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富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
二 0二一年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国工商银行股份有限公司
送出日期： 2022年 03月 31日
2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3
月 29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 2021年 12月 31日止。
3
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................... 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................. 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理 ............................................................................................. 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................. 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................. 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................... 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 ................................................................. 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................... 19
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................. 20
6.1 审计报告基本信息 ..................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................. 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 23
7.1 资产负债表 ................................................................................................................. 23
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................. 25
7.4 报表附注 ..................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 58
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................. 58
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................... 58
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 59
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................... 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................... 59
4
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 59
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 . 60
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 . 60
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 60
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 60
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................... 60
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 60
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................... 62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................. 62
9.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................................................... 63
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................... 63
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 63
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 64
§11 重大事件揭示 ..................................................................................................................... 64
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................... 64
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................... 64
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................. 64
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................... 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................... 65
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................... 66
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................. 68
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................... 68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 68
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................... 68
§13 备查文件目录 ..................................................................................................................... 69
5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
基金简称 富国天盈债券（LOF）
基金主代码 161015
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 05月 23日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,420,296,128.15份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014年 6月 4日
下属分级基金的基金简称 富国天盈债券 A 富国天盈债券 C
下属分级基金场内简称 － 富国天盈 LOF
下属分级基金的交易代码 007762 161015
报告期末下属分级基金的份额总额 964,294,629.22份 2,456,001,498.93份
注：1.根据《富国天盈分级债券型证券投资基金基金合同》约定，富国天盈分级
债券型证券投资基金在基金合同生效 3年期届满后转换为上市开放式基金（LOF），
无需召开基金份额持有人大会。《富国天盈分级债券型证券投资基金基金合同》
于 2011年 5月 23日正式生效，该基金已于 2014年 5月 23日正式转换为上市开
放式基金（LOF），基金名称变更为“富国天盈债券型证券投资基金（LOF）”。
2.根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》等法律法规的规定和《富国天盈债券型证券投资基金（LOF）基金合同》的
有关约定,2019年 8月 26日起对富国天盈债券型证券投资基金（LOF）增加收取
申购费但不收取销售服务费的 A类基金份额，同时原富国天盈债券型证券投资基
金（LOF）的基金份额转换为 C类基金份额。
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在追求基金资产长期安全的基础上，力争为基金份额
持有人创造高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金将采用自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资
产配置和类属资产配置。在认真研判宏观经济运行状况和金
融市场运行趋势的基础上，根据整体资产配置策略动态调整
大类金融资产的比例；在充分分析债券市场环境及市场流动
性的基础上，根据类属资产配置策略对投资组合类属资产进
行最优化配置和调整。 本基金在普通债券的投资中主要基于
对国家财政政策、货币政策的深入分析以及对宏观经济的动
6
态跟踪，采用久期控制下的主动性投资策略，对债券市场、
债券收益率曲线以及各种债券价格的变化进行预测，相机而
动、积极调整，并把信用产品投资和回购交易结合起来，将
回购套利策略作为本基金重要的操作策略之一。同时本基金
也会采取相关策略投资附权债券、资产证券化产品、新股申
购、存托凭证。
业绩比较基准
中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合指
数。
风险收益特征
从基金资产整体运作来看，本基金为债券型基金，其预期风
险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 郭明
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105686、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 中国(上海)自由贸易试验
区世纪大道 1196号世纪汇
办公楼二座 27-30层
北京市西城区复兴门内大
街 55号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道
1196号世纪汇办公楼二座
27-30层
北京市西城区复兴门内大
街 55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 裴长江 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道
1196号世纪汇办公楼二座 27-30层
中国工商银行股份有限公司
北京市西城区复兴门内
大街 55号
7
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100号环球金融中
心 50楼
注册登记机构 A类：中国证券登记结算有限责
任公司；C类：富国基金管理有
限公司
北京市西城区太平桥大街 17号 上
海市浦东新区世纪大道 1196号世纪
汇办公楼二座 27-30层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
（1） 富国天盈债券 A
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 17,437,698.73 10,712,760.59 1,271,477.06
本期利润 28,386,450.93 7,829,371.05 1,907,364.04
加权平均基金份额本期利润 0.0699 0.0489 0.0268
本期加权平均净值利润率 5.96% 4.43% 2.56%
本期基金份额净值增长率 7.19% 5.04% 2.34%
3.1.2期末数据和指标 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日
期末可供分配利润 356,141,634.88 47,957,506.40 6,129,303.11
期末可供分配基金份额利润 0.3693 0.3205 0.0587
期末基金资产净值 1,155,024,390.98 167,232,338.40 111,050,768.06
期末基金份额净值 1.1978 1.1175 1.0639
3.1.3累计期末指标 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日
基金份额累计净值增长率 15.22% 7.49% 2.34%
（2） 富国天盈债券 C
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
本期已实现收益 43,882,519.49 71,082,457.67 23,635,242.16
本期利润 76,947,334.83 42,902,154.87 31,632,179.40
加权平均基金份额本期利润 0.0640 0.0361 0.0786
本期加权平均净值利润率 5.52% 3.28% 7.62%
8
本期基金份额净值增长率 6.81% 4.67% 8.00%
3.1.2期末数据和指标 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日
期末可供分配利润 883,328,920.36 406,547,942.34 159,262,785.76
期末可供分配基金份额利润 0.3597 0.3152 0.2605
期末基金资产净值 2,917,750,782.83 1,434,481,036.25 649,724,002.18
期末基金份额净值 1.1880 1.1123 1.0627
3.1.3累计期末指标 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日
基金份额累计净值增长率 114.12% 100.48% 91.54%
注：
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金
的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1） 富国天盈债券 A
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.28% 0.03% 1.22% 0.05% 0.06% -0.02%
过去六个月 3.12% 0.05% 2.89% 0.05% 0.23% 0.00%
过去一年 7.19% 0.10% 5.09% 0.05% 2.10% 0.05%
自基金分级生效
日起至今
15.22% 0.11% 9.79% 0.07% 5.43% 0.04%
（2） 富国天盈债券 C
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.18% 0.03% 1.22% 0.05% -0.04% -0.02%
过去六个月 2.93% 0.05% 2.89% 0.05% 0.04% 0.00%
过去一年 6.81% 0.10% 5.09% 0.05% 1.72% 0.05%
9
过去三年 20.73% 0.11% 13.19% 0.07% 7.54% 0.04%
过去五年 30.41% 0.09% 22.80% 0.07% 7.61% 0.02%
自基金合同生效
起至今
114.12% 0.20% 59.88% 0.08% 54.24% 0.12%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
（1）自基金合同生效以来富国天盈债券 A 基金累计净值增长率变动及其与同期
业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、截止日期为 2021年 12月 31日。
2、本基金自 2019年 8月 26日起增加 A类份额，相关数据按实际存续期计算。
（2）自基金合同生效以来富国天盈债券 C 基金累计净值增长率变动及其与同期
业绩比较基准收益率变动的比较
10
注：1、截止日期为 2021年 12月 31日。
2、本基金于 2011年 5月 23日成立，建仓期 6个月，从 2011年 5月 23日起至
2011年 11月 22日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
（1）过去五年以来富国天盈债券 A 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率
的对比图
11
注：A类份额自 2019年 8月 27日起有基金份额。2019年按实际存续期计算。
（2）过去五年以来富国天盈债券 C 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率
的对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
（1） 富国天盈债券 A
注：过往三年本基金未进行利润分配。
（2） 富国天盈债券 C
12
注：过往三年本基金未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999年 4月 13日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001 年
3月从北京迁址上海。2003年 9月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金
管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成
立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。
目前，公司注册资本金 5.2 亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省国际信托股份有限公司。
公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资产管
理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、特
定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业
务牌照。
截至 2021年 12月 31日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股
票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红
利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接
基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基
金、富国中债-1-3年国开行债券指数证券投资基金、富国中证 10年期国债交易
型开放式指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票型证券投资基金（QDII）、
富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、富国富钱包货币
市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等 243只公开募集证券投
资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期 证券从 说明
13
限 业年限
任职日期 离任日期
俞晓斌 本基金基
金经理
2019-03-13 － 14.5 硕士，曾任上海国际货币经纪有限
责任公司经纪人；自 2012年 10月
加入富国基金管理有限公司，历任
高级交易员、资深交易员兼研究助
理；现任富国基金固定收益投资部
固定收益基金经理。2016年 12月
起任富国泰利定期开放债券型发
起式证券投资基金基金经理，2017
年 11月至 2020年 4月任富国天源
沪港深平衡混合型证券投资基金
（原富国天源平衡混合型证券投
资基金，于 2015年 10月 27日更
名）、富国天成红利灵活配置混合
型证券投资基金基金经理，2018年
8月至 2019年 10月任富国优化增
强债券型证券投资基金、富国可转
换债券证券投资基金、富国颐利纯
债债券型证券投资基金基金经理，
2018年 8月至 2020年 4月任富国
臻选成长灵活配置混合型证券投
资基金基金经理，2018年 12月至
2020年4月任富国金融债债券型证
券投资基金基金经理，2018年 12
月起任富国两年期理财债券型证
券投资基金基金经理，2019年 3月
至 2020年 3月任富国新优享灵活
配置混合型证券投资基金、富国新
收益灵活配置混合型证券投资基
金基金经理；2019年 3月至 2020
年 4月任富国收益增强债券型证券
投资基金、富国祥利定期开放债券
型发起式证券投资基金基金经理，
2019年 3月至 2020年 6月任富国
嘉利稳健配置定期开放混合型证
券投资基金基金经理，2019年 3月
起任富国天盈债券型证券投资基
金（LOF）、富国稳健增强债券型
证券投资基金（原富国信用增强债
券型证券投资基金，于 2016年 1
月 19日更名）基金经理，2019年
5月起任富国目标收益一年期纯债
债券型证券投资基金基金经理，
14
2019年 5月至 2020年 6月任富国
新回报灵活配置混合型证券投资
基金基金经理，2019年 6月至 2020
年 7月任富国新活力灵活配置混合
型发起式证券投资基金、富国新机
遇灵活配置混合型发起式证券投
资基金基金经理，2019年 5月至
2021年8月任富国新趋势灵活配置
混合型证券投资基金基金经理，
2019年 6月起任富国科创主题 3年
封闭运作灵活配置混合型证券投
资基金基金经理，2019年 6月至
2019年9月任富国新优选灵活配置
定期开放混合型证券投资基金基
金经理，2020年 11月起任富国双
债增强债券型证券投资基金基金
经理，2021年 6月起任富国泰享回
报 6个月持有期混合型证券投资基
金基金经理。具有基金从业资格。
注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确
定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期，富国基金管理有限公司作为富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、
《富国天盈债券型证券投资基金（LOF）基金合同》以及其它有关法律法规的规
定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散
投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资
组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
15
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，
对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求
相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗
口（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%
的置信水平下，对同向交易价差进行 t分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。
分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出
现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开
16
竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021 年新冠疫情持续影响各国经济社会发展，全球供应链运转仍未恢复至
疫情前水平，前期扩张性财政货币政策的影响则逐渐显现，供需错配下海外通胀
压力高企。国内方面，一季度经济在 2020 年下半年带动下仍有向上惯性。但进
入二季度后，经济动能开始趋弱。究其缘由，一方面各地疫情持续零散爆发，对
居民消费意愿及收入预期产生影响；另一方面，政策重心在此期间更关注经济结
构调整、垄断行业整治及稳定宏观杠杆率等中长期问题。时值四季度，政策方向
重回稳增长，贯穿二、三季度的经济下滑过程开始有所趋缓。从结构上看，全年
居民消费恢复低于年初预期，制造业投资表现较好，基建投资低位徘徊，地产投
资下半年回落明显，对外贸易维持去年以来的高景气局面。具体数据上看，2021
年全年 GDP同比增长 8.1%，两年平均增长 5.1%。全国规模以上工业增加值两年
平均增长 6.1%，高技术制造业和装备制造业继续实现较快增长。固定资产投资
比上年增长 4.9%，两年平均增长 3.9%。分领域看，基础设施投资增长 0.4%，制
造业投资增长 13.5%，房地产开发投资增长 4.4%。社会消费品零售总额两年平均
增长 3.9%，其中基本生活消费增势较好。对外贸易方面，全年进出口总值比 2020
年增长 21.4%，首次突破 6万亿美元关口，其中出口增长 21.2%，进口增长 21.5%。
价格指数方面，CPI同比上涨 0.9%，呈现出前低后高的走势；PPI同比上涨 8.1%，
在四季度有高位回落的迹象。海外经济方面，发达经济体陆续从疫情解封之后，
PMI 有所回落，不过绝对水平仍高于 50，其中欧洲主要国家回落程度大于美国。
新兴经济体表现与疫情传播情况有较大关联，二季度及四季度表现相对较好。流
动性方面，随着美联储开始 taper，全球货币宽松也逐渐迎来拐点。
上述基本面背景下，今年财政政策力度相较去年有所减弱，上半年稳增长诉
求不强，财政支出进度明显偏慢，下半年支出进度相对正常，但也并未明显发力。
货币政策方面，全年大部分时候维持中性偏松。进入下半年后，两次调降存款准
备金率，促使整体资金面平稳宽裕。市场走势方面，一季度在经济向上惯性及上
游资源品价格上涨影响下，10年国债收益率一度升至接近 3.30%。之后随着经济
17
动能减弱，收益率在年中及四季度有两轮快速下行，低点至 2.80%下方。信用债
方面，中高等级品种表现良好，利差在上半年收缩后低位徘徊。中低评级品种不
同行业表现大相径庭，上游周期行业受益于大宗商品价格上涨，盈利状况良好，
利差收窄较为明显。而随着部分高杠杆房企信用事件频发，地产债利差明显走阔。
转债品种，在部分中小市值标的大幅上涨及转股溢价率提升的双重驱动下，全年
表现亮眼。
基金投资策略回顾，2021 年本基金在纯债投资方面以中高等级信用债为主
要投资标的，上半年总体维持中性久期及杠杆，下半年适当提高组合久期，杠杆
维持在合理水平。转债投资上，在一季度转债市场回撤较大时，显著提高中低价
转债仓位，后随着市场上涨逐步降低仓位。就结果而言，产品全年净值取得了一
定的正增长。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2021年 12月 31日，本基金份额净值 A级为 1.1978元，C级为 1.1880
元；份额累计净值 A级为 1.1978元，C级为 1.8921元；本报告期，本基金份额
净值增长率 A级为 7.19%，C级为 6.81%，同期业绩比较基准收益率 A级为 5.09%，
C级为 5.09%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022 年，国内经济上半年在地产链拖累下仍有一定下行压力，消费复
苏也尚需时日。基建投资可能会阶段性发力，同时货币财政政策均大概率偏向积
极。进出口在初期尚有支撑，但往后看动能可能会有所减弱。进入下半年后，地
产链预计在政策纠偏下将趋于平稳。若全球疫情防控形势能继续改善，则消费有
望接替基建和外贸成为支撑经济的重要力量。物价方面，上半年 CPI 压力不大，
且 PPI同比回落概率较大，两者剪刀差有望收窄。下半年，若食品价格企稳回升，
则 CPI或有小幅上行压力。债券市场，无风险收益率在一季度可能会在低位徘徊。
若年中地产企稳，则后期利率水平阶段性存在上行压力，但总体幅度可控。信用
债短久期品种具备一定配置价值。转债目前估值较高，阶段性以控风险为主，等
待机会。总之，本基金将力争为持有人带来合理的风险调整后回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告
本基金管理人始终将加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障
18
基金持有人利益作为己任。在监察稽核基础性工作基础上，2021 年本基金管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）持续推动公司制度建设，优化内部控制体系
制度建设是内部控制的起点，2021 年公司在统筹兼顾监管法规重大调整、
公司管理实际需要、公司业务创新发展的基础上，持续督导业务部门开展制度建
设。
（二）夯实合规管理架构，强化合规管理职能
2021 年公司通过落实合规考核机制、专兼职人员会议机制、持续推进合规
风控工作的系统化建设等，引导全员主动合规、立足本岗位持续夯实各业务、各
环节的内部控制。
（三）深入解读新规，持续推进新规落地
2021 年度，公司从新规解读、制度建立、系统更新、流程改造等方面持续
推进各项重要法规、通知的落地工作，并对新规落地情况开展专项检查。公司将
根据持续颁布的新法规不断强化学习与执行力度。
（四）加强合规培训，全面提升合规意识
2021 年为持续提高员工合规意识及应知应会，公司紧跟新规要求、监管动
态、行业热点，通过“线上+线下”的模式，公司持续开展新员工合规培训、内
幕交易防控培训以及反洗钱专题培训，并结合业务部门实际需求，组织信息披露
实务、适当性管理、销售合规实务、互联网直播合规管理等实务类培训。
（五）深入专项审计，抓紧第三道防线
2021 年公司在常规季度监察稽核工作外，有针对性地开展专项审计。审计
范围覆盖投资研究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。在力争专项审计
检查全覆盖基础上，将公司主业和监管关注作为专项审计重点。通过专项审计，
有效发现现有业务流程中存在的问题缺陷；通过事后改进工作，查漏补缺，持续
提高内部控制的有效性和内部风险防控能力。
（六）立足投资合规监督，系统化助力风控履职
监督投资组合的合规运作是公司风险管理的基础核心工作，2021 年公司持
续推进旗下组合的投资合规风控阈值排查梳理和日常投资合规监督工作的规范
化管理，进一步完善了组合合规多重监控工具互相校验、互为备份的机制，同时
重点投入资源在公募基金、职业年金、社保业务、ETF业务的精细化管控上，优
19
化内部工作程序与分工，提升了基础投资监督工作的质量，主动发现问题，消除
合规风险隐患。
（七）持续强化反洗钱工作理念，推动反洗钱工作纵深开展
公司高度重视反洗钱工作，2021 年认真贯彻落实反洗钱监管要求，牢固树
立“风险为本”的反洗钱工作理念，从完善制度体系、提升履职效能、加大科技
投入等方面，多措并举，将反洗钱工作推向纵深。为提升反洗钱管理效能和反洗
钱工作水平，公司持续推进新一代反洗钱系统建设，提升反洗钱履职的时效性、
有效性和精确性。
（八）全面加强员工行为管理
公司建立通信管理机制，为规范公司员工执业行为，防范利益冲突和道德风
险，公司定期开展专项检查。2021 年通过新进员工承诺函签署、一对一宣讲、
专题合规培训、员工基本信息维护完整性检查、季度投资申报及时性检查、投资
申报持仓清仓情况跟进、员工上传附件与申报维护情况抽查比对等工作，将日常
管理与季度监督相结合。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业
协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估
值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资
品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对
外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，
本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定
进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托管人报告
20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资
基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内，本基金的管理人——富国基金管理有限公司在本基金的投资运
作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的本基金 2021 年年度报
告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2022）审字第 60467606_B22号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了富国天盈债券型证券投资
基金（LOF）的财务报表，包括 2021
年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年
度的利润表、所有者权益（基金净值）
变动表以及相关财务报表附注。 我们
认为，后附的富国天盈债券型证券投资
基金（LOF）的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了富国天盈债券型证券投资基金
（LOF）2021年 12月 31日的财务状况
以及 2021年度的经营成果和净值变动
21
情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责
任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于富国天盈债券型证券投
资基金（LOF），并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息
富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
管理层对其他信息负责。其他信息包括
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵
盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责
任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定
其他信息存在重大错报，我们应当报告
该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估富
国天盈债券型证券投资基金（LOF）的
持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其
22
他现实的选择。
治理层负责监督富国天盈债券型证券
投资基金（LOF）的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错
报可能由于舞弊或错误导致，如果合理
预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程
中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致
的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对富国天盈债券型证券
投资基金（LOF）持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导
23
致富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披
露）、结构和内容，并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合
伙)
注册会计师的姓名 蒋燕华 费泽旭
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心
50楼
审计报告日期 2022年 03月 25日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
本期末
（2021年 12月 31日）
上年度末
（2020年 12月 31日）
资 产：
银行存款 17,865,635.20 1,838,267.28
结算备付金 21,585,745.20 3,958,569.26
存出保证金 50,384.02 25,241.27
交易性金融资产 3,781,185,553.83 1,757,178,859.55
其中：股票投资 － －
基金投资 － －
债券投资 3,781,185,553.83 1,757,178,859.55
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 209,380,274.69 1,000,000.00
应收证券清算款 3,212,371.53 6,002,104.11
应收利息 45,479,702.94 24,097,743.26
应收股利 － －
应收申购款 33,014,015.01 816,490.49
递延所得税资产 － －
24
其他资产 － －
资产总计 4,111,773,682.42 1,794,917,275.22
负债和所有者权益
本期末
（2021年 12月 31日）
上年度末
（2020年 12月 31日）
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － 182,000,000.00
应付证券清算款 14,850,540.79 4,261,869.25
应付赎回款 19,047,282.43 3,868,690.87
应付管理人报酬 2,176,518.44 975,575.82
应付托管费 621,862.40 278,735.96
应付销售服务费 762,579.90 438,389.63
应付交易费用 8,471.98 4,074.74
应交税费 1,339,095.95 1,269,630.04
应付利息 － -64,632.13
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 192,156.72 171,566.39
负债合计 38,998,508.61 193,203,900.57
所有者权益：
实收基金 2,726,076,845.01 1,147,207,925.91
未分配利润 1,346,698,328.80 454,505,448.74
所有者权益合计 4,072,775,173.81 1,601,713,374.65
负债和所有者权益总计 4,111,773,682.42 1,794,917,275.22
注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.1908 元，基金份额总额
3,420,296,128.15 份。其中：富国天盈债券 A 份额净值 1.1978 元，份额总额
964,294,629.22份；富国天盈债券C份额净值 1.1880元，份额总额 2,456,001,498.93
份。
7.2 利润表
会计主体：富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
本期
（2021年 01月 01日
至 2021年 12月 31
日）
上年度可比期间
(2020年 01月 01日至
2020年 12月 31日)
一、收入 128,870,348.11 70,516,595.02
25
1.利息收入 58,389,205.93 47,822,927.85
其中：存款利息收入 504,403.99 242,471.72
债券利息收入 54,417,104.62 47,347,607.47
资产支持证券利息收入 － －
买入返售金融资产收入 3,467,697.32 232,848.66
证券出借利息收入 － －
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填列） 26,268,918.04 53,515,299.47
其中：股票投资收益 － -188,875.67
基金投资收益 － －
债券投资收益 26,268,918.04 53,704,175.14
资产支持证券投资收益 － －
贵金属投资收益 － －
衍生工具投资收益 － －
股利收益 － －
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 44,013,567.54 -31,063,692.34
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － －
5.其他收入（损失以“-”号填列） 198,656.60 242,060.04
减：二、费用 23,536,562.35 19,785,069.10
1．管理人报酬 12,984,531.32 10,329,566.61
2．托管费 3,709,866.15 2,951,304.75
3．销售服务费 4,845,812.13 4,545,250.19
4．交易费用 39,915.92 49,593.32
5．利息支出 1,492,936.41 1,485,728.42
其中：卖出回购金融资产支出 1,492,936.41 1,485,728.42
6．税金及附加 159,672.21 139,154.81
7．其他费用 303,828.21 284,471.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 105,333,785.76 50,731,525.92
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 105,333,785.76 50,731,525.92
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
本报告期： 2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
（2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,147,207,925.91 454,505,448.74 1,601,713,374.65
二、本期经营活动产生的基金净值 － 105,333,785.76 105,333,785.76
26
变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
1,578,868,919.10 786,859,094.30 2,365,728,013.40
其中：1.基金申购款 2,638,188,359.04 1,243,360,278.29 3,881,548,637.33
2.基金赎回款 -1,059,319,439.94 -456,501,183.99 -1,515,820,623.93
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 2,726,076,845.01 1,346,698,328.80 4,072,775,173.81
项目
上年度可比期间
（2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 591,679,687.34 169,095,082.90 760,774,770.24
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
－ 50,731,525.92 50,731,525.92
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
555,528,238.57 234,678,839.92 790,207,078.49
其中：1.基金申购款 1,657,927,876.40 582,637,825.05 2,240,565,701.45
2.基金赎回款 -1,102,399,637.83 -347,958,985.13 -1,450,358,622.96
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 1,147,207,925.91 454,505,448.74 1,601,713,374.65
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
陈 戈 林志松 徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国天盈分级债券型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)由富国天
盈分级债券型证券投资基金转型而成。富国天盈分级债券型证券投资基金系经中
国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]638号文《关
于核准富国天盈分级债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人富
国基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2011年 5月 23日正式生
27
效，首次设立募集规模为 3,504,716,032.32 份基金份额。富国天盈分级债券型
证券投资基金为契约型封闭式，基金合同生效后三年内（含三年）为封闭式基金，
合同生效满三年后，基金转为上市开放式基金（LOF），存续期限不定。经本基
金基金管理人计算并经本基金基金托管人中国工商银行股份有限公司确认，基金
份额转换基准日（2014年 5月 23日）转型前富国天盈分级债券型证券投资基金
之天盈 A份额（以下简称天盈 A）的基金份额净值为 1.000，本基金管理人按照
1.000115068：1 的转换比例进行了折算，折算后基金份额净值为 1.000 元，折
算后的原天盈 A的基金份额总额由 398,590,794.55份调整为 398,636,659.60份；
转型前富国天盈分级债券型证券投资基金之天盈 B份额（以下简称天盈 B）的基
金份额净值为 1.351元，本基金管理人按照 1.351278465：1的转换比例进行了
折算，折算后基金份额净值为 1.000 元，折算后的原天盈 B 的基金份额由
1,051,479,348.41份调整为 1,420,841,399.34份；基金份额总额与持有人持有
的基金份额数额将发生调整，份额折算对持有人的权益无实质性影响。根据基金
管理人于 2019年 8月 22日发布的《关于富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
增加 A类份额并修改基金合同及托管协议的公告》，自 2019年 8月 26日起，本
基金增加 A类份额。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，注册登记机
构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、短期融
资券、资产证券化产品、可转换债券、可分离债券和回购等金融工具以及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种（但须符合中国证监会的
相关规定）。本基金也可投资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市
场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与 A股股票（包括中小板、创业板及
其它经中国证监会核准上市的股票）和存托凭证的申购或增发，并可持有因可转
债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的
权证等，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种（但须符
合中国证监会的相关规定）。因上述原因持有的股票、存托凭证和权证等资产，
本基金应在其可交易之日起的 30个交易日内卖出。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
28
基金的投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的
80%，投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的 20%，其中，现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中
债综合指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布
及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会
计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证
券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监
会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与
格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规
则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模
板第 3号《年度报告和中期报告》》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协
会颁布的相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021
年 12月 31日的财务状况以及 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日止期间的经
营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算
业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。本期财
务报表的实际编制期间系 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说
29
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负
债（或资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，
以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，
相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的
权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终
止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止
30
确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确
认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成
本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价
和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结
转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
31
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际
利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利
息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能
收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，
假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存
在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市
场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参
与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整
体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输
入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二
层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资
产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活
跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影
响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调
整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢
32
价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，
应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利
现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的
实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收
益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并
于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
33
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入
利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额
扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期
内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应
由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有
期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金
额与其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收
利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
(8) 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与
其成本的差额入账；
(9) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等
公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务
控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约
34
定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与
直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12
次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。场外转入或申购
的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动
转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配
方式是现金分红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，
如投资者在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分配方
式处理；场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者
不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及
中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
35
7.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，
调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，
调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税
率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股
股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值
税试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全
面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增
值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及
金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融
商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增
值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、
同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开
发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值
税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问
36
题的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，本基金的基金管理人运营本基金过
程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值
税。对本基金在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳
增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总
局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
的规定确定。
3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收
教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡
缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设
税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教
育费附加。
4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基
金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免
征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置
试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过
对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的
企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若
干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买
卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向
37
流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证
监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂
减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得
额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、
中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个
人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末（2021年 12月 31
日）
上年度末（2020年 12月 31日）
活期存款 17,865,635.20 1,838,267.28
定期存款 － －
其中：存款期限 1个月以内 － －
存款期限 1-3个月 － －
存款期限 3个月以上 － －
其他存款 － －
合计 17,865,635.20 1,838,267.28
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末（2021年 12月 31日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交所黄 － － －
38
金合约
债券
交易所市场 1,436,309,696.66 1,446,952,153.83 10,642,457.17
银行间市场 2,322,612,792.69 2,334,233,400.00 11,620,607.31
合计 3,758,922,489.35 3,781,185,553.83 22,263,064.48
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 3,758,922,489.35 3,781,185,553.83 22,263,064.48
项目
上年度末（2020年 12月 31日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 939,090,131.62 921,557,959.55 -17,532,172.07
银行间市场 839,839,230.99 835,620,900.00 -4,218,330.99
合计 1,778,929,362.61 1,757,178,859.55 -21,750,503.06
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 1,778,929,362.61 1,757,178,859.55 -21,750,503.06
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
金额单位：人民币元
项目
本期末（2021年 12月 31日）
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 60,000,000.00 －
银行间市场 149,380,274.69 －
合计 209,380,274.69 －
金额单位：人民币元
项目
上年度末（2020年 12月 31日）
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 1,000,000.00 －
银行间市场 － －
合计 1,000,000.00 －
39
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（2021年 12月 31日） 上年度末（2020年 12月 31日）
应收活期存款利息 4,502.43 2,391.35
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 9,713.60 1,781.30
应收债券利息 45,445,193.82 24,096,828.48
应收资产支持证券利息 － －
应收买入返售证券利息 20,270.49 -3,269.17
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
应收出借证券利息 － －
其他 22.60 11.30
合计 45,479,702.94 24,097,743.26
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2021年 12月 31日）
上年度末（2020年 12月 31
日）
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 8,471.98 4,074.74
合计 8,471.98 4,074.74
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2021年 12月 31日） 上年度末（2020年 12月 31日）
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 2,156.72 1,566.39
应付证券出借违约金 － －
预提审计费 70,000.00 50,000.00
预提信息披露费 120,000.00 120,000.00
合计 192,156.72 171,566.39
7.4.7.9 实收基金
富国天盈债券 A：
金额单位：人民币元
40
项目
本期（2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 149,654,498.66 119,274,832.00
本期申购 955,124,242.92 761,235,295.56
本期赎回（以“-”号填列） -140,484,112.36 -111,966,655.71
本期末 964,294,629.22 768,543,471.85
富国天盈债券 C：
金额单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,289,690,259.15 1,027,933,093.91
本期申购 2,354,897,752.84 1,876,953,063.48
本期赎回（以“-”号填列） -1,188,586,513.06 -947,352,784.23
本期末 2,456,001,498.93 1,957,533,373.16
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
富国天盈债券 A：
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 49,275,269.38 -1,317,762.98 47,957,506.40
本期利润 17,437,698.73 10,948,752.20 28,386,450.93
本期基金份额交易产生的变动
数
289,428,666.77 20,708,295.03 310,136,961.80
其中：基金申购款 339,141,135.39 23,753,543.99 362,894,679.38
基金赎回款 -49,712,468.62 -3,045,248.96 -52,757,717.58
本期已分配利润 － － －
本期末 356,141,634.88 30,339,284.25 386,480,919.13
富国天盈债券 C：
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 417,835,229.68 -11,287,287.34 406,547,942.34
本期利润 43,882,519.49 33,064,815.34 76,947,334.83
本期基金份额交易产生的变
动数
421,611,171.19 55,110,961.31 476,722,132.50
其中：基金申购款 820,040,535.69 60,425,063.22 880,465,598.91
基金赎回款 -398,429,364.50 -5,314,101.91 -403,743,466.41
本期已分配利润 － － －
41
本期末 883,328,920.36 76,888,489.31 960,217,409.67
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01日至
2021年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年
01月 01日至 2020年 12月
31日）
活期存款利息收入 73,651.07 64,700.74
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 237,247.77 100,409.11
其他 193,505.15 77,361.87
合计 504,403.99 242,471.72
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01日至 2021
年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年 01月
01日至 2020年 12月 31日）
卖出股票成交总额 － 2,288,481.60
减：卖出股票成本总额 － 2,477,357.27
买卖股票差价收入 － -188,875.67
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期（2021年01月01日
至2021年12月31日）
上年度可比期间（2020
年01月01日至2020年12
月31日）
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总
额 1,824,872,434.70 1,274,324,213.37
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
本总额
1,771,426,439.39 1,205,379,040.62
减：应收利息总额 27,177,077.27 15,240,997.61
买卖债券差价收入 26,268,918.04 53,704,175.14
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
注: 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
42
7.4.7.14 贵金属投资收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属交易。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期（2021年 01月 01日至
2021年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年
01月 01日至 2020年 12月
31日）
1.交易性金融资产 44,013,567.54 -31,063,692.34
股票投资 － －
债券投资 44,013,567.54 -31,063,692.34
资产支持证券投资 － －
基金投资 － －
贵金属投资 － －
其他 － －
2.衍生工具 － －
权证投资 － －
3.其他 － －
减：应税金融商品公允价值变动产
生的预估增值税
－ －
合计 44,013,567.54 -31,063,692.34
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01日至 2021
年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年 01月
01日至 2020年 12月 31日）
基金赎回费收入 178,749.92 200,163.73
转换费收入 19,906.68 41,896.31
合计 198,656.60 242,060.04
43
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01日
至 2021年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年
01月 01日至 2020年 12月
31日）
交易所市场交易费用 18,040.92 33,643.32
银行间市场交易费用 21,875.00 15,950.00
交易基金产生的费用 － －
其中：申购费 － －
赎回费 － －
合计 39,915.92 49,593.32
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01日至
2021年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年 01
月 01日至 2020年 12月 31
日）
审计费用 70,000.00 50,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 － －
其他 1,200.00 1,200.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行费用 16,628.21 17,271.00
债券账户维护费 36,000.00 36,000.00
合计 303,828.21 284,471.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托股份有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
44
申万宏源西部证券有限公司 基金管理人的股东控制的子公司、基金代销机
构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期（2021年 01月 01日至 2021
年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年01月01日至
2020年12月31日）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
海通证券 － － 2,288,481.60 100.00
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期（2021年 01月 01日至 2021年
12月 31日）
上年度可比期间（2020年01月01日至
2020年12月31日）
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
海通证券 1,120,382,828.56 49.23 455,764,001.92 24.70
申万宏源 144,375,662.90 6.34 171,432,320.06 9.29
7.4.10.1.4 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期（2021年 01月 01日至 2021年
12月 31日）
上年度可比期间（2020年01月01日至
2020年12月31日）
成交金额
占当期回购成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期回购成交总
额的比例（%）
海通证券 1,863,300,000.00 5.30 1,509,937,000.00 9.27
申万宏源 3,805,200,000.00 10.83 1,570,700,000.00 9.65
45
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
上年度可比期间（2020年01月01日至2020年12月31日）
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证券 2,085.35 100.00 － －
注：本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01日至
2021年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年 01月
01日至 2020年 12月 31日）
当期发生的基金应支付的管理费 12,984,531.32 10,329,566.61
其中：支付销售机构的客户维护费 1,235,044.71 1,228,811.66
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.70%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期（2021年 01月 01
日至 2021年 12月 31日）
上年度可比期间（2020年 01
月 01日至 2020年 12月 31
日）
当期发生的基金应支付的
托管费
3,709,866.15 2,951,304.75
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
46
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
金额单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期（2021年 01月 01日至 2021年 12月 31日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
富国天盈债券 A 富国天盈债券 C 合计
富国基金管理有限公司 － 2,995,040.76 2,995,040.76
海通证券股份有限公司 － 3,384.02 3,384.02
申万宏源西部证券有限公
司
－ 52.34 52.34
申万宏源证券有限公司 － 526.22 526.22
中国工商银行股份有限公
司
－ 112,712.98 112,712.98
合计 － 3,111,716.32 3,111,716.32
金额单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间（2020年 01月 01日至 2020年 12月 31日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
富国天盈债券 A 富国天盈债券 C 合计
富国基金管理有限公司 － 3,016,980.68 3,016,980.68
工商银行 － 134,029.25 134,029.25
海通证券 － 4,775.72 4,775.72
申万宏源 － 1,646.47 1,646.47
申万宏源西部证券 － 79.12 79.12
合计 － 3,157,511.24 3,157,511.24
注：A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的基金销售服务费用于支付
销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。
本基金 C 类基金份额的基金销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的
0.35%年费率计提。基金销售服务费费的计算方法如下：
H＝E×0.35%÷当年天数
H 为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E 为 C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
47
（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期（2021年 01月 01日至 2021年 12
月 31日）
上年度可比期间
(2020年 01月 01日至 2020年 12
月 31日)
富国天盈债券 A 富国天盈债券 C 富国天盈债券 A 富国天盈债券 C
基金合同生效日（2011 年
05月 23日）持有的基金份
额
－ － － －
期初持有的基金份额 954.27 － 954.27 －
期间申购/买入总份额 － － － －
期间因拆分变动份额 － － － －
减:期间赎回/卖出总份额 954.27 － － －
期末持有的基金份额 － － 954.27 －
期末持有的基金份额占基
金总份额比例
－ － 0.00% －
注：本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行，不存在费率优惠的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2021年 01月 01日至 2021年 12月
31日）
上年度可比期间（2020年 01月 01日至
2020年 12月 31日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限
公司 17,865,635.20 73,651.07 1,838,267.28 64,700.74
48
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
金额单位：人民币元
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：张）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
113052 兴业转债 2021-12-29 2022-01-14
认购新发
证券
100.0
0
100.00 37,460 3,746,000.00 3,746,000.00 －
注：以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公
司公告为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
49
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及
市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当
的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体
系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，
且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得
超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任
公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银
行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于
国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不在下表进行列示。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末（2021年 12月 31
日）
上年度末（2020年 12月 31
日）
A-1 － 19,996,000.00
A-1以下 － －
未评级 910,473,000.00 50,099,000.00
50
合计 910,473,000.00 70,095,000.00
注:本表主要列示短期融资券和超短期融资券，债券评级取自第三方评级机构的
债项评级，未评级债券列示超短期融资券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末（2021年 12月 31
日）
上年度末（2020年 12月 31
日）
AAA 1,516,894,200.50 795,614,300.20
AAA以下 500,447,007.13 718,165,876.55
未评级 130,394,000.00 －
合计 2,147,735,207.63 1,513,780,176.75
注：本表主要列示除短融和超短融之外的信用债，债券评级取自第三方评级机构
的债项评级。
7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资
者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要
求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格
变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开
放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性
制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
51
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的
到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日
可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本
基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，
确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，
控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，
因此除在 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
其余均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资
产净值的 15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
52
单位：人民币元
本期末（2021年 12月
31日）
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 17,865,635.20 － － － － － 17,865,635.20
结算备付金 21,585,745.20 － － － － － 21,585,745.20
存出保证金 50,384.02 － － － － － 50,384.02
交易性金融资产 114,520,097.50 254,548,524.90 1,947,102,355.93 941,097,575.50 523,917,000.00 － 3,781,185,553.83
买入返售金融资产 209,380,274.69 － － － － － 209,380,274.69
应收证券清算款 － － － － － 3,212,371.53 3,212,371.53
应收利息 － － － － － 45,479,702.94 45,479,702.94
应收申购款 30,220,726.64 － － － － 2,793,288.37 33,014,015.01
资产总计 393,622,863.25 254,548,524.90 1,947,102,355.93 941,097,575.50 523,917,000.00 51,485,362.84 4,111,773,682.42
负债
应付证券清算款 － － － － － 14,850,540.79 14,850,540.79
应付赎回款 － － － － － 19,047,282.43 19,047,282.43
应付管理人报酬 － － － － － 2,176,518.44 2,176,518.44
应付托管费 － － － － － 621,862.40 621,862.40
应付销售服务费 － － － － － 762,579.90 762,579.90
应付交易费用 － － － － － 8,471.98 8,471.98
应付税费 － － － － － 1,339,095.95 1,339,095.95
其他负债 － － － － － 192,156.72 192,156.72
负债总计 － － － － － 38,998,508.61 38,998,508.61
利率敏感度缺口 393,622,863.25 254,548,524.90 1,947,102,355.93 941,097,575.50 523,917,000.00 12,486,854.23 4,072,775,173.81
53
上年度末（2020年 12
月 31日）
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,838,267.28 － － － － － 1,838,267.28
结算备付金 3,958,569.26 － － － － － 3,958,569.26
存出保证金 25,241.27 － － － － － 25,241.27
交易性金融资产 88,408,450.00 91,996,330.63 601,680,828.92 878,124,150.00 96,969,100.00 － 1,757,178,859.55
买入返售金融资产 1,000,000.00 － － － － － 1,000,000.00
应收证券清算款 － － － － － 6,002,104.11 6,002,104.11
应收利息 － － － － － 24,097,743.26 24,097,743.26
应收申购款 10,012.00 － － － － 806,478.49 816,490.49
资产总计 95,240,539.81 91,996,330.63 601,680,828.92 878,124,150.00 96,969,100.00 30,906,325.86 1,794,917,275.22
负债
卖出回购金融资产款 182,000,000.00 － － － － － 182,000,000.00
应付证券清算款 － － － － － 4,261,869.25 4,261,869.25
应付赎回款 － － － － － 3,868,690.87 3,868,690.87
应付管理人报酬 － － － － － 975,575.82 975,575.82
应付托管费 － － － － － 278,735.96 278,735.96
应付销售服务费 － － － － － 438,389.63 438,389.63
应付交易费用 － － － － － 4,074.74 4,074.74
应付税费 － － － － － 1,269,630.04 1,269,630.04
应付利息 － － － － － -64,632.13 -64,632.13
其他负债 － － － － － 171,566.39 171,566.39
负债总计 182,000,000.00 － － － － 11,203,900.57 193,203,900.57
54
利率敏感度缺口 -86,759,460.19 91,996,330.63 601,680,828.92 878,124,150.00 96,969,100.00 19,702,425.29 1,601,713,374.65
55
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生
合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的
影响。
假设
1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动；2. 利率变动范围
合理。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人
民币元
）
本期末（2021年 12月 31
日）
上年度末（2020年 12
月 31日）
1.基准点利率增加 0.1% -6,730,704.90 -3,000,109.54
2.基准点利率减少 0.1% 6,730,704.90 3,000,109.54
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融
工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素
变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本
基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金
所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、短期融
56
资券、资产证券化产品、可转换债券、可分离债券和回购等金融工具以及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种（但须符合中国证监会的
相关规定）。本基金也可投资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市
场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与 A 股股票（包括中小板、创业板
及其它经中国证监会核准上市的股票）和存托凭证的申购或增发，并可持有因可
转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生
的权证等，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种（但须
符合中国证监会的相关规定）。
基金的投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的
80%，投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的 20%，其中，现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2021年 12月 31日） 上年度末（2020年 12月 31日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 － － － －
交易性金融资产－基金投资 － － － －
交易性金融资产－债券投资 3,781,185,553.83 92.84 1,757,178,859.55 109.71
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 3,781,185,553.83 92.84 1,757,178,859.55 109.71
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进
行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，
业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值
产生的影响。本基金本期末持有的交易性权益投资、可转换债券及可交换债券比
例较低，因此本期末其他价格风险因素对于本基金资产净值无重大影响。
57
假设
1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；2. 以下
分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2021年 12月
31日）
上年度末（2020 年 12 月
31日）
1.业绩比较基准增加 1% － 1,494,493.91
2.业绩比较基准减少 1% － -1,494,493.91
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金
融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币 191,159,540.13 元，属于第二层
次的余额为人民币 3,590,026,013.70元，属于第三层次余额为人民币 0.00元（于
2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为人民币 270,448,806.09 元，属于第二层次的余
额为人民币 1,486,730,053.46元，属于第三层次余额为人民币 0.00元）。
7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活
跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交
易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；
58
并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股
票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次
公允价值本期未发生变动。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
权益投资 － －
其中：股票 － －
2
基金投资 － －
3
固定收益投资 3,781,185,553.83 91.96
其中：债券 3,781,185,553.83 91.96
资产支持证券 － －
4
贵金属投资 － －
5
金融衍生品投资 － －
6
买入返售金融资产 209,380,274.69 5.09
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
－ －
7
银行存款和结算备付金合计 39,451,380.40 0.96
8
其他各项资产 81,756,473.50 1.99
9
合计 4,111,773,682.42 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末按行业分类的境内股票投资组合
59
注：本基金本报告期末未持有境内股票资产。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）
1
国家债券 327,014,137.90 8.03
2
央行票据 － －
3
金融债券 613,732,708.30 15.07
其中：政策性金融债 395,963,208.30 9.72
4
企业债券 1,055,396,600.00 25.91
5
企业短期融资券 910,473,000.00 22.36
6
中期票据 612,759,500.00 15.05
7
可转债（可交换债） 261,809,607.63 6.43
8
同业存单 － －
9
其他 － －
10
合计 3,781,185,553.83 92.84
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 210210 21国开 10 1,500,000 153,240,000.00 3.76
2 210205 21国开 05 1,300,000 135,252,000.00 3.32
3 210009 21附息国债 09 1,000,000 101,660,000.00 2.50
4 042100372 21电网 CP008 1,000,000 100,130,000.00 2.46
5 019613 19国债 03 1,000,000 100,120,000.00 2.46
60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或
61
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金 50,384.02
2
应收证券清算款 3,212,371.53
3
应收股利 －
4
应收利息 45,479,702.94
5
应收申购款 33,014,015.01
6
其他应收款 －
7
待摊费用 －
8
其他 －
9
合计 81,756,473.50
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 132015 18中油 EB 57,197,875.50 1.40
2 128107 交科转债 15,589,171.20 0.38
3 113011 光大转债 13,442,400.00 0.33
4 132009 17中油 EB 9,706,192.00 0.24
5 113033 利群转债 9,397,761.60 0.23
6 128123 国光转债 9,149,120.40 0.22
7 123082 北陆转债 8,686,728.00 0.21
8 113043 财通转债 8,504,300.00 0.21
9 110063 鹰 19转债 8,267,198.40 0.20
10 113563 柳药转债 7,220,714.70 0.18
11 113050 南银转债 6,814,048.80 0.17
12 128116 瑞达转债 6,562,843.20 0.16
13 127021 特发转 2 6,004,734.89 0.15
14 123064 万孚转债 5,868,644.60 0.14
15 113584 家悦转债 5,846,017.20 0.14
16 123101 拓斯转债 5,745,000.00 0.14
17 110068 龙净转债 5,084,701.00 0.12
62
18 110057 现代转债 4,718,460.00 0.12
19 128133 奇正转债 4,679,195.60 0.11
20 123063 大禹转债 4,359,065.08 0.11
21 123076 强力转债 4,005,019.20 0.10
22 110062 烽火转债 3,972,609.00 0.10
23 113542 好客转债 3,663,435.60 0.09
24 113044 大秦转债 3,319,315.20 0.08
25 110080 东湖转债 2,622,467.20 0.06
26 113036 宁建转债 2,425,504.20 0.06
27 123002 国祯转债 2,392,566.50 0.06
28 113622 杭叉转债 2,389,600.00 0.06
29 113604 多伦转债 2,186,388.60 0.05
30 110047 山鹰转债 1,791,600.00 0.04
31 123108 乐普转 2 1,773,300.00 0.04
32 113567 君禾转债 1,763,523.90 0.04
33 123049 维尔转债 1,744,800.00 0.04
34 113532 海环转债 1,669,050.00 0.04
35 123059 银信转债 1,210,900.00 0.03
36 128022 众信转债 1,143,679.04 0.03
37 128105 长集转债 860,709.85 0.02
38 113546 迪贝转债 537,965.20 0.01
39 113606 荣泰转债 487,489.50 0.01
40 127020 中金转债 377,357.69 0.01
41 128139 祥鑫转债 363,628.64 0.01
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存
在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
63
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
富国天盈债券
A
7,985 120,763.26 926,526,881.24 96.08 37,767,747.98 3.92
富国天盈债券
C
44,166 55,608.42 1,946,290,873.25 79.25 509,710,625.68 20.75
合计 52,151 65,584.48 2,872,817,754.49 83.99 547,478,373.66 16.01
9.2 期末上市基金前十名持有人
富国天盈债券 C
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 山西焦煤集团有限责任公司企业
年金计划－中国工商银行股份有
限公司
7,099,178.00 45.26
2 中国石油天然气集团公司企业年
金计划－中国工商银行股份有限
公司
2,672,720.00 17.04
3 黄慧芹 1,000,000.00 6.38
4 成都农村商业银行股份有限公司
企业年金计划－中国民生银行股
份有限公司
691,892.00 4.41
5 原荣祥 553,131.00 3.53
6 陈希苓 337,820.00 2.15
7 孙恺萍 239,971.00 1.53
8 叶庆卫 230,710.00 1.47
9 蒲学臣 200,286.00 1.28
10 梅素珍 130,403.00 0.83
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所
有从业人员持有
本基金
富国天盈债券
A
390,035.22 0.0404
富国天盈债券
C
138,386.06 0.0056
合计 528,421.28 0.0154
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和 富国天盈债券 A 0
64
研究部门负责人持有本开放式基
金
富国天盈债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
富国天盈债券 A 0
富国天盈债券 C 0
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
富国天盈债券 A 富国天盈债券 C
基金合同生效日(2011 年 05 月 23 日)基金
份额总额
－ 3,504,716,032.32
报告期期初基金份额总额 149,654,498.66 1,289,690,259.15
本报告期基金总申购份额 955,124,242.92 2,354,897,752.84
减：本报告期基金总赎回份额 140,484,112.36 1,188,586,513.06
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 964,294,629.22 2,456,001,498.93
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
中国工商银行股份有限公司（以下简称“本公司”） 根据工作需要，任命
刘彤女士担任本公司资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作。刘彤女
士的托管人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇先
生不再担任本公司资产托管部总经理职务。
本报告期本基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 7万元人民币，其已提供审计服
务的连续年限为 19年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
66
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例（%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
安信证券 2 － － 10,709,815.40 0.47 505,000,000.00 1.44 － － － － －
长江证券 2 － － 4,725,230.72 0.21 400,700,000.00 1.14 － － － － －
东北证券 2 － － 1,112,256.89 0.05 423,000,000.00 1.20 － － － － －
东方证券 2 － － 6,103,543.80 0.27 275,000,000.00 0.78 － － － － －
东吴证券 2 － － 208,701,492.00 9.17 7,338,328,000.00 20.88 － － － － －
东兴证券 2 － － 54,042,655.60 2.37 3,396,800,000.00 9.66 － － － － －
广发证券 2 － － 73,198,518.34 3.22 467,000,000.00 1.33 － － － － －
国盛证券 2 － － 43,416,608.21 1.91 1,600,200,000.00 4.55 － － － － －
国泰君安 2 － － 17,102,939.41 0.75 162,000,000.00 0.46 － － － － －
国信证券 2 － － － － － － － － － － －
海通证券 2 － － 1,120,382,828.56 49.23 1,863,300,000.00 5.30 － － － － －
华创证券 2 － － 57,270,176.70 2.52 1,661,000,000.00 4.73 － － － － －
华金证券 1 － － － － － － － － － － －
华西证券 2 － － 227,023,694.31 9.98 5,262,160,000.00 14.97 － － － － －
民生证券 2 － － 8,757,896.02 0.38 844,200,000.00 2.40 － － － － －
67
瑞银证券 1 － － － － － － － － － － －
申万宏源 3 － － 144,375,662.90 6.34 3,805,200,000.00 10.83 － － － － －
太平洋证券 2 － － 1,536,750.00 0.07 190,000,000.00 0.54 － － － － －
天风证券 2 － － 76,632,790.28 3.37 1,228,200,000.00 3.49 － － － － －
西南证券 1 － － － － － － － － － － －
湘财证券 1 － － 52,531,180.50 2.31 527,400,000.00 1.50 － － － － －
兴业证券 1 － － 17,245,993.00 0.76 421,000,000.00 1.20 － － － － －
银河证券 1 － － 13,300,523.77 0.58 1,000,000.00 0.00 － － － － －
英大证券 2 － － － － － － － － － － －
招商证券 2 － － 30,972,536.87 1.36 1,728,700,000.00 4.92 － － － － －
中金公司 2 － － 10,856,147.87 0.48 543,200,000.00 1.55 － － － － －
中泰证券 2 － － 30,980,626.83 1.36 1,006,700,000.00 2.86 － － － － －
中信建投 2 － － 40,573,673.58 1.78 585,500,000.00 1.67 － － － － －
中信证券 1 － － 24,349,901.10 1.07 912,500,000.00 2.60 － － － － －
注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期本基金退租券商交易单元：方正证
券（003773、23334) 。
68
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国基金管理有限公司关于旗下部分
基金修订基金合同及托管协议的公告
规定披露媒介 2021年 05月 20日
2
富国天盈债券型证券投资基金（LOF）
恢复大额申购、转换转入及定期定额投
资业务的公告
规定披露媒介 2021年 06月 26日
3
富国基金管理有限公司关于旗下部分
基金可投资北京证券交易所上市股票
及相关风险提示的公告
规定披露媒介 2021年 11月 26日
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
2021-02-02至
2021-09-08
238,72
6,055.
65
234,911
,991.83
35,000
,954.2
7
438,637,093
.21
12.82%
产品特有风险
本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，本基金管理人已经采
取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提请投
资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风险等特
有风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
一、本报告期内，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证
券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券
投资基金信息披露管理办法》、《公开募集证券投资基金侧袋机制指引（试行）》、
69
《证券投资基金侧袋机制操作细则（试行）》等法律法规的规定和基金合同的
约定，经与各基金托管人协商一致基金管理人决定自 2021年 5月 22日起，对
本基金增加侧袋机制并相应修改基金合同和托管协议。具体可参见基金管理人
于 2021年 5月 20日发布的《富国基金管理有限公司关于旗下部分基金修订基
金合同及托管协议的公告》。
二、本报告期内，根据深圳证券交易所《关于深圳证券交易所基金增加扩
位证券简称有关事项的通知（深证上[2021]764号）》，经向深交所申请，基
金管理人自 2021年 8月 23日起新增本基金扩位证券简称“富国天盈 LOF”。
具体可参见基金管理人于 2021年 8月 21日发布的《富国基金管理有限公司关
于旗下深交所基金新增扩位简称的公告》。
三、本报告期内，根据有关法律法规规定和基金合同的约定，本基金可在
符合基金合同约定的投资目标、投资策略、投资范围、资产配置比例和风险收
益特征的前提下参与北交所上市股票的投资，但本基金并非必然投资于北交所
上市股票。具体可参见基金管理人于 2021年 11月 26日发布的《富国基金管
理有限公司关于旗下部分基金可投资北京证券交易所上市股票及相关风险提
示的公告》及基金合同和招募说明书。
§13
备查文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立富国
天盈分级债券型证券投资基
金的文件
2、富国天盈分级债券型证券
投资基金基金合同
3、富国天盈分级债券型证券
投资基金托管协议
4、中国证监会批准设立富国
基金管理有限公司的文件
5、富国天盈分级债券型证券
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道 1196号世纪汇办公
楼二座 27-30层
投资者对本报告书如有疑问，
可咨询本基金管理人富国基
金管理有限公司。咨询电话：
95105686、4008880688（全国
统一，免长途话费）公司网址：
http://www.fullgoal.com.c
n。
70
投资基金财务报表及报表附
注
6、富国天盈债券型证券投资
基金（LOF）财务报表及报表
附注
7、报告期内在指定报刊上披
露的各项公告
