其采取延期办理赎回申请的措施。 （4）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对投资者巨额赎回的情 形时，基金管理人将以保障投资者合法权益为前提，严格按照法律法规及基金合同 的规定，谨慎选取延期办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、 收取短期赎回费、暂停基金估值、摆动定价等流动性风险管理工具作为辅助措施。 对于各类流动性风险管理工具的使用，基金管理人将依照严格审批、审慎决策的原 则，及时有效地对风险进行监测和评估，使用前经过内部审批程序并与基金托管人 协商一致。在实际运用各类流动性风险管理工具时，投资者的赎回申请、赎回款项 支付等可能受到相应影响，基金管理人将严格依照法律法规及基金合同的约定进行 操作，全面保障投资者的合法权益。 （二）合规性风险 合规性风险是指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和《基金合同》 的要求而带来的风险。 （三）管理风险 在基金管理运作过程中，基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影响基金 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 109 收益水平，如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、获取的信息不完全、 投资操作出现失误，都会影响基金的收益水平。 （四）操作风险 操作风险是指基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失 误或违反操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、 IT系统故障等风险。 （五）本基金的特定风险 本基金在类别资产配置中，可能受到经济周期、市场环境、公司治理、制度建设 等因素的不同影响，导致资产配置偏离最优化，这可能为基金投资绩效带来风险。 1、本基金投资于港股通标的股票占非现金基金资产的比例不低于 80%，股票市 场的变化将影响到基金业绩表现。 2、港股投资风险 本基金主要投资于港股通标的股票，从而面临相应的风险。 （1）港股通机制相关风险 港股通在市场准入、投资额度、可投资对象、交易税费等方面都有一定的限制， 而且此类限制可能会不断调整，这些限制因素及其变化可能对本基金进入或退出当 地市场造成障碍，从而对投资收益以及正常的申购赎回产生直接或间接的影响。例 如，港股通业务存在每日额度限制，在额度不足的情况下，本基金将面临不能通过 港股通进行买入交易或交易失败的风险。 （2）汇率风险 本基金以人民币销售与结算，港币相对于人民币的汇率变化将会影响本基金港 股投资部分的资产价值，从而导致基金资产面临潜在风险；也就是说，本基金在境 外取得的港币计价的投资收益可能会因为人民币升值被部分侵蚀，带来汇率风险。 （3）境外市场风险 1）税务风险 香港地区在税务方面的法律法规与境内存在一定差异，基金投资香港市场可能 会就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金，该行为可能会使基金 收益受到一定影响。此外，香港地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 110 力的修订，可能导致本基金向香港地区缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日并 未预计的额外税项。 2）市场风险 基金投资于港股的部分将受到香港市场宏观经济运行情况、产业景气循环周期、 货币政策、财政政策、产业政策等多种因素的影响，上述因素的波动和变化可能会 使基金资产面临潜在风险。此外，香港证券市场对于负面的特定事件、特有的政治 因素、法律法规、市场状况、经济发展趋势的反应较 A股证券市场可能有诸多不同， 从而带来市场风险的增加。 3）交易风险 香港市场在交易规则、交易时间、清算交收安排等交易制度方面有别于 A股市 场, 可能会给本基金投资带来特殊交易风险，包括但不限于无法及时捕捉相关投资 机会或规避投资风险、净值波动幅度增大以及更高的操作风险等。 （4）聘请投资顾问的风险 本基金将聘请符合要求的香港机构担任港股投资顾问，在本基金运作过程中， 港股投资顾问的投资研究水平、服务能力直接影响本基金收益水平。在本基金投资 管理运作过程中，如果港股投资顾问对经济形势和证券市场判断不准确、获取的信 息不全都会影响本基金的收益水平。基金管理人在参考港股投资顾问所出具的投资 建议时，可能存在由于对投资顾问信息掌握不及时、不全面而导致未能及时发现投 资顾问的投资建议存在不适当之处，同样可能造成本基金的亏损。 3、本基金的投资范围包括中小企业私募债券，中小企业私募债是根据相关法律 法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券。由于不能公开交易，一般情况 下，交易不活跃，潜在较大流动性风险。当发债主体信用质量恶化时，受市场流动 性所限，本基金可能无法卖出所持有的中小企业私募债，由此可能给基金净值带来 更大的负面影响和损失。 4、本基金的投资范围包括资产支持证券，若所投资的资产支持证券之债务人出 现违约，或在交易过程中发生交收违约，或由于资产支持证券信用质量降低导致证 券价格下降，有可能给造成基金财产损失。另外，受资产支持证券市场规模及交易 活跃程度的影响，资产支持证券可能无法在同一价格水平上进行较大数量的买入或 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 111 卖出，存在一定的流动性风险。 5、基金合同生效后，连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或 者基金资产净值低于 5000万元情形的，基金合同将终止，并根据基金合同的约定进 行基金财产清算，无需召开基金份额持有人大会。 6、存托凭证投资风险，本基金的投资范围包括存托凭证，除承担境内上市交易 股票投资的共同风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大 亏损的风险，以及与中国存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境 外基础证券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险； 存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托 协议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动 的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市 的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；境内外 法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。 （六）其他风险 战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能 导致基金资产受损。金融市场危机、行业竞争、代理商违约、托管行违约等超出基 金管理人自身直接控制能力之外因素的出现，可能导致基金或者基金份额持有人利 益受损。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 112 十七、《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 （一）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会 决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基 金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管 人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决 议生效后按照《信息披露办法》有关规定在指定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6个月内没有新基金管理人、新基金 托管人承接的； 3、《基金合同》生效后，连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人 或者基金资产净值低于 5000万元情形的，基金合同将终止并进行基金财产清算，且 无需召开基金份额持有人大会，同时基金管理人应履行相关的监管报告和信息披露 程序； 4、《基金合同》约定的其他情形； 5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内成 立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金 清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、 具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员 组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估 价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 113 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告 出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不 能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财 产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额 比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期货 相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会 备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5个工作 日内由基金财产清算小组进行公告。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15年以上。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 114 十八、《基金合同》的内容摘要 （一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 1、基金份额持有人的权利、义务 基金投资人持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资人自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金 合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金 合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 （1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包 括但不限于： 1）分享基金财产收益； 2）参与分配清算后的剩余基金财产； 3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； 4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； 5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事 项行使表决权； 6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 7）监督基金管理人的投资运作； 8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起 诉讼或仲裁； 9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包 括但不限于： 1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； 2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值， 自主做出投资决策，自行承担投资风险； 3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 115 5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责 任； 6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 2、基金管理人的权利、义务 （1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但 不限于： 1）依法募集资金； 2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理 基金财产； 3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其 他费用； 4）销售基金份额； 5）按照规定召集基金份额持有人大会； 6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反 了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取 必要措施保护基金投资人的利益； 7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； 9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获 得《基金合同》规定的费用； 10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申请； 12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的利益行 使因基金财产投资于证券所产生的权利；
13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 116 其他法律行为；
14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构；
15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、 转换和非交易过户的业务规则； 16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但 不限于： 1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2）办理基金备案手续； 3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产； 4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营 方式管理和运作基金财产； 5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所 管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分 别记账，进行证券投资； 6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自 己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 7） 依法接受基金托管人的监督； 8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符 合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基 金份额申购、赎回的价格； 9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 10）编制季度、中期和年度基金报告； 11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告 义务； 12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 117 金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人 泄露； 13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配基金收益； 14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或 配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资 料 15年以上； 17）确保需要向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证 投资人能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资 料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配； 19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通 知基金托管人； 20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益 时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托 管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益 向基金托管人追偿； 22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事 务的行为承担责任； 23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法 律行为；
24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效， 基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金 募集期结束后 30日内退还基金认购人； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 118 25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 26）建立并保存基金份额持有人名册； 27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 3、基金托管人的权利、义务 （1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但 不限于： 1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基 金财产； 2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其 他费用； 3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》 及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈 报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资人的利益； 4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基 金办理证券交易资金清算； 5）提议召开或召集基金份额持有人大会； 6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但 不限于： 1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的 熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基 金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产 相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同 基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 119 己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合 同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格； 9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 10）对基金财务会计报告、季度、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管 理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人 有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15年以上； 12）建立并保存基金份额持有人名册； 13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回 款项； 15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会 或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； 17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银 行监管机构，并通知基金管理人； 19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任 不因其退任而免除； 20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务， 基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向 基金管理人追偿； 21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 120 22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表 有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥 有平等的投票权。本基金份额持有人大会未设立日常机构。在本基金存续期内，根 据本基金的运作需要，基金份额持有人大会可以设立日常机构，日常机构的设立与 运作应当根据相关法律法规和中国证监会的规定进行。 1、召开事由 （1）除法律法规、中国证监会或本基金合同另有规定之外，当出现或需要决定 下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： 1）终止《基金合同》； 2）更换基金管理人； 3）更换基金托管人； 4）转换基金运作方式； 5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率； 6）变更基金类别； 7）本基金与其他基金的合并； 8）变更基金投资目标、范围或策略； 9）变更基金份额持有人大会程序； 10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持 有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召 开基金份额持有人大会； 12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人 大会的事项。 如法律法规或中国证监会对基金份额持有人大会召开事由作出修改的，在不对 基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情况下，可以按照变更后的规定执行。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 121 （2）在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无 实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商一致后修改， 不需召开基金份额持有人大会： 1）法律法规要求增加的基金费用的收取； 2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或销售服务费率、调整收费方式； 3）在不提高现有基金份额持有人适用的费率的前提下，设立新的基金份额类别， 增加新的收费方式； 4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉 及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； 6）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关认购、申购、赎回、转换、 非交易过户、转托管等业务规则； 7）基金推出新业务或服务； 8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 2、会议召集人及召集方式 （1）除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金 管理人召集。 （2）基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集。 （3）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提 出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否召集，并书面 告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召 开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人 自行召集，并自出具书面决定之日起 60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应 当配合。 （4）代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自 收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有 人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 122 召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有 人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到 书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代 表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召 开。并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 （5）代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日 报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管 理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 （6）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益 登记日。 3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 （1）召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30日，在指定媒介公 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 1）会议召开的时间、地点和会议形式； 2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效 期限等）、送达时间和地点； 5）会务常设联系人姓名及联系电话； 6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 7）召集人需要通知的其他事项。 （2）采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中 说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方 式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 （3）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决 意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 123 定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通 知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或 基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 4、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机 构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 （1）现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代 表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人 大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时 符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基 金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议 通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的 基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 1/2（含 1/2）。 （2）通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形 式或会议通知载明的其他形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开 会应以书面方式或会议通知载明的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2个工作日内连续公布 相关提示性公告； 2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基 金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如 果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定 的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收 取表决意见的，不影响表决效力； 3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人 所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 1/2（含 1/2）； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 124 4）上述第 3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表 决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出 具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符； 5）会议通知公布前报中国证监会备案。 （3）在法律法规或监管机构允许的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、 电话或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方 式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 （4）基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，在法律法规或监管机构 允许的前提下，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式 在会议通知中列明。 （5）重新召集基金份额持有人大会的条件 基金份额持有人大会应当有代表 1/2以上（含 1/2）基金份额的持有人参加，方 可召开。 参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于上述规定比例的，召集人可 以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内，就原定审 议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表 1/3以上（含 1/3）基金份额的持有人参加，方可召开。 5、议事内容与程序 （1）议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、 决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律 法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大 会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当 在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 （2）议事程序 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 125 1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第 7条规定程序确定和公布 监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会 主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的 情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基 金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持 表决权的 1/2以上（含 1/2）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人 大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不 影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或 单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或 单位名称）和联系方式等事项。 2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30日公布提案，在所通知的表决截止 日期后 2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监 督下形成决议。 6、表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： （1）一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决 权的 1/2 以上（含 1/2）通过方为有效；除下列第（2）项所规定的须以特别决议通 过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 （2）特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的 2/3以上（含 2/3）通过方可做出。除法律法规另有规定或《基金合同》另有 约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、 本基金与其他基金合并应当以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 126 合会议通知中规定的确认投资人身份文件的表决视为有效出席的投资人，表面符合 会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权 表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、 逐项表决。 7、计票 （1）现场开会 1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当 在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有 人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人 自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管 人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议 的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金 托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公 布计票结果。 3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可 以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点， 重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的， 不影响计票的效力。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托 管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计 票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表 决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 8、生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5日内报中国证监会备 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 127 案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起按照《信息披露办法》有关规定在指定 媒介上公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大 会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、 基金托管人均有约束力。 9、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件 等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修 改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后， 可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 （三）基金合同解除和终止的事由、程序 1、《基金合同》的变更 （1）变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会 决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基 金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管 人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 （2）关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自 决议生效后按照《信息披露办法》有关规定在指定媒介公告。 2、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： （1）基金份额持有人大会决定终止的； （2）基金管理人、基金托管人职责终止，在 6个月内没有新基金管理人、新基 金托管人承接的； （3）《基金合同》生效后，连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，本基金合同将终止并进行基金财产清 算，且无需召开基金份额持有人大会，同时基金管理人应履行相关的监管报告和信 息披露程序； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 128 （4）《基金合同》约定的其他情形； （5）相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 3、基金财产的清算 （1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基 金清算。 （2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管 人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的 人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 （3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 （4）基金财产清算程序： 1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 3）对基金财产进行估值和变现； 4）制作清算报告； 5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出 具法律意见书； 6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 7）对基金剩余财产进行分配。 （5）基金财产清算的期限为 6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而 不能及时变现的，清算期限相应顺延。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 5、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财 产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 129 比例进行分配。 6、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期货 相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会 备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5个工作 日内由基金财产清算小组进行公告。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15年以上。 （四）争议解决方式 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议， 如经友好协商未能解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸 易仲裁委员会，按照其届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁 各方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地 履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政区、澳 门特别行政区和台湾地区法律）管辖。 （五）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构的 办公场所和营业场所查阅。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 130 十九、基金托管协议的内容摘要 （一）托管协议当事人 1、基金管理人 名称：国投瑞银基金管理有限公司 住所：上海市虹口区杨树浦路 168号 20层 法定代表人：叶柏寿 成立时间：2002年 6月 13日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】25号 注册资本：1亿元人民币 组织形式：有限责任公司 经营范围：基金管理业务；设立与发起基金；特定客户资产管理；境外证券投 资管理及经中国证券监督管理委员会批准的其他业务 存续期间：持续经营 电话：（0755）83575992 传真：（0755）82904048 联系人：杨蔓 2、基金托管人 名称：中国工商银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街 55号 法定代表人：陈四清 电话：（010）66105799 传真：（010）66105798 联系人：蒋松云 成立时间：1984年 1月 1日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币 34,932,123.46万元 批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能 的决定》（国发[1983]146号） 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 131 存续期间：持续经营 经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据承 兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；代理 销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理证券投 资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政府和国际 金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；证券 投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管理服务；开放 式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见证业务；贷款承 诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外币 兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发行、 代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、代客外汇买卖；外汇 金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银行业务；办理结汇、售 汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 （二）基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 1、基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 （1）基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金 投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票（包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票、存托凭 证）、港股通标的股票、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、 可转债（含可分离交易可转换债券）、可交换债券、次级债、短期融资券、超短期 融资券、中期票据、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、 同业存单、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金 融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金股票（含存托凭证）投资占基金资产的比例为 50%–95%，投资于港股 通标的股票占非现金基金资产的比例不低于 80%；现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%，其中，上述现金不包括结算备付金、存出保证金、 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 132 应收申购款等；权证投资比例不得超过基金资产净值的 3%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资范围。 （2）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投 资比例进行监督： 1）本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例范围为 50%-95%，投资于 港股通标的股票占非现金基金资产的比例不低于 80%； 2）现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，上 述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 3）本基金持有一家公司发行的证券（含存托凭证）（同一家公司在境内和香港 同时上市的 A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净值的 10%； 4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的 证券（含存托凭证）（同一家公司在境内和香港同时上市的 A+H股合计计算），不 超过该证券的 10%；
5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3%； 6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有的同一权证，不得 超过该权证的 10%； 7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值 的 0.5%； 8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资 产净值的 10%； 9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； 10）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10%； 11）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益 人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； 12）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 133 报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； 13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产， 本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资 产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1年，债券回 购到期后不得展期； 15）本基金持有的单只中小企业私募债券，其市值不得超过基金资产净值的 10%； 16）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金持有一家上市 公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管 理且由本基金托管人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不 得超过该上市公司可流通股票的 30%； 17）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因 素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 18）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%。 19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行。 除上述第 2）、12）、17）项及基金合同另有规定外，因证券市场波动、证券发 行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规 定投资比例的，基金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特 殊情形除外。法律法规另有规定时，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围应当符合基金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监 管部门另有规定的，从其规定。 如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变 更后的规定为准，但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范围。 基金管理人知晓基金托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开发等因素 影响，基金管理人应为托管人系统调整预留所需的合理必要时间。法律法规或监管 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 134 部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投 资不再受相关限制。 （3）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投 资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为： 1）承销证券； 2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3）从事承担无限责任的投资； 4）向其基金管理人、基金托管人出资。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，在履行适当程序 后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 （4）基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。 1）基金管理人应按照基金托管人确定的文件格式向基金托管人提供符合法律 法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单。基金托管人根据名单对基金管理人 银行间市场交易进行监督。基金管理人拟增加或减少银行间市场交易对手的，应按 照前述要求重新向基金托管人提交名单,并通过电话或邮件向基金托管人确认，拟调 整名单经基金托管人确认后开始生效。因基金管理人未履行确认程序导致交易对手 名单未变更的，基金托管人不承担责任。基金管理人知晓并同意新名单生效前已与 本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交易， 应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产 损失的，基金托管人不承担责任，发生此种情形时，基金托管人有权报告中国证监 会。 2）基金管理人未提供交易对手名单或交易对手名单文件格式不符合托管人要 求的，均视为未提供名单。基金管理人同意，基金托管人无需履行前款项下监督职 责。因此给基金造成的损失由基金管理人承担。 基金管理人未提供交易对手名单，但基金托管人发现基金管理人与银行间市场 的丙类会员进行债券交易的，可以通过邮件、电话等双方认可的方式提醒基金管理 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 135 人，基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明。基金管理人应确保说明内容 真实、准确、完整。基金托管人不对基金管理人提供的可行性说明进行实质审查。 基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托 管人不承担责任。 3）基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以 DVP(券款兑付)的 交易结算方式进行交易。 （5）关于银行存款投资的监督 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支 付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人应基于审慎原则评估存款银 行信用风险并据此自行选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的损 失，基金托管人不承担任何责任，相关损失由基金管理人先行承担。基金管理人履 行先行赔付责任后，有权要求相关责任人进行赔偿。基金托管人的职责仅限于督促 基金管理人履行先行赔付责任。 （6）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限 证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股 票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包 括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易 中的质押券等流通受限证券。 3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管 理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基 金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险 处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例 控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基 金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料 后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 136 4）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要 求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证 券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资 产净值的比例、已持有流通受限证券市值占基金资产净值的比例、资金划付时间等。 基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令前两个工作 日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。 5）基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在 投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基 金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的 权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产 损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实 履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。 2、基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产 净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基 金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监 督和核查。 3、基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金 合同》、基金托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期 纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托 管人发出回函，进行解释或举证。 在限期内，基金托管人有权随时对书面通知事项进行复查，督促基金管理人改 正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应 报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而 致使投资者遭受的损失。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反有关法律法规规定或者违反《基金 合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即书面通知基金管理人，并向中国 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 137 证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即书面通知基金管理 人，并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答 复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管人按 照法律法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供 相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时书 面通知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人 提出书面警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 （三）基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于 基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账 户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指 令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、 无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基 金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面 形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形 式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未 能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有义务要求基金托 管人赔偿基金因此所遭受的损失。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行业 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 138 监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。基金托管人应就基金管理人合理的 疑义进行解释。 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料 以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并 改正。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人 提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 （四）基金财产的保管 1、基金财产保管的原则 （1）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 （2）基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行 运用、处分、分配基金的任何财产。 （3）基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需其他 账户。 （4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他 业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。 （5）对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理 人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基 金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金 造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不 承担责任。 2、募集资金的验证 募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金管理人 在具有托管资格的商业银行开设的国投瑞银基金管理有限公司基金认购专户。该账 户由登记机构开立并管理。基金募集期满或者基金管理人决定停止基金发售，募集 的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 139 法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行 验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2名以上（含 2名）中国注 册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金 划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确 认文件。 若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》备案的条件，由基金管理人按规 定办理退款事宜。 3、基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金的 银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动， 均需通过基金托管人的资产托管专户进行。 资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何 银行账户进行本基金业务以外的活动。 资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂 行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》 以及银行业监督管理机构的其他规定。 4、基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 /深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 5、债券托管账户的开立和管理 （1）《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国 银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 140 名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行 间债券市场债券托管自营账户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金 的清算。 （2）基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市 场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。 6、其他账户的开设和管理 在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》 约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理 人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。 该账户按有关规则使用并管理。 7、基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其中 实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保 管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基 金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产 生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或 保管的证券不承担保管责任。 8、与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管 人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有 关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管 人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 5个工作日内通过专人送 达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管 理人和基金托管人各自文件保管部门 15年以上，法律法规或监管部门另有规定的， 从其规定。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业 务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 141 （五）基金资产净值计算与复核 1、基金资产净值的计算 （1）基金资产净值的计算、复核的时间和程序 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金份额净值是按照 每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算。各类基 金份额净值的计算保留到小数点后 4位，小数点后第 5位四舍五入，由此产生的误 差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。 国家另有规定的，从其规定。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或基金 合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计 核算业务指引》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金净值信息由基 金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算 当日的各类基金份额净值、基金资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复核后，签名并以双方认可的方式发送给基金管理人， 由基金管理人对各类基金份额净值和基金份额累计净值予以公布。 2、基金资产估值方法 （1）估值对象 基金所拥有的股票（含存托凭证）、权证、债券和银行存款本息、应收款项、 其它投资等资产及负债。 （2）估值方法 1）证券交易所上市的有价证券的估值 ○1 交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂 牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，最近交易日后经济环境未发生重大变 化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘 价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券 价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交 易市价，确定公允价格； 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 142 ○2 交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值 机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； ○3 交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机 构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
○4 交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价 ⑤交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易 所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下，按成本估值。 ⑥对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下， 应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代 表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对 于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。 2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： ○1 送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一 股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； ○2 首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； ○3 在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次 公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等， 不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或 行业协会有关规定确定公允价值。 3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估 值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回 售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿 期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价 格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有 发生大的变动的情况下，按成本估值。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 143 4）中小企业私募债券采用估值技术确定公允价值，估值技术难以确定和计量其 公允价值的，按成本估值。 5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 6）本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应 付利息。 7）本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利息。 8）本基金外币资产价值计算中，涉及人民币对港币汇率的，应当以基金估值日 中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为基准。 9）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行。 10）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 11）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确 保基金估值的公平性。 12）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按 国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序 及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方， 共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问 题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管 理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 3、估值差错处理 因基金估值错误给投资者造成损失的应按照法律法规、《基金合同》及本协议 的规定处理。 当基金管理人计算的基金净值信息已由基金托管人复核确认后公告的，由此造 成的投资者或基金的损失，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就 实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 144 托管费率的比例各自承担相应的责任。 由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍 不能发现该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者或基 金的损失，以及由此造成以后工作日基金资产净值、基金份额净值计算顺延错误而 引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 基金管理人或基金托管人按估值方法的第 10）项进行估值时，所造成的误差不 作为基金资产估值错误处理。 由于证券交易场所、外汇市场、第三方估值机构及登记结算公司发送的数据错 误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、 合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管 理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的 措施减轻或消除由此造成的影响。 当基金管理人计算的基金净值信息与基金托管人的计算结果不一致时，双方应 本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金管理人的 计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该工作日基金净值信息计算顺延错 误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责任。 4、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账 方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双方各 自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方 法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原 因并纠正，保证双方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查 找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 5、基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制， 应于每月终了后 5个工作日内完成。 在《基金合同》生效后，基金管理人在季度结束之日起 15个工作日内完成季度 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 145 报告编制并公告；在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制并公告；在每年 结束之日起三个月内完成年度报告编制并公告。 基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以加密传真方式将有关 报表提供基金托管人复核；基金托管人在 3个工作日内进行复核，并将复核结果及 时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托 管人复核，基金托管人在收到后 7个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基 金管理人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基 金托管人在收到后 30日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理 人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托 管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。核对无误 后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部 门公章的复核意见书，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应 当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外 发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、定期报告复核完毕后，需盖章确认或出具相应 的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 6、暂停估值的情形 （1）基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因 暂停营业时； （2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； （3）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认 后，基金管理人应当暂停估值； （4）法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （六）基金份额持有人名册的登记与保管 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 146 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基金 合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6月 30日、12月 31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基 金份额持有人的名称和持有的基金份额。 本基金的基金登记机构为国投瑞银基金管理有限公司或接受国投瑞银基金管理 有限公司委托代为办理登记业务的机构。基金份额持有人名册由基金的基金登记机 构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规 则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。登记机构 的保管期限自基金账户销户之日起不得少于为 20 年，法律法规或监管部门另有规 定的，从其规定。 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：《基 金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6月 30日、每年 12月 31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包 括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12月 31日的基金份额持有 人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、《基金合同》终止日 等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份， 保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管 业务以外的其他用途，并应遵守保密义务，法律法规或监管部门另有规定的，从其 规定。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册， 应按有关法规规定各自承担相应的责任。 （七）争议解决方式 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经友好协 商可以解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会届时有效的仲裁规则 进行仲裁，仲裁的地点在北京，仲裁裁决是终局性的并对双方均有约束力。除非仲 裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 147 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、 勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合 法权益。 本协议受中国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政 区和台湾地区法律）管辖。 （八）托管协议的修改与终止 1、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协 议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须报中国 证监会备案。 2、基金托管协议终止的情形 发生以下情况，本托管协议终止： （1）《基金合同》终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权； （4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 148 二十、对基金份额持有人的服务 对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售代理机构、申购赎回代理 券商提供。 基金管理人提供的主要服务内容如下： （一）呼叫中心电话服务 呼叫中心自动语音系统提供7×24 小时的自动语音服务和查询服务，客户可通 过电话收听基金份额净值，自助查询基金账户余额和交易信息等。 客户服务中心的人工坐席服务时间为每周一至周五9：00—18：00，周六9： 00—17：00（法定节假日及因此导致的证券交易所休市日除外）。 客服热线：4008806868、0755-83160000 （二）在线服务 基金管理人利用基金管理人的网站（www.ubssdic.com）为基金投资者提供网 上查询、网上资讯服务。 （三）投诉受理服务 投资者可以通过基金管理人提供的网上投诉栏目、呼叫中心自动语音留言、呼 叫中心人工坐席、书信、电子邮件、传真等渠道对基金管理人和销售机构所提供的 服务进行投诉。 对于工作日期间受理的投诉，原则上是及时回复，对于不能及时回复的投诉， 基金管理人将在48 小时之内做出回复。对于非工作日提出的投诉，原则上顺延至 下一工作日当日或次日回复。 客服邮箱：service@ubssdic.com 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 149 二十一、其他应披露事项 1、本基金管理人和本基金托管人在本报告期内无重大诉讼事项。 2、最近 3年基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到行政处罚。 3、2021年 9月 18日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银基金管理有限公 司关于基金行业高级管理人员变更的公告。 4、2021 年 10 月 11 日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银基金管理有限 公司关于调整公司旗下公募基金风险等级相关事项的公告。 5、2021年 10月 14日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银港股通价值发 现混合型证券投资基金暂停申购（含定期定额投资）和赎回业务的公告。 6、2021年 12月 17日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银基金管理有限 公司国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金基金经理变更公告。 7、2021年 12月 27日，本基金管理人在规定媒介刊登关于国投瑞银港股通价 值发现混合型证券投资基金非港股通交易日暂停基金交易业务的公告。 8、2022年 1月 1日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银基金管理有限公 司关于旗下公开募集证券投资基金执行新金融工具相关会计准则的公告。 9、2022年 3月 15日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银基金管理有限公 司关于基金行业高级管理人员变更的公告。 10、2022年 4月 26日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银基金管理有限 公司关于旗下部分公募基金产品风险等级变更的公告。 11、2022 年 4 月 30 日，本基金管理人在规定媒介刊登国投瑞银基金管理有限 公司关于基金行业高级管理人员变更的公告。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 150 二十二、招募说明书存放及查阅方式 本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人和代销机构的住所，投资者可免 费查阅。招募说明书条款及内容应以招募说明书正本为准。 国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金招募说明书（2022年 6月第 1次更新） 151 二十三、备查文件 （一）中国证监会准予注册国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金募集 的文件 （二）《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金基金合同》 （三）《国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金托管协议》 （四）关于申请募集国投瑞银港股通价值发现混合型证券投资基金之法律意见 书 （五）基金管理人业务资格批件、营业执照 （六）基金托管人业务资格批件、营业执照 （七）中国证监会要求的其他文件 存放地点：上述备查文件存放在基金管理人、基金托管人的办公场所。 查阅方式：投资者可以在办公时间免费查询，但应以基金备查文件正本为准。 国投瑞银基金管理有限公司 二〇二二年六月二十八日
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