国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：国联安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二二年三月三十一日
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 30日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 15
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
6
审计报告 ................................................................................................................................................. 15
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 15
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 16
6.3管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 16
6.4注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 16
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 60
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 61
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 62
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 62
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 62
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 62
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 63
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 64
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 64
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 64
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 64
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 65
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 65
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 66
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 68
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 70
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 70
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 70
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 70
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 70
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
基金简称 国联安中小综指(LOF)
场内简称 国安中小
基金主代码 162510
交易代码 162510
基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日 2012年 3月 23日
基金管理人 国联安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,379,887.77份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015年 5月 20日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，通过严谨的数量化管理和投资纪律约束，
力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%，为投资者提供一个投资中小板
综合指数的有效工具，从而分享中国经济中长期增长的稳定收益。
投资策略
本基金采用市值优先兼顾行业分层的抽样复制的方法来复制标的指数。选
择数量合理的成分股，构建目标组合，实现稳定地跟踪目标指数的目的。
业绩比较基准 95％×中小综指收益率+5％×活期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为被动投资型指数基金 具有较高风险、较高预期收益的特征 其
风险和预期收益均高于货币市场基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国联安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
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信息披露
负责人
姓名 李华 李申
联系电话 021-38992888 021-60637102
电子邮箱
customer.service@cpicfunds.co
m
lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 021-38784766/4007000365 021-60637111
传真 021-50151582 021-60635778
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路1318号9楼
北京市西城区金融大街25号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路1318号9楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200121 100033
法定代表人 于业明 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、深交所网站
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.cpicfunds.com
基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318号 9楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中
心 42楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年
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本期已实现收益 403,361.59 379,216.60 -679,908.39
本期利润 535,580.74 1,887,864.67 2,285,257.26
加权平均基金份额本期利润 0.0904 0.2228 0.2022
本期加权平均净值利润率 8.13% 22.02% 24.18%
本期基金份额净值增长率 7.89% 23.40% 28.12%
3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末
期末可供分配利润 1,322,147.35 1,119,606.57 -527,244.01
期末可供分配基金份额利润 0.2458 0.1591 -0.0500
期末基金资产净值 6,394,852.05 7,753,955.24 9,409,550.56
期末基金份额净值 1.189 1.102 0.893
3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末
基金份额累计净值增长率 16.58% 8.05% -12.44%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费
等，计入费用后实际收益要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，包含停牌股票按公允
价值调整的影响；
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.70% 0.80% 8.22% 0.80% -0.52% 0.00%
过去六个月 5.69% 0.97% 8.14% 0.99% -2.45% -0.02%
过去一年 7.89% 1.04% 13.51% 1.06% -5.62% -0.02%
过去三年 70.59% 1.32% 92.19% 1.34% -21.60% -0.02%
过去五年 12.92% 1.25% 25.81% 1.26% -12.89% -0.01%
自基金份额转
换日次日起至
16.58% 1.60% 34.72% 1.59% -18.14% 0.01%
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今
注：1、本基金份额转换日为 2015年 3月 23日，在转换日日终，国联安双力中小板综指分级证券投
资基金之 A份额（基金代码：150069）、国联安双力中小板综指分级证券投资基金之 B份额（基金
代码：150070）的基金份额以各自的基金份额为基准转换为国联安双力中小板综指证券投资基金
（LOF）的基金份额。自 2015年 3月 24日起，本基金的基金名称变更为“国联安双力中小板综指证
券投资基金（LOF）”，原“国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)”于 2021年 4月 6日更名为
“国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012年 3月 23日至 2021年 12月 31日)
注：1、本基金份额转换日为 2015年 3月 23日，在转换日日终，国联安双力中小板综指分级证券投
资基金之 A份额（基金代码：150069）、国联安双力中小板综指分级证券投资基金之 B份额（基金
代码：150070）的基金份额以各自的基金份额为基准转换为国联安双力中小板综指证券投资基金
（LOF）的基金份额。自 2015年 3月 24日起，本基金的基金名称变更为“国联安双力中小板综指证
券投资基金（LOF）” ，原“国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)”于 2021年 4月 6日更名
为“国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)；
2、本基金的业绩比较基准为：95%×中小板综指收益率＋5%×活期存款利率(税后)；
3、原国联安双力中小板综指分级证券投资基金基金合同于 2012年 3月 23日生效。本基金建仓
期为自基金合同生效之日起的 6个月，建仓期结束时各项资产配置符合合同约定；
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4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：1、本基金份额转换日为 2015年 3月 23日，在转换日日终，国联安双力中小板综指分级证券投
资基金之 A份额（基金代码：150069）、国联安双力中小板综指分级证券投资基金之 B份额（基金
代码：150070）的基金份额以各自的基金份额为基准转换为国联安双力中小板综指证券投资基金
（LOF）的基金份额。自 2015年 3月 24日起，本基金的基金名称变更为“国联安双力中小板综指证
券投资基金（LOF）” ，原“国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)”于 2021年 4月 6日更名
为“国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2021 - - - - -
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2020 - - - - -
2019 - - - - -
合计 - - - - -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司，其中方股东为太平
洋资产管理有限责任公司，是国内领先的“A+H”股上市综合性保险集团中国太平洋保险（集团）股
份有限公司控股的资产管理公司；外方股东为德国安联集团，是全球顶级综合性金融集团之一。国
联安基金管理有限公司拥有国际化的基金管理团队，借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验，结
合本地投资研究与客户服务的成功实践，秉持“稳健、专业、卓越、信赖”的经营理念，力争成为中
国基金业最佳基金管理公司之一。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
黄欣
本基金基金经
理、兼任国联
安中证 100指
数证券投资基
金（LOF）基
金经理、上证
大宗商品股票
交易型开放式
指数证券投资
基金基金经
理、国联安上
证大宗商品股
票交易型开放
式指数证券投
资基金联接基
金基金经理、
国联安中证医
药 100指数证
券投资基金基
2016-08-1
9
-
19年（自
2002年起）
黄欣先生，硕士研究生。2003 年
10 月加入国联安基金管理有限公
司，历任产品开发部经理助理、
总经理特别助理、债券投资助理、
基金经理助理。现任量化投资部
总监助理。2010年 4月起担任国
联安中证 100 指数证券投资基金
（LOF）的基金经理，2010 年 5
月至 2012年 9月兼任国联安德盛
安心成长混合型证券投资基金的
基金经理，2010年 11月起兼任上
证大宗商品股票交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理，
2010年12月起兼任国联安上证大
宗商品股票交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基金经
理，2013年 6月至 2017年 3月兼
任国联安中证股债动态策略指数
证券投资基金的基金经理，2016
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金经理、国联
安中证全指半
导体产品与设
备交易型开放
式指数证券投
资基金基金经
理、国联安中
证全指半导体
产品与设备交
易型开放式指
数证券投资基
金联接基金基
金经理、国联
安沪深 300交
易型开放式指
数证券投资基
金基金经理、
国联安沪深
300交易型开
放式指数证券
投资基金联接
基金基金经
理、国联安中
证全指证券公
司交易型开放
式指数证券投
资基金基金经
理、国联安中
证新材料主题
交易型开放式
指数证券投资
基金基金经
理、 国联安上
证科创板 50
成份交易型开
放式指数证券
投资基金基金
经理、国联安
创业板科技交
易型开放式指
数证券投资基
金基金经理。
年8月起兼任国联安中证医药100
指数证券投资基金和国联安中小
企业综合指数证券投资基金
(LOF)（原国联安双力中小板综指
证券投资基金（LOF））的基金经
理，2018年 3月至 2019年 7月兼
任国联安添鑫灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理，2019 年
5 月起兼任国联安中证全指半导
体产品与设备交易型开放式指数
证券投资基金的基金经理，2019
年 6 月起兼任国联安中证全指半
导体产品与设备交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金
经理，2019年 11月起兼任国联安
沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理，2019年 12
月起兼任国联安沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理，2021年 2月起兼
任国联安中证全指证券公司交易
型开放式指数证券投资基金的基
金经理，2021年 5月起兼任国联
安中证新材料主题交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理，
2021年 6月起兼任国联安上证科
创板 50成份交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理，2021 年
9 月起兼任国联安创业板科技交
易型开放式指数证券投资基金的
基金经理。
注：1、基金经理的任职日期和离职日期以公司对外公告为准；
2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《国联安中小企业综
合指数证券投资基金(LOF)基金合同》（原《国联安双力中小板综指证券投资基金（LOF）基金合同》）
及其他相关法律法规、法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在
严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基
金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章，制定并完善了《国联安基金管理有限公司公平交
易制度》（以下简称“公平交易制度”），用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执行以
及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
本基金管理人建立了健全的投资授权制度，分别明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经
理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序。本基金管理人建立了统一的研究平台，不同投资组合可共享研究资源。
本基金管理人建立了严格的投资组合投资信息的管理及保密制度，通过投资交易管理系统的权限设
置确保不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息均做到相互隔离。本基金管理人
建立集中交易室实行集中交易制度，投资交易指令统一通过交易室下达，严格遵守公平交易原则，
启用交易系统中的公平交易模块，按照时间优先、价格优先、比例分配的原则执行指令；对于部分
债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理根据投资需要
独立申报价格和数量，交易室根据事前申报的满足价格条件的数量进行比例分配；对于银行间交易、
固定收益平台、交易所大宗交易等非集中竞价交易，以投资组合的名义向银行间市场或交易对手询
价、成交确认，确保上述非集中竞价交易与投资组合一一对应，并保证各投资组合获得公平的交易
机会。风险管理部对银行间、固定收益平台和大宗平台的交易进行交易价格的核对。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度的规定，公平对待不同投资组合，确保各投资组
合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；在交易环节严格按照时间优先、价格
优先的原则执行指令；如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条件都满足时，及时执行交易系统中的
公平交易模块；采用公平交易分析系统对不同投资组合的交易价差进行定期分析；对投资流程独立稽核
等。
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本基金管理人每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交易分析。本报
告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量 5%的交易次数为 3次，发生原因是为了满足产品合同中相关投资比例的限制要求。本基金管
理人对不同投资组合同日反向交易进行严格的控制, 对不同投资组合邻近交易日的反向交易从交易量、
交易价格、交易金额等方面进行分析，未发现异常交易。
本基金管理人对本报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的不同投资组合同向交易的交易
价差进行了分析，执行了 95%置信区间、假设溢价率为 0的 T分布检验，同时进一步对不同投资组合同向
交易的交易占优比情况以及潜在的价差金额对投资组合的贡献进行分析，未发现明显异常。
公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2021年，新冠病毒的不断变异导致短期内生活难以完全恢复至正常状态，国外的防疫政策不断
在放开-收紧-再放开之间摇摆，全球范围的经济复苏仍旧受到疫情的较大拖累。其中，餐饮、旅游、
航空等行业受到疫情冲击较大，而半导体等相关科技产业由于需求旺盛且供给受到疫情影响导致供
不应求，从而价格持续走高，处于景气高位。
2021年，A股市场大小盘股表现分化较大，小盘股表现较好。全年沪深 300指数下跌约 5.2%，
中小综指上涨约 14.17%，创业板综指上涨约 17.93%。
依据本基金基金合同的约定，本基金始终保持较高的仓位，采用抽样复制的方法跟踪中小综指，
将跟踪误差控制在合理范围。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截止报告期末，本基金份额净值为 1.189元，本报告期份额净值增长率为 7.89%，同期业绩比较
基准收益率为 13.51%。本报告期内，日均跟踪偏离度为 0.12%，年化跟踪误差为 2.45%，分别符合
基金合同约定的日均跟踪偏离度绝对值不超过 0.35%，以及年化跟踪误差不超过 4.0%的限制。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
多名专家表示新冠疫情有望在今年内结束，各国经济有望恢复到正轨上。关于投资我们认为还
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 14页共 71页
是要围绕科技发展这条主线，长期关注半导体、环保、新能源等方向，同时关注疫情发展的情况，
结合估值水平，兼顾一些消费、金融股超跌所带来的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、以保障基金份
额持有人利益为宗旨，由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经营管理、基金的投资运作及
员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关部门进行整改，并定期制作
报告上报公司管理层。具体来说，报告期内基金管理人的内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1）报告期内，公司密切关注监管部门所颁布的各项最新的法律法规，及时进行法律法规及监
管政策的通报和解读。此外，公司还通过组织各项专题合规培训，使投研、市场、中后台的各条线
人员加深对法律法规及公司制度的理解，加强员工的合规意识。
（2）报告期内，公司在监管机构的指导下，持续推动合规经营和风险防范，多次通过邮件和培
训等多种形式对公司员工加强教育、引导和监督，并加大了各项稽核力度。
（3）通过组织各部门认真贯彻落实法规政策、定期自查、监察部门的定期/不定期的抽查，对
公司业务的各个方面进行监督检查，包括基金投资、运作、销售等领域，以实现公司的合法合规经
营，维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。
（4）加强与托管人的日常联系。公司与托管人的基金日常监督部门加强联系，确定了日常监督
的工作方式、业务合作等，并完善日常监督方面的沟通与联系。
基金管理人将继续致力于维护一个有效率、效果的内部控制体系，以风险防范为核心，提高内
部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司运营部、权益投资部、交易
部、监察稽核部、风险管理部、量化投资部、研究部部门经理组成，并根据业务分工履行相应的职
责，所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，参与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经
理不直接参与估值决策，估值决策由估值工作小组成员 1/2以上多数票通过，量化投资部、研究部、
权益投资部对估值决策必须达成一致，估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和
基金托管银行有充分沟通，积极商讨达成一致意见；对于估值结果，公司和基金托管银行有详细的
核对流程，达成一致意见后才能对外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性
与合理性。
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据法律法规的规定和本基金基金合同的约定，以及本基金实际运作情况，本基金本报告期未
进行利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金资产净值低于 5000万元。
基金管理人拟加大营销力度，提升基金规模。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
审计报告
普华永道中天审字(2022)第 25597号
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)(原国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF))全体基
金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 16页共 71页
我们审计了国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)(原国联安双力中小板综指证券投资基
金(LOF)，以下简称“国联安中小综指基金(LOF)”)的财务报表，包括 2021年 12月 31 日的资产负债
表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国联安中小综指基金(LOF)2021
年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国联安中小综指基金(LOF)，并履行了职业道德
方面的其他责任。
6.3管理层和治理层对财务报表的责任
国联安中小综指基金(LOF)的基金管理人国联安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国联安中小综指基金(LOF)的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国联安中
小综指基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督国联安中小综指基金(LOF)的财务报告过程。
6.4注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对国联安中小综指基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国联安中小综指基金(LOF)
不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
魏佳亮
郭劲扬
中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心 42楼
2022年 3月 25日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末
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2021年 12月 31日 2020年 12月 31日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 331,824.91 745,232.86
结算备付金
- -
存出保证金
171.13 478.78
交易性金融资产 7.4.7.2 6,130,059.61 7,079,358.64
其中：股票投资
6,044,042.41 7,079,358.64
基金投资
- -
债券投资
86,017.20 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 2,011.26 85.95
应收股利
- -
应收申购款
7,391.12 1,097.85
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
6,471,458.03 7,826,254.08
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
20,864.18 14,731.30
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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应付管理人报酬
4,031.99 4,986.85
应付托管费
1,182.72 1,462.80
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 136.89 698.00
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 50,390.20 50,419.89
负债合计
76,605.98 72,298.84
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 5,072,704.70 6,634,348.67
未分配利润 7.4.7.10 1,322,147.35 1,119,606.57
所有者权益合计
6,394,852.05 7,753,955.24
负债和所有者权益总计
6,471,458.03 7,826,254.08
注：报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 1.189元，基金份额总额 5,379,887.77份。
7.2 利润表
会计主体：国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
913,874.18 2,289,795.87
1.利息收入
2,793.56 3,890.48
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,740.07 3,890.48
债券利息收入
1,053.49 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
775,550.39 773,996.62
其中：股票投资收益 7.4.7.12 710,406.57 689,114.40
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 65,143.82 84,882.22
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 132,219.15 1,508,648.07
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 3,311.08 3,260.70
减：二、费用
378,293.44 401,931.20
1．管理人报酬
49,479.05 64,335.10
2．托管费
14,513.83 18,871.60
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 3,762.78 7,934.38
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 310,537.78 310,790.12
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
535,580.74 1,887,864.67
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
535,580.74 1,887,864.67
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
6,634,348.67 1,119,606.57 7,753,955.24
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 535,580.74 535,580.74
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-1,561,643.97 -333,039.96 -1,894,683.93
其中：1.基金申购款 1,338,072.85 249,126.70 1,587,199.55
2.基金赎回款 -2,899,716.82 -582,166.66 -3,481,883.48
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
5,072,704.70 1,322,147.35 6,394,852.05
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
9,936,794.57 -527,244.01 9,409,550.56
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 1,887,864.67 1,887,864.67
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-3,302,445.90 -241,014.09 -3,543,459.99
其中：1.基金申购款 1,588,535.67 82,787.03 1,671,322.70
2.基金赎回款 -4,890,981.57 -323,801.12 -5,214,782.69
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
6,634,348.67 1,119,606.57 7,753,955.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王琤，主管会计工作负责人：叶培智，会计机构负责人：仲晓峰
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)(原国联安双力中小板综指分级证券投资基金、国
联安双力中小板综指证券投资基金(LOF))(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2011]1593 号《关于核准国联安双力中小板综指分级证券投资基金募集的批
复》批准，由国联安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国联安双力中
小板综指分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型基金，在基金合同生效后三
年内(含三年)为基金分级运作期，基金分级运作期届满，本基金转为上市开放式基金(LOF)，存续期
不定。本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 808,948,084.30 元，业经毕马威华振
会计师事务所 KPMG-B(2012)CR No.0018号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国联安双力
中小板综指分级证券投资基金基金合同》于 2012年 3月 23日正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为 809,109,186.27 份基金份额，其中认购资金利息折合 161,101.97 份基金份额。本基金的基
金管理人为国联安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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设银行”)。
根据《国联安双力中小板综指分级证券投资基金基金合同》及本基金的基金管理人发布的《国
联安双力中小板综指分级证券投资基金封闭期届满转型后基金名称变更及转换日等事项的公告》，本
基金的分级运作期自 2012年 3月 23日(基金合同生效日)起至 2015年 3月 23日止。自 2015年 3月
24日起，国联安双力中小板综指分级证券投资基金自动转换为上市开放式基金(LOF)，并更名为“国
联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)”。于基金分级运作期届满日 2015年 3月 23日日终，国联
安双力中小板综指分级证券投资基金之 A份额、国联安双力中小板综指分级证券投资基金之 B份额
的基金份额以各自的基金份额为基准转换为国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)的基金份额。
本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，转型后首日基金规模为 18,332,807.68份基金份额。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]207号核准，本基金 11,000,077.00份基金份
额于 2015年 5月 20日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可
通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据深圳证券交易所《关于合并主板与中小板相关安排的通知》及本基金的基金管理人发布的
《国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)更名的公告》。自 2021年 4月 6日起，国联安双力中小
板综指证券投资基金(LOF)更名为“国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF) ”，将国联安双力中
小板综指证券投资基金(LOF)的标的指数名称由“中小板综合指数”调整为“中小企业综合指数”。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)招募
说明书》的有关规定，本基金的投资范围为包括标的指数成份股及其备选成份股、新股(包含原中小
板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金
投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。基金的投资组合比例为：本基金所持有的股
票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计(轧差计算)占基金资产的比例为 85%－100%，其中投
资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资
产的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产
净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收
申购款等；权证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。本基金业绩比较
基准为：95%×中小企业综合指数收益率+5%×活期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人国联安基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连
续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5,000万元情形的，基金
管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2021年 12月 31日，本基金出现连续 60个工作日
基金资产净值低于 5,000 万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理
方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12月
31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
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本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
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(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述
申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额
持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未
实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务
的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行
估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行
间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金
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估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益
品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固
定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价
值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值
结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》，本基金于 2021年 1月 1日
起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表产生
重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交
易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 331,824.91 745,232.86
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 331,824.91 745,232.86
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7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,153,279.18 6,044,042.41 1,890,763.23
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 86,086.00 86,017.20 -68.80
银行间市场 - - -
合计 86,086.00 86,017.20 -68.80
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,239,365.18 6,130,059.61 1,890,694.43
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,320,883.36 7,079,358.64 1,758,475.28
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,320,883.36 7,079,358.64 1,758,475.28
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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本报告期末及上年度末，本基金均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本报告期末及上年度末，本基金均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末，本基金均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 35.86 85.73
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 1,975.29 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 0.11 0.22
合计 2,011.26 85.95
注：此处其他列示的是基金深交所的结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本报告期末及上年度末，本基金均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 136.89 698.00
银行间市场应付交易费用 - -
合计 136.89 698.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 74.91 12.38
预提审计费 50,000.00 50,000.00
应付指数使用费 315.29 407.51
合计 50,390.20 50,419.89
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,035,908.86 6,634,348.67
本期申购 1,419,106.37 1,338,072.85
本期赎回（以“-”号填列） -3,075,127.46 -2,899,716.82
本期末 5,379,887.77 5,072,704.70
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
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上年度末 2,368,604.15 -1,248,997.58 1,119,606.57
本期利润 403,361.59 132,219.15 535,580.74
本期基金份额交易产生的
变动数
-603,928.08 270,888.12 -333,039.96
其中：基金申购款 544,687.71 -295,561.01 249,126.70
基金赎回款 -1,148,615.79 566,449.13 -582,166.66
本期已分配利润 - - -
本期末 2,168,037.66 -845,890.31 1,322,147.35
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入 1,734.43 3,882.52
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 0.60 -
其他 5.04 7.96
合计 1,740.07 3,890.48
注：其他列示的是结算保证金利息收入和直销申购款滞留利息。
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额 1,881,086.13 3,966,303.65
减：卖出股票成本总额 1,170,679.56 3,277,189.25
买卖股票差价收入 710,406.57 689,114.40
7.4.7.13债券投资收益
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7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
本报告期内本基金无债券投资收益。
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
本报告期内及上年度可比期间，本基金均无债券投资收益买卖差价收入。
7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入
本报告期内及上年度可比期间，本基金均无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入
本报告期内及上年度可比期间，本基金均无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.14 衍生工具收益
本报告期内及上年度可比期间，本基金均无衍生工具投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
股票投资产生的股利收益 65,143.82 84,882.22
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 65,143.82 84,882.22
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产 132,219.15 1,508,648.07
——股票投资 132,287.95 1,508,648.07
——债券投资 -68.80 -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
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——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 132,219.15 1,508,648.07
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入 3,310.56 3,260.70
转换费收入 0.52 -
合计 3,311.08 3,260.70
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
交易所市场交易费用 3,762.78 7,934.38
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 3,762.78 7,934.38
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
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第 36页共 71页
2021年1月1日至2021年12月
31日
2020年1月1日至2020年12月31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 - -
上市费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费用 580.00 845.00
指数使用费 199,907.78 199,945.12
其他 50.00 -
合计 310,537.78 310,790.12
注：此处其他列示的是托管户名变更费。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国联安基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金销售机构
太平洋资产管理有限责任公司（“太平洋资管”） 基金管理人的股东
安联集团 基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
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第 37页共 71页
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本报告期内及上年度可比期间，本基金无应支付关联方佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 49,479.05 64,335.10
其中：支付销售机构的客户维护费 14,237.71 22,926.62
注：支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.75%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.75%/
当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 38页共 71页
2021年1月1日至2021年12
月31日
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 14,513.83 18,871.60
注：支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天
数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内及上年度可比期间，本基金均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本报告期内及上年度可比期间，本基金均未与关联方进行转融通出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间，本基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末，除基金管理人以外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 331,824.91 1,734.43 745,232.86 3,882.52
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金，于 2021年 12月 31日：414.32元(2020年 12月 31日：无)。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间，本基金均未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
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第 39页共 71页
本报告期及上年度可比期间，本基金均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本报告期末本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00268
3
广东宏
大
2021-12
-20
重大事
项
30.12
2022-0
1-04
31.00 800.00 10,272.80 24,096.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0 元，因此没
有作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本报告期末本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0 元，因此没
有作为抵押的债券。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式
回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本报告期末本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
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第 40页共 71页
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
● 信用风险
● 流动性风险
● 市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流
程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险控制的组织体系分为三个层次：第一层次为董事会及督察长；第二层次为
总经理、风险控制委员会、风险管理部及监察稽核部；第三层次为公司各业务相关部门对各自部门
的风险控制。
风险管理的工作目标是通过建立并运用有效的策略、流程、方法和工具，识别和度量公司经营
中所承受的投资风险、运作风险、信用风险等各类风险，向公司决策和管理层提供及时充分的风险
报告，确保公司能对相关风险采取有效的防范控制和妥善的管理。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金管理人建立了存入银
行合格名单，通过对存款行的信用评估来控制银行存款信用风险。本基金管理人建立了信用风险管
理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信
用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并
采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
于 2021年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券、同业存单
和资产支持证券合计占基金资产净值的比例为 0.00%（2020年 12月 31日：0.00%）。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品
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种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并
预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金管理人在基金合同中设
计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动
性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管
理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组
合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。此外，本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。
本报告期末，除完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定
的特殊投资组合以外，本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票未
超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可
流通股票未超过该上市公司可流通股票的 30%。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不
得超过基金资产净值的 15%。
本基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，
确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对
交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同
的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险
和交易对手风险。此外，本基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定
质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私
募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资
质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
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第 42页共 71页
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券等固定收益类资产等。本
基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 331,824.91 - - - - - 331,824.91
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 171.13 - - - - - 171.13
交易性金融资
产
86,017.20 - - - -
6,044,042.4
1
6,130,059.6
1
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 2,011.26 2,011.26
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 7,391.12 7,391.12
其他资产 - - - - - - -
资产总计 418,013.24 - - - -
6,053,444.7
9
6,471,458.0
3
负债
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卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 20,864.18 20,864.18
应付管理人报
酬
- - - - - 4,031.99 4,031.99
应付托管费 - - - - - 1,182.72 1,182.72
应付交易费用 - - - - - 136.89 136.89
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 50,390.20 50,390.20
负债总计 - - - - - 76,605.98 76,605.98
利率敏感度缺
口
418,013.24 - - - -
5,976,838.8
1
6,394,852.0
5
上年度末
2020年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 745,232.86 - - - - - 745,232.86
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 478.78 - - - - - 478.78
交易性金融资
产
- - - - -
7,079,358.6
4
7,079,358.6
4
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 85.95 85.95
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 1,097.85 1,097.85
其他资产 - - - - - - -
资产总计 745,711.64 - -
-
-
7,080,542.4
4
7,826,254.0
8
负债
卖出回购金融 - - - - - - -
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资产款
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 14,731.30 14,731.30
应付管理人报
酬
- - - - - 4,986.85 4,986.85
应付托管费 - - - - - 1,462.80 1,462.80
应付交易费用 - - - - - 698.00 698.00
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 50,419.89 50,419.89
负债总计 - - - - - 72,298.84 72,298.84
利率敏感度缺
口
745,711.64 - - - -
7,008,243.6
0
7,753,955.2
4
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2021年 12月 31日，本基金持有的债券、同业存单和资产支持证券公允价值占基金资产净值
的比例为 1.35%(上年度 2020年 12月 31日：0.00%)，市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响，因而未进行敏感性分析(上年度 2020年 12月 31日：同)。银行存款、结算备付金及存出保证
金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行
间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险由所持有的金融工具公允价值的变动情况决定。
本基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用抽样复制标的指数的方法跟踪标的指数，
即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动进行相应调整。本基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资
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组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中所持有的股票市值和买入、
卖出股指期货合约价值，合计(轧差计算)占基金资产的比例为 85%－100%，其中投资于股票的资产
不低于基金资产的 85%，投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；每个
交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或
到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，
本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度
量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 6,044,042.41 94.51 7,079,358.64 91.30
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 6,044,042.41 94.51 7,079,358.64 91.30
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
业绩比较基准上升 5% 增加 310,185.49 增加 389,131.50
业绩比较基准下降 5% 减少 310,185.49 减少 389,131.50
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7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 6,019,946.41 元，属于第二层次的余额为 110,113.20 元，无属于第三层次的余额
(2020年 12月 31日：第一层次 7,073,908.09元，第二层次 5,450.55元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31日：
同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22号－金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23号－
金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具列报》(以
下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年 12
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自
2022年 1月 1日起执行新金融工具准则。截至 2021年 12月 31日，本基金已完成了执行新金融工
具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的
财务状况和经营成果产生重大影响。
本基金将自 2022年 1月 1日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，调整期
初所有者权益，2021年的比较数据将不作重述。
(3) 除公允价值执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 6,044,042.41 93.40
其中：股票 6,044,042.41 93.40
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 86,017.20 1.33
其中：债券 86,017.20 1.33
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
331,824.91 5.13
8 其他各项资产 9,573.51 0.15
9 合计 6,471,458.03 100.00
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 113,374.39 1.77
B 采矿业
46,149.99
0.72
C 制造业 4,824,153.83 75.44
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 26,579.66 0.42
E 建筑业 60,929.35 0.95
F 批发和零售业 107,731.87 1.68
G 交通运输、仓储和邮政业 86,996.10 1.36
H 住宿和餐饮业 4,476.78 0.07
I 信息传输、软件和信息技术服务业 497,136.60 7.77
J 金融业 147,316.86 2.30
K 房地产业 29,024.41 0.45
L 租赁和商务服务业 39,269.25 0.61
M 科学研究和技术服务业 4,224.00 0.07
N 水利、环境和公共设施管理业 25,280.32 0.40
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 9,376.80 0.15
Q 卫生和社会工作 6,280.00 0.10
R 文化、体育和娱乐业 15,742.20 0.25
S 综合 - -
合计 6,044,042.41 94.51
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本报告期末本基金未持有积极投资股票。
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期末本基金未持有港股通股票。
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002594 比亚迪 754 202,162.48 3.16
2 002049 紫光国微 800 180,000.00 2.81
3 002371 北方华创 500 173,510.00 2.71
4 002304 洋河股份 762 125,524.26 1.96
5 002415 海康威视 2,367 123,841.44 1.94
6 002821 凯莱英 200 87,000.00 1.36
7 002179 中航光电 800 80,448.00 1.26
8 002475 立讯精密 1,298 63,861.60 1.00
9 002025 航天电器 688 57,757.60 0.90
10 002311 海大集团 781 57,247.30 0.90
11 002459 晶澳科技 600 55,620.00 0.87
12 002352 顺丰控股 800 55,136.00 0.86
13 002142 宁波银行 1,399 53,553.72 0.84
14 002410 广联达 800 51,184.00 0.80
15 002129 中环股份 1,148 47,929.00 0.75
16 002271 东方雨虹 909 47,886.12 0.75
17 002714 牧原股份 875 46,690.00 0.73
18 002557 洽洽食品 736 45,160.96 0.71
19 002268 卫 士 通 800 44,752.00 0.70
20 002230 科大讯飞 850 44,633.50 0.70
21 002493 荣盛石化 2,413 43,820.08 0.69
22 002008 大族激光 800 43,200.00 0.68
23 002240 盛新锂能 729 42,245.55 0.66
24 002326 永太科技 821 42,043.41 0.66
25 002568 百润股份 700 41,881.00 0.65
26 002032 苏 泊 尔 672 41,825.28 0.65
27 002241 歌尔股份 772 41,765.20 0.65
28 002028 思源电气 806 39,663.26 0.62
29 002648 卫星化学 920 36,827.60 0.58
30 002597 金禾实业 700 35,945.00 0.56
31 002180 纳思达 750 35,820.00 0.56
32 002432 九安医疗 691 34,239.05 0.54
33 002407 多氟多 750 33,742.50 0.53
34 002541 鸿路钢构 600 32,124.00 0.50
35 002353 杰瑞股份 785 31,400.00 0.49
36 002507 涪陵榨菜 800 30,240.00 0.47
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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37 002508 老板电器 835 30,076.70 0.47
38 002138 顺络电子 750 28,635.00 0.45
39 002050 三花智控 1,127 28,513.10 0.45
40 002223 鱼跃医疗 750 28,350.00 0.44
41 002080 中材科技 821 27,930.42 0.44
42 002736 国信证券 2,400 27,552.00 0.43
43 002626 金达威 836 26,191.88 0.41
44 002001 新 和 成 818 25,456.16 0.40
45 002153 石基信息 873 25,090.02 0.39
46 002444 巨星科技 806 24,591.06 0.38
47 002534 杭锅股份 766 24,274.54 0.38
48 002683 广东宏大 800 24,096.00 0.38
49 002258 利尔化学 700 23,611.00 0.37
50 002430 杭氧股份 784 23,527.84 0.37
51 002497 雅化集团 800 22,928.00 0.36
52 002439 启明星辰 800 22,824.00 0.36
53 002601 龙佰集团 783 22,385.97 0.35
54 002389 航天彩虹 800 22,240.00 0.35
55 002245 蔚蓝锂芯 800 22,008.00 0.34
56 002402 和而泰 800 21,944.00 0.34
57 002007 华兰生物 750 21,855.00 0.34
58 002294 信立泰 798 21,801.36 0.34
59 002585 双星新材 800 21,664.00 0.34
60 002384 东山精密 799 21,652.90 0.34
61 002555 三七互娱 800 21,616.00 0.34
62 002484 江海股份 778 21,254.96 0.33
63 002414 高德红外 858 20,772.18 0.32
64 002041 登海种业 805 20,760.95 0.32
65 002236 大华股份 872 20,474.56 0.32
66 002368 太极股份 740 20,379.60 0.32
67 002372 伟星新材 825 20,064.00 0.31
68 002013 中航机电 1,100 19,998.00 0.31
69 002603 以岭药业 1,011 19,815.60 0.31
70 002595 豪迈科技 700 19,432.00 0.30
71 002182 云海金属 836 19,177.84 0.30
72 002643 万润股份 800 18,912.00 0.30
73 002338 奥普光电 800 18,896.00 0.30
74 002006 精功科技 698 18,762.24 0.29
75 002202 金风科技 1,139 18,759.33 0.29
76 002690 美亚光电 500 18,730.00 0.29
77 002158 汉钟精机 700 18,641.00 0.29
78 002281 光迅科技 800 18,632.00 0.29
79 002299 圣农发展 770 18,610.90 0.29
80 002242 九阳股份 800 18,560.00 0.29
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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81 002287 奇正藏药 605 18,488.80 0.29
82 002518 科士达 731 18,348.10 0.29
83 002572 索菲亚 800 17,760.00 0.28
84 002151 北斗星通 450 17,662.50 0.28
85 002625 光启技术 720 17,287.20 0.27
86 002624 完美世界 850 17,263.50 0.27
87 002544 杰赛科技 726 17,235.24 0.27
88 002916 深南电路 140 17,054.80 0.27
89 002030 达安基因 847 16,990.82 0.27
90 002396 星网锐捷 713 16,805.41 0.26
91 002216 三全食品 816 16,491.36 0.26
92 002048 宁波华翔 759 16,417.17 0.26
93 002773 康弘药业 800 16,280.00 0.25
94 002531 天顺风能 831 16,113.09 0.25
95 002201 正威新材 756 15,891.12 0.25
96 002056 横店东磁 832 15,699.84 0.25
97 002156 通富微电 808 15,699.44 0.25
98 002727 一心堂 400 15,404.00 0.24
99 002212 天融信 800 15,336.00 0.24
100 002139 拓邦股份 800 14,952.00 0.23
101 002250 联化科技 827 14,861.19 0.23
102 002254 泰和新材 756 14,825.16 0.23
103 002646 青青稞酒 687 14,420.13 0.23
104 002399 海普瑞 841 14,381.10 0.22
105 002318 久立特材 800 14,304.00 0.22
106 002653 海思科 700 14,280.00 0.22
107 002422 科伦药业 746 14,121.78 0.22
108 002019 亿帆医药 800 14,096.00 0.22
109 002463 沪电股份 843 13,976.94 0.22
110 002273 水晶光电 800 13,912.00 0.22
111 002184 海得控制 967 13,828.10 0.22
112 002232 启明信息 607 13,511.82 0.21
113 002581 未名医药 622 13,279.70 0.21
114 002123 梦网科技 770 13,244.00 0.21
115 002511 中顺洁柔 784 13,100.64 0.20
116 002335 科华数据 353 12,835.08 0.20
117 002405 四维图新 805 12,815.60 0.20
118 002851 麦格米特 400 12,808.00 0.20
119 002088 鲁阳节能 490 12,740.00 0.20
120 002938 鹏鼎控股 300 12,729.00 0.20
121 002675 东诚药业 801 12,639.78 0.20
122 002617 露笑科技 821 12,479.20 0.20
123 002262 恩华药业 793 12,410.45 0.19
124 002739 万达电影 800 12,384.00 0.19
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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125 002174 游族网络 800 12,192.00 0.19
126 002408 齐翔腾达 1,142 11,991.00 0.19
127 002373 千方科技 800 11,960.00 0.19
128 002191 劲嘉股份 784 11,861.92 0.19
129 002082 万邦德 800 11,832.00 0.19
130 002434 万里扬 800 11,792.00 0.18
131 002777 久远银海 420 11,613.00 0.18
132 002695 煌上煌 712 11,612.72 0.18
133 002340 格林美 1,120 11,592.00 0.18
134 002925 盈趣科技 340 11,570.20 0.18
135 002733 雄韬股份 500 11,565.00 0.18
136 002011 盾安环境 844 11,562.80 0.18
137 002737 葵花药业 700 11,522.00 0.18
138 002346 柘中股份 600 11,502.00 0.18
139 002091 江苏国泰 828 11,368.44 0.18
140 002222 福晶科技 600 11,358.00 0.18
141 002293 罗莱生活 781 11,191.73 0.18
142 002128 电投能源 753 11,182.05 0.17
143 002332 仙琚制药 842 11,114.40 0.17
144 002023 海特高新 810 11,024.10 0.17
145 002275 桂林三金 649 10,974.59 0.17
146 002382 蓝帆医疗 672 10,946.88 0.17
147 002171 楚江新材 818 10,846.68 0.17
148 002612 朗姿股份 342 10,844.82 0.17
149 002782 可立克 600 10,722.00 0.17
150 002436 兴森科技 764 10,696.00 0.17
151 002185 华天科技 841 10,689.11 0.17
152 002152 广电运通 897 10,674.30 0.17
153 002120 韵达股份 520 10,639.20 0.17
154 002017 东信和平 700 10,619.00 0.17
155 002745 木林森 700 10,591.00 0.17
156 002203 海亮股份 849 10,553.07 0.17
157 002039 黔源电力 500 10,540.00 0.16
158 002221 东华能源 836 10,525.24 0.16
159 002312 川发龙蟒 800 10,464.00 0.16
160 002556 辉隆股份 813 10,463.31 0.16
161 002079 苏州固锝 774 10,449.00 0.16
162 002639 雪人股份 700 10,409.00 0.16
163 002747 埃斯顿 400 10,380.00 0.16
164 002078 太阳纸业 900 10,341.00 0.16
165 002140 东华科技 692 10,165.48 0.16
166 002386 天原股份 797 10,145.81 0.16
167 002022 科华生物 682 10,120.88 0.16
168 002145 中核钛白 800 10,072.00 0.16
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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169 002428 云南锗业 834 10,008.00 0.16
170 002411 延安必康 800 9,960.00 0.16
171 002664 长鹰信质 500 9,925.00 0.16
172 002705 新宝股份 400 9,880.00 0.15
173 002698 博实股份 750 9,780.00 0.15
174 002237 恒邦股份 835 9,761.15 0.15
175 002003 伟星股份 760 9,743.20 0.15
176 002043 兔 宝 宝 800 9,664.00 0.15
177 002169 智光电气 800 9,648.00 0.15
178 002385 大北农 916 9,608.84 0.15
179 002558 巨人网络 800 9,576.00 0.15
180 002465 海格通信 874 9,544.08 0.15
181 002317 众生药业 778 9,406.02 0.15
182 002635 安洁科技 550 9,366.50 0.15
183 002673 西部证券 1,144 9,232.08 0.14
184 002416 爱施德 800 9,104.00 0.14
185 002024 苏宁易购 2,200 9,064.00 0.14
186 002349 精华制药 800 9,024.00 0.14
187 002374 中锐股份 820 8,938.00 0.14
188 002135 东南网架 771 8,912.76 0.14
189 002926 华西证券 900 8,865.00 0.14
190 002449 国星光电 818 8,818.04 0.14
191 002233 塔牌集团 832 8,802.56 0.14
192 002456 欧菲光 900 8,730.00 0.14
193 002106 莱宝高科 758 8,724.58 0.14
194 002092 中泰化学 913 8,710.02 0.14
195 002157 正邦科技 900 8,694.00 0.14
196 002539 云图控股 652 8,652.04 0.14
197 002100 天康生物 800 8,560.00 0.13
198 002458 益生股份 750 8,482.50 0.13
199 002038 双鹭药业 784 8,475.04 0.13
200 002064 华峰化学 810 8,456.40 0.13
201 002045 国光电器 562 8,430.00 0.13
202 002063 远光软件 843 8,379.42 0.13
203 002797 第一创业 1,140 8,344.80 0.13
204 002538 司尔特 800 8,232.00 0.13
205 002010 传化智联 944 8,212.80 0.13
206 002841 视源股份 100 8,140.00 0.13
207 002602 世纪华通 962 8,071.18 0.13
208 002440 闰土股份 839 8,046.01 0.13
209 002726 龙大美食 760 7,949.60 0.12
210 002249 大洋电机 900 7,911.00 0.12
211 002746 仙坛股份 750 7,867.50 0.12
212 002068 黑猫股份 748 7,854.00 0.12
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 54页共 71页
213 002155 湖南黄金 753 7,801.08 0.12
214 002488 金固股份 887 7,787.86 0.12
215 002020 京新药业 817 7,769.67 0.12
216 002425 凯撒文化 800 7,712.00 0.12
217 002670 国盛金控 800 7,680.00 0.12
218 002101 广东鸿图 650 7,657.00 0.12
219 002520 日发精机 734 7,640.94 0.12
220 002364 中恒电气 800 7,616.00 0.12
221 002649 博彦科技 650 7,592.00 0.12
222 002097 山河智能 776 7,503.92 0.12
223 002376 新北洋 792 7,468.56 0.12
224 002283 天润工业 790 7,457.60 0.12
225 002647 仁东控股 761 7,351.26 0.11
226 002055 得润电子 500 7,305.00 0.11
227 002096 南岭民爆 569 7,288.89 0.11
228 002590 万安科技 686 7,251.02 0.11
229 002545 东方铁塔 795 7,250.40 0.11
230 002461 珠江啤酒 796 7,243.60 0.11
231 002455 百川股份 540 7,155.00 0.11
232 002099 海翔药业 868 7,152.32 0.11
233 002206 海 利 得 805 7,148.40 0.11
234 002276 万马股份 781 7,036.81 0.11
235 002065 东华软件 900 7,020.00 0.11
236 002614 奥佳华 539 6,942.32 0.11
237 002111 威海广泰 560 6,854.40 0.11
238 002322 理工环科 571 6,846.29 0.11
239 002945 华林证券 500 6,830.00 0.11
240 002481 双塔食品 800 6,816.00 0.11
241 002483 润邦股份 839 6,779.12 0.11
242 002108 沧州明珠 855 6,686.10 0.10
243 002600 领益智造 908 6,682.88 0.10
244 002302 西部建设 832 6,680.96 0.10
245 002605 姚记科技 293 6,659.89 0.10
246 002331 皖通科技 788 6,642.84 0.10
247 002189 中光学 300 6,642.00 0.10
248 002167 东方锆业 837 6,612.30 0.10
249 002130 沃尔核材 800 6,600.00 0.10
250 002095 生 意 宝 400 6,592.00 0.10
251 002187 广百股份 755 6,583.60 0.10
252 002301 齐心集团 783 6,553.71 0.10
253 002261 拓维信息 790 6,517.50 0.10
254 002939 长城证券 500 6,475.00 0.10
255 002057 中钢天源 700 6,440.00 0.10
256 002300 太阳电缆 790 6,438.50 0.10
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 55页共 71页
257 002540 亚太科技 830 6,391.00 0.10
258 002274 华昌化工 500 6,335.00 0.10
259 002443 金洲管道 800 6,328.00 0.10
260 002378 章源钨业 758 6,306.56 0.10
261 002607 中公教育 800 6,288.00 0.10
262 002126 银轮股份 500 6,280.00 0.10
262 002044 美年健康 800 6,280.00 0.10
264 002584 西陇科学 585 6,201.00 0.10
265 002266 浙富控股 869 6,187.28 0.10
266 002014 永新股份 710 6,091.80 0.10
267 002567 唐人神 815 6,088.05 0.10
268 002424 贵州百灵 800 6,080.00 0.10
269 002563 森马服饰 786 6,075.78 0.10
270 002107 沃华医药 811 6,001.40 0.09
271 002004 华邦健康 823 5,958.52 0.09
272 002183 怡 亚 通 900 5,958.00 0.09
273 002267 陕天然气 808 5,954.96 0.09
274 002073 软控股份 755 5,949.40 0.09
275 002390 信邦制药 800 5,936.00 0.09
276 002661 克明食品 500 5,920.00 0.09
277 002498 汉缆股份 1,140 5,893.80 0.09
278 002672 东江环保 800 5,888.00 0.09
279 002701 奥瑞金 841 5,887.00 0.09
280 002631 德尔未来 800 5,880.00 0.09
281 002433 太安堂 787 5,871.02 0.09
282 002127 南极电商 850 5,865.00 0.09
283 002327 富安娜 682 5,824.28 0.09
284 002573 清新环境 800 5,824.00 0.09
285 002117 东港股份 696 5,797.68 0.09
286 002413 雷科防务 780 5,795.40 0.09
287 002051 中工国际 810 5,791.50 0.09
288 002119 康强电子 400 5,768.00 0.09
289 002533 金杯电工 669 5,760.09 0.09
290 002313 日海智能 500 5,700.00 0.09
291 002309 中利集团 842 5,691.92 0.09
292 002423 中粮资本 700 5,670.00 0.09
293 002243 力合科创 500 5,645.00 0.09
294 002375 亚厦股份 753 5,639.97 0.09
295 002537 海联金汇 794 5,637.40 0.09
296 002429 兆驰股份 1,155 5,613.30 0.09
297 002608 江苏国信 800 5,600.00 0.09
298 002522 浙江众成 788 5,594.80 0.09
299 002678 珠江钢琴 777 5,594.40 0.09
300 002559 亚威股份 648 5,566.32 0.09
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 56页共 71页
301 002636 金安国纪 368 5,538.40 0.09
302 002251 步 步 高 805 5,490.10 0.09
303 002339 积成电子 665 5,472.95 0.09
304 002218 拓日新能 808 5,462.08 0.09
305 002002 鸿达兴业 900 5,454.00 0.09
306 002320 海峡股份 907 5,442.00 0.09
307 002226 江南化工 909 5,408.55 0.08
308 002752 昇兴股份 800 5,400.00 0.08
309 002208 合肥城建 692 5,369.92 0.08
310 002398 垒知集团 734 5,358.20 0.08
311 002543 万和电气 706 5,344.42 0.08
312 002081 金 螳 螂 876 5,326.08 0.08
313 002565 顺灏股份 778 5,298.18 0.08
314 002912 中新赛克 160 5,294.40 0.08
315 002170 芭田股份 789 5,294.19 0.08
316 002441 众业达 518 5,283.60 0.08
316 002012 凯恩股份 888 5,283.60 0.08
318 002197 证通电子 600 5,262.00 0.08
319 002419 天虹股份 837 5,256.36 0.08
320 002298 中电兴发 688 5,221.92 0.08
321 002516 旷达科技 800 5,192.00 0.08
322 002053 云南能投 546 5,170.62 0.08
323 002610 爱康科技 1,100 5,170.00 0.08
324 002367 康力电梯 642 5,155.26 0.08
325 002104 恒宝股份 759 5,153.61 0.08
326 002234 民和股份 300 5,148.00 0.08
327 002146 荣盛发展 1,183 5,146.05 0.08
328 002292 奥飞娱乐 812 5,139.96 0.08
329 002075 沙钢股份 880 5,130.40 0.08
330 002536 飞龙股份 600 5,118.00 0.08
331 002667 鞍重股份 256 5,109.76 0.08
332 002215 诺 普 信 800 5,104.00 0.08
333 002110 三钢闽光 750 5,100.00 0.08
334 002383 合众思壮 700 5,068.00 0.08
335 002238 天威视讯 801 5,046.30 0.08
336 002657 中科金财 400 5,044.00 0.08
337 002393 力生制药 231 4,991.91 0.08
338 002696 百洋股份 844 4,988.04 0.08
339 002177 御银股份 751 4,971.62 0.08
340 002369 卓翼科技 667 4,962.48 0.08
341 002093 国脉科技 753 4,962.27 0.08
342 002506 协鑫集成 1,300 4,940.00 0.08
343 002355 兴民智通 800 4,888.00 0.08
344 002029 七 匹 狼 786 4,857.48 0.08
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 57页共 71页
345 002446 盛路通信 800 4,840.00 0.08
346 002141 贤丰控股 746 4,834.08 0.08
347 002035 华帝股份 759 4,827.24 0.08
348 002059 云南旅游 800 4,808.00 0.08
349 002085 万丰奥威 872 4,787.28 0.07
350 002115 三维通信 795 4,785.90 0.07
351 002474 榕基软件 685 4,774.45 0.07
352 002452 长高集团 500 4,765.00 0.07
353 002577 雷柏科技 400 4,764.00 0.07
354 002060 粤 水 电 858 4,761.90 0.07
355 002362 汉王科技 272 4,686.56 0.07
356 002665 首航高科 908 4,676.20 0.07
357 002395 双象股份 450 4,666.50 0.07
358 002588 史丹利 780 4,641.00 0.07
359 002839 张家港行 800 4,608.00 0.07
360 002345 潮宏基 834 4,595.34 0.07
361 002505 鹏都农牧 1,200 4,584.00 0.07
362 002468 申通快递 500 4,545.00 0.07
363 002462 嘉事堂 323 4,544.61 0.07
364 002479 富春环保 755 4,484.70 0.07
365 002186 全 聚 德 462 4,476.78 0.07
366 002611 东方精工 800 4,464.00 0.07
367 002798 帝欧家居 300 4,461.00 0.07
368 002244 滨江集团 956 4,454.96 0.07
369 002412 汉森制药 700 4,445.00 0.07
370 002451 摩恩电气 615 4,434.15 0.07
371 002548 金新农 755 4,431.85 0.07
372 002583 海能达 800 4,416.00 0.07
373 002016 世荣兆业 766 4,335.56 0.07
374 002435 长江健康 820 4,321.40 0.07
375 002674 兴业科技 381 4,278.63 0.07
376 002641 公元股份 778 4,263.44 0.07
377 002697 红旗连锁 800 4,256.00 0.07
378 002328 新朋股份 709 4,254.00 0.07
379 002154 报 喜 鸟 843 4,240.29 0.07
380 002178 延华智能 800 4,224.00 0.07
381 002165 红 宝 丽 666 4,189.14 0.07
382 002392 北京利尔 818 4,122.72 0.06
383 002400 省广集团 800 4,104.00 0.06
384 002570 贝因美 800 4,096.00 0.06
385 002161 远 望 谷 800 4,064.00 0.06
386 002381 双箭股份 500 4,040.00 0.06
386 002391 长青股份 500 4,040.00 0.06
388 002550 千红制药 832 4,018.56 0.06
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 58页共 71页
389 002521 齐峰新材 634 3,968.84 0.06
390 002546 新联电子 937 3,935.40 0.06
391 002160 常铝股份 800 3,904.00 0.06
392 002609 捷顺科技 400 3,900.00 0.06
393 002406 远东传动 636 3,898.68 0.06
394 002204 大连重工 894 3,888.90 0.06
395 002344 海宁皮城 793 3,885.70 0.06
396 002492 恒基达鑫 652 3,879.40 0.06
397 002564 天沃科技 818 3,877.32 0.06
398 002467 二六三 800 3,856.00 0.06
399 002682 龙洲股份 650 3,763.50 0.06
400 002360 同德化工 401 3,729.30 0.06
401 002491 通鼎互联 748 3,680.16 0.06
402 002404 嘉欣丝绸 638 3,674.88 0.06
403 002239 奥特佳 1,000 3,650.00 0.06
404 002510 天汽模 800 3,632.00 0.06
404 002547 春兴精工 800 3,632.00 0.06
406 002083 孚日股份 782 3,605.02 0.06
407 002627 三峡旅游 675 3,591.00 0.06
408 002042 华孚时尚 785 3,587.45 0.06
409 002519 银河电子 810 3,555.90 0.06
410 002587 奥拓电子 650 3,542.50 0.06
411 002662 京威股份 830 3,535.80 0.06
412 002676 顺威股份 798 3,495.24 0.05
413 002365 永安药业 329 3,490.69 0.05
414 002181 粤 传 媒 767 3,489.85 0.05
415 002308 威创股份 756 3,485.16 0.05
416 002478 常宝股份 800 3,464.00 0.05
417 002148 北纬科技 640 3,449.60 0.05
418 002574 明牌珠宝 696 3,424.32 0.05
419 002476 宝莫股份 759 3,407.91 0.05
420 002343 慈文传媒 580 3,358.20 0.05
421 002394 联发股份 408 3,349.68 0.05
422 002366 台海核电 692 3,349.28 0.05
423 002457 青龙管业 400 3,348.00 0.05
424 002307 北新路桥 780 3,330.60 0.05
425 002622 融钰集团 754 3,317.60 0.05
426 002589 瑞康医药 825 3,242.25 0.05
427 002285 世联行 811 3,179.12 0.05
428 002685 华东重机 828 3,154.68 0.05
429 002580 圣阳股份 385 3,149.30 0.05
430 002217 合力泰 900 3,141.00 0.05
431 002485 雪松发展 672 3,138.24 0.05
432 002596 海南瑞泽 832 3,136.64 0.05
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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433 002047 宝鹰股份 792 3,128.40 0.05
434 002054 德美化工 331 3,118.02 0.05
435 002578 闽发铝业 794 3,096.60 0.05
436 002621 美吉姆 780 3,088.80 0.05
437 002421 达实智能 800 3,088.00 0.05
438 002554 惠博普 806 3,070.86 0.05
439 002303 美盈森 852 3,058.68 0.05
440 002062 宏润建设 753 3,057.18 0.05
441 002195 二三四五 1,306 3,056.04 0.05
442 002654 万润科技 700 2,968.00 0.05
443 002694 顾地科技 660 2,956.80 0.05
444 002037 保利联合 363 2,925.78 0.05
445 002528 英飞拓 778 2,894.16 0.05
446 002087 新野纺织 782 2,815.20 0.04
447 002228 合兴包装 764 2,788.60 0.04
448 002628 成都路桥 768 2,764.80 0.04
449 002717 岭南股份 800 2,760.00 0.04
450 002689 远大智能 836 2,742.08 0.04
451 002131 利欧股份 1,100 2,706.00 0.04
452 002489 浙江永强 751 2,681.07 0.04
453 002593 日上集团 646 2,642.14 0.04
454 002431 棕榈股份 807 2,638.89 0.04
455 002118 紫鑫药业 754 2,586.22 0.04
456 002310 东方园林 860 2,562.80 0.04
457 002277 友阿股份 786 2,562.36 0.04
458 002347 泰尔股份 496 2,524.64 0.04
459 002796 世嘉科技 300 2,472.00 0.04
460 002314 南山控股 782 2,439.84 0.04
461 002231 奥维通信 400 2,412.00 0.04
462 002325 洪涛股份 833 2,382.38 0.04
463 002542 中化岩土 800 2,360.00 0.04
464 002437 誉衡药业 800 2,328.00 0.04
465 002316 亚联发展 476 2,251.48 0.04
466 002377 国创高新 666 2,211.12 0.03
467 002523 天桥起重 756 2,207.52 0.03
468 002620 瑞和股份 340 2,196.40 0.03
469 002471 中超控股 800 2,192.00 0.03
470 002495 佳隆股份 760 2,052.00 0.03
471 002211 宏达新材 499 2,025.94 0.03
472 002295 精艺股份 285 2,006.40 0.03
473 002482 广田集团 815 1,980.45 0.03
474 002494 华斯股份 446 1,966.86 0.03
475 002417 深南股份 386 1,964.74 0.03
476 002630 华西能源 790 1,911.80 0.03
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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477 002305 南国置业 912 1,887.84 0.03
478 002031 巨轮智能 834 1,768.08 0.03
479 002348 高乐股份 800 1,744.00 0.03
480 002591 恒大高新 300 1,710.00 0.03
481 002663 普邦股份 800 1,528.00 0.02
482 002503 搜于特 826 1,305.08 0.02
483 002807 江阴银行 300 1,155.00 0.02
484 002144 宏达高科 100 1,013.00 0.02
485 002209 达 意 隆 100 683.00 0.01
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本报告期末本基金未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002142 宁波银行 3,075.38 0.04
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002415 海康威视 222,455.00 2.87
2 002475 立讯精密 113,611.00 1.47
3 002142 宁波银行 101,834.00 1.31
4 002027 分众传媒 93,403.00 1.20
5 002493 荣盛石化 77,212.00 1.00
6 002714 牧原股份 74,638.00 0.96
7 002594 比亚迪 50,561.00 0.65
8 002736 国信证券 44,711.00 0.58
9 002129 中环股份 44,247.00 0.57
10 002049 紫光国微 41,348.00 0.53
11 002304 洋河股份 41,255.00 0.53
12 002241 歌尔股份 36,463.00 0.47
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13 002074 国轩高科 29,450.00 0.38
14 002050 三花智控 26,981.00 0.35
15 002311 海大集团 21,939.00 0.28
16 002202 金风科技 20,372.00 0.26
17 002271 东方雨虹 20,070.00 0.26
18 002024 苏宁易购 19,824.00 0.26
19 002001 新 和 成 19,699.00 0.25
20 002007 华兰生物 18,719.00 0.24
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 3,075.38
卖出股票的收入（成交）总额 1,881,086.13
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 86,017.20 1.35
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 86,017.20 1.35
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 019649 21国债 01 860 86,017.20 1.35
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本报告期末本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本报告期末本基金未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本报告期末本基金未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本报告期末本基金未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期末本基金未持有股指期货，没有相关投资政策。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期末本基金未持有国债期货，没有相关投资政策。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本报告期末本基金未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期末本基金未持有国债期货，没有相关投资评价。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，经查询上海证券交易所、深圳证券交易所等机构公开信息披露平台，本基金投
资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴
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责、处罚的情形。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 171.13
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,011.26
5 应收申购款 7,391.12
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,573.51
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末本基金前十名指数投资中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末本基金未持有积极投资，不存在前五名积极投资中流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
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持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
602 8,936.69 - - 5,379,887.77 100.00%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 郑淑女 932,651.00 17.34%
2 李锦山 543,778.00 10.11%
3 朱洪宏 348,595.00 6.48%
4 许海燕 188,278.00 3.50%
5 陈春宁 188,269.00 3.50%
6 肖瑞华 137,044.00 2.55%
7 李桂荣 123,542.00 2.30%
8 李跃 81,122.00 1.51%
9 刘正能 79,713.93 1.48%
10 黎秀香 72,301.92 1.34%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截止本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数
量区间均为 0；本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2012年 3月 23日)基金份额总额 809,109,186.27
本报告期期初基金份额总额 7,035,908.86
本报告期基金总申购份额 1,419,106.37
减：本报告期基金总赎回份额 3,075,127.46
本报告期基金拆分变动份额 -
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本报告期期末基金份额总额 5,379,887.77
注：1、本基金份额转换日为2015年3月23日，在转换日日终，国联安双力中小板综指分级证券
投资基金之A份额（基金代码：150069）、国联安双力中小板综指分级证券投资基金之B份额（基金
代码：150070）的基金份额以各自的基金份额为基准转换为国联安双力中小板综指证券投资基金
（LOF）的基金份额。自2015年3月24日起，本基金的基金名称变更为“国联安双力中小板综指证券
投资基金（LOF）”，原“国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)”于2021年4月6日更名为“国
联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)”；
2、总申购份额包含本报告期内发生的转换入和红利再投资份额；总赎回份额包含本报告期内发
生的转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2021年 2月 18日，基金管理人发布《国联安基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更
公告》，李柯女士不再担任公司副总经理（财务总监、首席运营官）及首席信息官职务。
2、2021年 7月 24日，基金管理人发布《国联安基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更
公告》，叶培智先生担任公司副总经理（财务总监兼首席运营官）职务。
3、本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。
本基金报告年度支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 5 万元人民币。目前
该事务所已向本基金提供连续 4年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国信证券国信
证券股份有限
公司
1 1,881,086.13 100.00% - - 1
东北证券东北
证券股份有限
公司
1 - - - - -
安信证券安信
证券股份有限
公司
1 - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
1 - - - - -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序
（1）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其专用交易单元供本基金买卖证券专用，选用标准为：
A 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币。
B 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
C 经营行为规范，近一年未发生重大违规行为而受到证监会处罚。
D 内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
E 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求，
并能为本基金提供全面的信息服务。
F 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供周到的咨询服务。
（2）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人根据上述标准考察证券经营机构后，与被选中的证券经营机构签订交易单元使用协
议，通知基金托管人协同办理相关交易单元租用手续。之后，基金管理人将根据各证券经营机构的
研究报告、信息服务质量等情况，根据如下选择标准细化的评价体系进行评比排名：
A 提供的研究报告质量和数量；
B 研究报告被基金采纳的情况；
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C 因采纳其报告而为基金运作带来的直接效益和间接效益；
D 因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失；
E 由基金管理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量；
F 证券经营机构协助我公司研究员调研情况；
G 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；
H 其他可评价的量化标准。
基金管理人不但对已使用交易单元的证券经营机构进行排名，同时亦关注并接受其他证券经营
机构的研究报告和信息资讯。对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留，并对排名靠前的证券
经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。对于不能达到有关标准的证券经营机构则将退出
基金管理人的选择名单，基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证
券经营机构，租用其交易单元。若证券经营机构所提供的研究报告及其他信息服务不符合要求，基
金管理人有权提前中止租用其交易单元。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金租用证券公司的交易单元无变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
国信证券国信
证券股份有限
公司
- - - - - -
东北证券东北
证券股份有限
公司
- - - - - -
安信证券安信
证券股份有限
公司
86,086.00 100.00% - - - -
第一创业证券
股份有限公司
- - - - - -
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11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国联安基金管理有限公司关于终止杭州科地
瑞富基金销售有限公司办理旗下基金相关销
售业务的公告
规定报刊、规定网站 2021-01-05
2
国联安双力中小板综指证券投资基金（LOF）
2020年第 4季度报告
规定网站、深圳证券交
易所
2021-01-22
3
国联安基金管理有限公司旗下全部基金 2020
年第四季度报告提示性公告
规定报刊 2021-01-22
4
国联安双力中小板综指证券投资基金（LOF）
招募说明书更新(2021年第 1号)
规定网站、深圳证券交
易所
2021-02-08
5
国联安基金管理有限公司基金行业高级管理
人员变更公告
规定报刊、规定网站 2021-02-18
6
国联安基金管理有限公司关于终止上海凯石
财富基金销售有限公司办理旗下基金相关销
售业务的公告
规定报刊、规定网站 2021-03-05
7
国联安基金管理有限公司关于终止深圳富济
基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业
务的公告
规定报刊、规定网站 2021-03-05
8
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加创金启富为代销机构并参加相关费率优
惠活动的公告
规定报刊、规定网站 2021-03-30
9
国联安双力中小板综指证券投资基金（LOF）
2020年年度报告
规定网站、深圳证券交
易所
2021-03-31
10
国联安基金管理有限公司旗下全部基金 2020
年年度报告提示性公告
规定报刊 2021-03-31
11
国联安基金管理有限公司关于旗下指数基金
根据《公开募集证券投资基金运作指引第 3
号——指数基金指引》修改基金合同部分条款
的公告
规定报刊、规定网站、
上海证券交易所、深圳
证券交易所
2021-03-31
12
国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)
基金合同
规定网站、深圳证券交
易所
2021-03-31
13
国联安基金管理有限公司关于国联安双力中
小板综指证券投资基金(LOF)更名的公告
规定报刊、规定网站、
深圳证券交易所
2021-04-02
14
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)基金合同
规定网站、深圳证券交
易所
2021-04-02
15
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)托管协议
规定网站、深圳证券交
易所
2021-04-02
16
国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)
基金产品资料概要更新
规定网站、深圳证券交
易所
2021-04-06
17
国联安双力中小板综指证券投资基金（LOF）
招募说明书（更新）
规定网站、深圳证券交
易所
2021-04-06
18 国联安基金管理有限公司关于在网上直销平 规定报刊、规定网站 2021-04-09
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 69页共 71页
台开展货币基金转认/申购业务、网上直销平
台汇款交易方式相关费率优惠活动的公告
19
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)基金产品资料概要更新
规定网站、深圳证券交
易所
2021-04-09
20
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)招募说明书（更新）
规定网站、深圳证券交
易所
2021-04-09
21
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)2021年第 1季度报告
规定网站、深圳证券交
易所
2021-04-22
22
国联安基金管理有限公司旗下全部基金 2021
年第 1季度报告提示性公告
规定报刊 2021-04-22
23
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)招募说明书更新(2021年第 4号)
规定网站、深圳证券交
易所
2021-05-20
24
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)基金产品资料概要更新
规定网站、深圳证券交
易所
2021-05-20
25
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加交通银行相关费率优惠活动的公告
规定网站、规定报刊 2021-06-29
26
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中国人寿相关费率优惠活动的公告
规定网站、规定报刊 2021-07-06
27
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)2021年第 2季度报告
规定网站、深圳证券交
易所
2021-07-21
28
国联安基金管理有限公司旗下全部基金 2021
年第 2季度报告提示性公告
规定报刊 2021-07-21
29
国联安基金管理有限公司基金行业高级管理
人员变更公告
规定报刊、规定网站 2021-07-24
30
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加浦发银行相关费率优惠活动的公告
规定报刊、规定网站 2021-07-30
31
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加招商证券相关费率优惠活动的公告
规定网站、规定报刊 2021-08-02
32
国联安基金管理有限公司关于旗下深交所基
金新增扩位简称的公告
规定网站、规定报刊、
深圳证券交易所
2021-08-21
33
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)2021年中期报告
规定网站、深圳证券交
易所
2021-08-31
34
国联安基金管理有限公司旗下全部基金 2021
年中期报告提示性公告
规定报刊 2021-08-31
35
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加基煜基金为代销机构的公告
规定网站、规定报刊 2021-10-22
36
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加宁波银行相关费率优惠活动的公告
规定网站、规定报刊 2021-10-22
37
国联安中小企业综合指数证券投资基金
(LOF)2021年第 3季度报告
规定网站、深圳证券交
易所
2021-10-27
38
国联安基金管理有限公司旗下全部基金 2021
年第 3季度报告提示性公告
规定报刊 2021-10-27
39
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加新时代证券相关费率优惠活动的公告
规定网站、规定报刊 2021-11-15
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 70页共 71页
40
国联安基金管理有限公司关于在网上直销平
台开展银行卡自动扣款申购基金费率优惠活
动的公告
规定网站、规定报刊 2021-12-02
41
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与工商银行前端费率优惠活动的公告
规定网站、规定报刊 2021-12-24
§12
影响投资者决策的其他重要信息
2021年 3月 12日国联安基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）发布了《关于修改国联安
双力中小板综指证券投资基金(LOF)基金合同的公告》，根据深圳证券交易所合并（简称“深交所”）
主板与中小板工作安排，深圳证券交易所、深圳证券信息有限公司 2021年 2月 5日的相关公告及相
应基金合同的有关规定，基金管理人经与相应基金的基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一
致，并报中国证券监督管理委员会备案，对旗下国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)的基金合
同和托管协议相关条款进行修改。
自 2021年 4月 6日起，国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)正式更名为国联安中小企业
综合指数证券投资基金(LOF)，修改后的基金合同、托管协议自主板与中小板两板合并日起生效。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准国联安双力中小板综指分级证券投资基金（现国联安中小企业综合指数证券
投资基金(LOF)）发行及募集的文件
2、《国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)基金合同》
3、《国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)招募说明书》
4、《国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)托管协议》
5、基金管理人业务资格批件和营业执照
6、基金托管人业务资格批件和营业执照
7、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318号 9楼
13.3 查阅方式
网址：www.cpicfunds.com
国联安中小企业综合指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
第 71页共 71页
国联安基金管理有限公司
二〇二二年三月三十一日
