易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）
2021年年度报告
2021年 12月 31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇二二年三月三十日
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 28日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 11
§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................... 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 19
§5 托管人报告 ........................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.... 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................... 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................... 19
6.1 审计意见 ............................................................................................................................... 19
6.2 形成审计意见的基础 ........................................................................................................... 20
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ................................................................................... 20
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ................................................................................... 20
§7 年度财务报表 ....................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 ........................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 24
7.4 报表附注 ............................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ....................................................................................................................... 64
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 64
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................... 64
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 65
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 68
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 71
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................... 71
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........... 71
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........... 71
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....................... 72
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 72
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 72
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 72
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................... 73
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 73
9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................... 73
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................... 74
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ............................... 74
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................... 74
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................... 75
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 75
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 75
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 75
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 75
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 75
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 75
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 76
11.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 78
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................... 80
12.1 备查文件目录 ....................................................................................................................... 80
12.2 存放地点 ............................................................................................................................... 80
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 80
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）
基金简称 易方达中证军工指数（LOF）
场内简称 军工 LOF
基金主代码 502003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年 7月 8日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 421,457,236.44份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015年 7月 15日
下属分级基金的基金简称
易方达中证军工指数
（LOF）A
易方达中证军工指数
（LOF）C
下属分级基金的交易代码 502003 012842
报告期末下属分级基金的份额总额 399,264,204.38份 22,193,032.06份
注：自 2021年 7月 19日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2021年 7月 20日。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离度绝对值的
平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、权益类品种
投资策略、金融衍生品的投资策略等。
业绩比较基准 中证军工指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征
本基金为股票基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风
险收益特征与标的指数相似。长期而言，其风险收益水平高于混合基金、
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债券基金和货币市场基金。
注：根据《易方达基金管理有限公司关于易方达军工指数分级证券投资基金之易方达军工分级
A类份额和易方达军工分级 B类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，自 2021年 1
月 1日起，易方达军工指数分级证券投资基金变更为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 李申
联系电话 020-85102688 021-60637102
电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 021-60637111
传真 020-38798812 021-60635778
注册地址
广东省珠海市横琴新区荣粤道
188号6层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东路
30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区闹市口大街1号院1
号楼
邮政编码 510620 100033
法定代表人 刘晓艳 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广
州银行大厦 40-43楼
注：本基金 A类基金份额的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司，C类基金份额的
登记结算机构为易方达基金管理有限公司。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指
标
2021年 2020年 2019年
易方达中证
军工指数
（LOF）A
易方达中证
军工指数
（LOF）C
易方达中证
军工指数
（LOF）A
易方达中证
军工指数
（LOF）C
易方达中证
军工指数
（LOF）A
易方达中证军
工指数（LOF）
C
本期已
实现收
益
164,158,132
.05
4,193,360.6
0
47,051,155.7
5
- -7,250,488.78 -
本期利
润
233,838,744
.22
2,595,228.3
1
108,850,965.
01
-
65,876,276.0
1
-
加权平
均基金
份额本
期利润
0.4182 0.1590 0.7459 - 0.3233 -
本期加
权平均
净值利
润率
30.01% 10.16% 58.67% - 27.11% -
本期基
金份额
净值增
长率
15.90% 24.70% 83.10% - 25.12% -
3.1.2 期末
数据和指
标
2021年末 2020年末 2019年末
易方达中证军
工指数（LOF）
A
易方达中证军
工指数（LOF）
C
易方达中证军
工指数（LOF）
A
易方达中证军
工指数（LOF）
C
易方达中证军
工指数（LOF）
A
易方达中证军工
指数（LOF）C
期末可
供分配
利润
-149,116,43
5.68
-8,329,063.
08
-86,117,706.8
2
-
-232,865,373.
73
-
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.3735 -0.3753 -0.6885 - -1.4932 -
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期末基
金资产
净值
674,963,498
.65
37,478,462.
31
182,450,982.
49
-
190,645,237.
99
-
期末基
金份额
净值
1.6905 1.6887 1.4586 - 1.2225 -
3.1.3 累计
期末指标
2021年末 2020年末 2019年末
易方达中证
军工指数
（LOF）A
易方达中证
军工指数
（LOF）C
易方达中证
军工指数
（LOF）A
易方达中证
军工指数
（LOF）C
易方达中证
军工指数
（LOF）A
易方达中证军
工指数（LOF）
C
基金份
额累计
净值增
长率
11.81% 24.70% -3.53% - -47.31% -
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.自 2021年 7月 19日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2021年 7月 20日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达中证军工指数（LOF）A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 17.34% 1.64% 17.80% 1.65% -0.46% -0.01%
过去六个月 26.84% 1.95% 26.60% 1.96% 0.24% -0.01%
过去一年 15.90% 2.00% 13.84% 2.02% 2.06% -0.02%
过去三年 165.51% 1.91% 126.14% 1.93% 39.37% -0.02%
过去五年 64.64% 1.76% 38.30% 1.77% 26.34% -0.01%
自基金合同生
效起至今
11.81% 1.96% 23.92% 1.98% -12.11% -0.02%
易方达中证军工指数（LOF）C
阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④
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长率① 长率标准差
②
准收益率③ 准收益率标
准差④
过去三个月 17.26% 1.64% 17.80% 1.65% -0.54% -0.01%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
24.70% 1.91% 24.79% 1.91% -0.09% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
易方达中证军工指数（LOF）A
（2015年 7月 8日至 2021年 12月 31日）
易方达中证军工指数（LOF）C
（2021年 7月 20日至 2021年 12月 31日）
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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注：1.自 2021年 7月 19日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2021年 7月 20
日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
2.自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为 11.81%，同期业绩比较基准收益率
为 23.92%；C类基金份额净值增长率为 24.70%，同期业绩比较基准收益率为 24.79%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
易方达中证军工指数（LOF）A
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易方达中证军工指数（LOF）C
注：自 2021年 7月 19日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2021年 7月 20日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未发生利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于 2001年 4月 17日，注册资本
13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老
保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、
FOF投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职务
任本基金的
基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
余
海
燕
本基金的基金经理、易方达沪深 300
医药卫生交易型开放式指数证券投
资基金的基金经理、易方达沪深 300
非银行金融交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、易方达沪深
300非银行金融交易型开放式指数
证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达上证 50指数证券投资基
金（LOF）的基金经理（自 2015年
04月 15日至 2020年 12月 31日）、
易方达中证国有企业改革指数证券
投资基金（LOF）的基金经理（自
2015年 06月 15日至 2020年 12月
31日）、易方达中证全指证券公司
指数证券投资基金（LOF）的基金
经理（自 2015年 07月 08日至 2020
年 12月 31日）、易方达沪深 300交
易型开放式指数发起式证券投资基
金联接基金的基金经理、易方达沪
深 300交易型开放式指数发起式证
券投资基金的基金经理、易方达中
证 500交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理、易方达中证海外
中国互联网 50交易型开放式指数
2015-
07-08
2021-
01-01
16年
硕士研究生，具有基金从业资格。曾
任汇丰银行 Consumer Credit Risk信
用风险分析师，华宝兴业基金管理有
限公司分析师、基金经理助理、基金
经理，易方达基金管理有限公司投资
发展部产品经理、易方达上证 50 指
数分级证券投资基金基金经理、易方
达国企改革指数分级证券投资基金
基金经理、易方达军工指数分级证券
投资基金基金经理、易方达证券公司
指数分级证券投资基金基金经理
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证券投资基金的基金经理、易方达
沪深 300医药卫生交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达中证军工交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理（自
2017年 07月 14日至 2021年 04月
14日）、易方达中证全指证券公司
交易型开放式指数证券投资基金的
基金经理（自 2017年 07月 27日至
2021年 04月 14日）、易方达黄金
交易型开放式证券投资基金联接基
金的基金经理（自 2018年 08月 11
日至 2021年 04月 14日）、易方达
恒生中国企业交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基金经理、
易方达黄金交易型开放式证券投资
基金的基金经理（自 2018年 08月
11日至 2021年 04月 14日）、易方
达恒生中国企业交易型开放式指数
证券投资基金的基金经理、易方达
中证海外中国互联网 50交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达中证 500交易型
开放式指数证券投资基金发起式联
接基金的基金经理、易方达日兴资
管日经 225交易型开放式指数证券
投资基金（QDII）的基金经理、易
方达上证 50交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、易方达上
证 50交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金的基金经理、
指数投资部副总经理、指数投资决
策委员会委员
张
湛
本基金的基金经理、易方达中证万
得生物科技指数证券投资基金
（LOF）的基金经理、易方达中证
科技 50交易型开放式指数证券投
资基金的基金经理、易方达中证军
工交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理、易方达中证全指证券
公司交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理、易方达中证人工智
能主题交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理、易方达中证全指
证券公司指数证券投资基金（LOF）
2021-
01-01
- 12年
硕士研究生，具有基金从业资格。曾
任易方达基金管理有限公司数量化
投资研究员、量化研究员、投资经理
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 14页共 80页
的基金经理、易方达中证生物科技
主题交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理、易方达中证物联网
主题交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理、易方达中证芯片产
业交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理、易方达中证新能源交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达中证云计算与大数
据主题交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理、易方达中证内地
低碳经济主题交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、易方达中
证医疗交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投
资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适
用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易
控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投
资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。
公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则
上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中
交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用
公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同
日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序
和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、
合理对待；建立事中和事后的同向反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，
并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的
公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在
不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 30次，其中 27次为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易，3 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反
向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证军工指数，该指数从沪深市场中选取十大军工集团控股的且主营
业务与军工行业相关的上市公司证券，以及其他主营业务为军工行业的代表性上市公司证券作为指
数样本，以反映军工行业公司的整体表现。报告期内本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的
指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相
应调整。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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回顾 2021 年，新冠肺炎疫情仍然是对全球各国经济形势和宏观政策制定构成重大影响的因素。
常态化疫情防控以来，我国坚持动态清零的防疫总方针，以及“外防输入、内防反弹”的防疫策略，
最大限度保护了人民生命安全和身体健康，经济发展和疫情防控保持全球领先地位，实现了“十四五”
良好开局。根据国家统计局公布的数据，2021 年我国国内生产总值达到 114.4 万亿元，按不变价格
计算，比上年增长 8.1%，两年平均增长 5.1%，增速在全球主要经济体中名列前茅。宏观政策方面，
实施积极的财政政策和稳健的货币政策，财政政策和货币政策协调联动，强调跨周期和逆周期宏观
调控政策有机结合。
资本市场方面，在国民经济持续稳定恢复、宏观政策稳健有效的背景下，2021年 A股市场整体
表现较好，报告期内上证指数上涨 4.8%，实现连续三年上涨。从市场结构上看，不同的风格和行业
板块受宏观环境和自身基本面状况影响，收益率表现差异较大。在风格方面，中小市值风格收益率
高于大市值风格，成长风格收益率高于价值风格，具体来看，报告期内中证 1000指数、中证 500指
数、创业板指涨幅居前，分别上涨 20.5%、15.6%、12.0%；上证 50指数、沪深 300指数跌幅居前，
分别下跌 10.1%、5.2%。本报告期内，中证军工指数上涨 14.3%。
本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指
数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减
少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.6905 元，本报告期份额净值增长率为 15.90%，
同期业绩比较基准收益率为 13.84%；C 类基金份额净值为 1.6887 元，本报告期份额净值增长率为
24.70%，同期业绩比较基准收益率为 24.79%，年化跟踪误差 0.93%，各项指标均在合同规定的目标
控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2022年，全球经济复苏进程将延续，但各国宏观政策和疫情不断演化背景下防控措施的差
异，或将导致经济恢复节奏不同步、水平不均衡，从而影响不同资本市场的表现。2022年是我国实
施“十四五”规划的关键之年，在经济高质量发展稳步推进的同时，也面临着众多的内外部挑战。统
筹疫情防控和社会经济发展仍是下一阶段我国社会经济工作的重中之重，以稳增长为导向的货币与
财政政策将着力于增强经济发展的韧性。货币政策保持流动性合理充裕，财政发力将适度前置，为
提振内需、新基建投资和产业转型升级提供精准有力支持，推动创新驱动的新发展格局逐渐形成，
经济运行有望保持在合理区间。在稳字当头、政策托底的宏观背景下，A 股上市公司中符合国家发
展战略和市场需求的优质企业有望保持良好的成长性和稳健的财务业绩，长期配置价值将随着时间
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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推移而逐渐显现。另一方面，我国资本市场改革进入关键阶段，高水平双向开放的步伐不断加快，
注册制改革将为多层次资本市场带来更多的优质上市公司，长期视角下 A股市场在国内与全球资产
配置中的重要性有望进一步提升。“十四五”规划中明确提出要“加快国防和军队现代化，实现富国和
强军相统一”、“促进国防实力和经济实力同步提升”。在国防投入增加、军队装备持续补充、更新和
升级的大背景下，军工企业的技术投入和生产能力将持续提升，军工行业的景气度有望得以长期维
持。
作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的
跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资工具，为长期看
好军工行业投资前景的投资者提供方便、高效的投资工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务创新发展的实际需要，继续重点
围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续审视健全制度流程
并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有
序运作开展。
本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：
（1）培育合规文化、严守合规底线、防控违法违规行为是监察稽核工作的重中之重。围绕这个
工作重点，秉持“客户利益至上、实事求是、坚守长期”的核心价值观，树立弘扬“合规、诚信、专业、
稳健”的行业文化，促进公司合规文化建设。加大力度持续开展员工合规风控教育培训、强化合规监
督考评机制，不断提高员工合规风控意识，深入践行“受人之托、为人理财”的信义义务。
（2）坚持“守底线、保合规、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务
发展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种
投资限制的监控提示；认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运
作的监控检查和反馈提示；持续完善公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等监测管控机制，
严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为，有效确保旗下基金资产严格按照法律法
规、基金合同和公司制度的要求稳健规范运作。
（3）参与新产品设计、新业务拓展工作，持续督促健全公募基金募集申请材料质量内控机制和
工具手段，严格进行合规审查，全面充分揭示产品风险特征，切实保护投资者合法权益。
（4）持续深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构
监督管理办法》《证券基金期货经营机构投资者投诉处理工作指引（试行）》等法律法规和监管政策、
自律准则，进一步完善基金销售相关业务规范，加强投资者权益保护、促进长期理性投资。持续优
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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化投资者适当性管理和客户投诉纠纷处理机制，认真履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售给
适当客户”职责义务，保障投资者合法权益。
（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，进一步健全信息披露管理工
作机制流程，不断推进信息披露文件制作审核的系统化，持续做好公司及旗下各基金的信息披露工
作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。
（6）全面落实《金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理办法》等最新反洗钱法规与监管要求，
下大力气完善提升洗钱风险管理体系和内控机制：进一步修订制度流程、充实人员队伍、加强信息
系统建设与金融科技运用，健全洗钱风险自评估工作机制方法，提升洗钱风险控制措施的针对性、
有效性，不断提高反洗钱合规和风险管理水平，推动反洗钱工作以风险为本向纵深发展。
（7）深入贯彻落实《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》《基金经营机构及其工作
人员廉洁从业实施细则》《公开募集证券投资基金管理人及从业人员职业操守和道德规范指南》等规
定，不断完善业务过程中的廉洁从业管理机制，加强对员工廉洁从业、职业操守和道德规范等方面
的教育宣导和培训，努力将廉洁从业、职业操守和道德规范要求渗透落实到业务活动和日常经营的
各个环节。
（8）以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销
售、产品运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，坚持不断查缺补漏、防微杜渐，推动
公司内控及合规管理有效性的提升。
（9）不断检讨回顾合规管控框架和机制，促进监察稽核自身制度流程和工具手段的完善，持续
提升监察稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。
（10）继续顺利通过 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，获得 GIPS鉴证报告，鉴证日期区间为
2001年 9月 1日至 2020年 12月 31日。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和
控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达中证军工指数（LOF）A:本报告期内未实施利润分配。
易方达中证军工指数（LOF）C:本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2022)第 25173号
易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一)我们审计的内容
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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我们审计了易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2021年 12月 31日的资
产负债表，2021年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达中证军工指数证券投资基
金(LOF)2021年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)，并履
行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基
金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划
清算易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达中证军工
指数证券投资基金(LOF)不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
陈熹
陈轶杰
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
2022年 3月 25日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2021年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 48,753,026.85 13,983,411.11
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结算备付金
114,111.34 -
存出保证金
283,536.07 22,988.21
交易性金融资产 7.4.7.2 673,732,854.63 172,722,245.89
其中：股票投资
673,732,854.63 172,722,245.89
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
15,316,787.26 1,836,132.42
应收利息 7.4.7.5 23,455.62 1,346.18
应收股利
- -
应收申购款
3,431,598.03 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
741,655,369.80 188,566,123.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
27,650,620.60 5,598,923.00
应付管理人报酬
602,596.59 159,290.29
应付托管费
132,571.26 35,043.87
应付销售服务费
8,328.32 -
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应付交易费用 7.4.7.7 490,829.12 94,200.22
应交税费
3,689.24 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 324,773.71 227,683.94
负债合计
29,213,408.84 6,115,141.32
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 637,230,098.37 189,120,044.35
未分配利润 7.4.7.10 75,211,862.59 -6,669,061.86
所有者权益合计
712,441,960.96 182,450,982.49
负债和所有者权益总计
741,655,369.80 188,566,123.81
注：报告截止日 2021年 12月 31日，A类基金份额净值 1.6905元，C类基金份额净值 1.6887
元；基金份额总额 421,457,236.44份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额
399,264,204.38份，C类基金份额总额 22,193,032.06份。
7.2 利润表
会计主体：易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年 1月 1日至
2021年 12月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至
2020年 12月 31日
一、收入
249,953,256.98 112,093,361.32
1.利息收入
835,830.12 69,500.04
其中：存款利息收入 7.4.7.11 216,455.58 69,416.68
债券利息收入
217.83 83.36
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
619,156.71 -
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其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
176,038,066.11 49,846,430.62
其中：股票投资收益 7.4.7.12 172,271,539.07 49,083,819.63
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 364,651.99 106,623.80
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,401,875.05 655,987.19
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 68,082,479.88 61,799,809.26
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 4,996,880.87 377,621.40
减：二、费用
13,519,284.45 3,242,396.31
1．管理人报酬
7,832,251.64 1,857,546.37
2．托管费
1,723,095.40 408,660.26
3．销售服务费
29,340.99 -
4．交易费用 7.4.7.18 3,498,643.92 530,639.80
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
2,229.70 0.28
7．其他费用 7.4.7.19 433,722.80 445,549.60
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
236,433,972.53 108,850,965.01
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
236,433,972.53 108,850,965.01
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
单位：人民币元
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
189,120,044.35 -6,669,061.86 182,450,982.49
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 236,433,972.53 236,433,972.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
448,110,054.02 -154,553,048.08 293,557,005.94
其中：1.基金申购款 3,646,344,348.21 -319,022,733.27 3,327,321,614.94
2.基金赎回款 -3,198,234,294.19 164,469,685.19 -3,033,764,609.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
637,230,098.37 75,211,862.59 712,441,960.96
项目
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
361,844,821.69 -171,199,583.70 190,645,237.99
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 108,850,965.01 108,850,965.01
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-172,724,777.34 55,679,556.83 -117,045,220.51
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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（净值减少以 “-”号填
列）
其中：1.基金申购款 229,261,865.72 -59,060,148.44 170,201,717.28
2.基金赎回款 -401,986,643.06 114,739,705.27 -287,246,937.79
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
189,120,044.35 -6,669,061.86 182,450,982.49
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达军工指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监许可[2015] 672号《关于准予易方达军工指数分级证券投资基金注册的批复》
进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达军工指
数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达军工指数分级证券投资基
金基金合同》于 2015年 7月 8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 213,341,670.94份基
金份额，其中认购资金利息折合 86,164.67份基金份额。根据《易方达军工指数分级证券投资基金基
金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金
管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《易方达基金管理有限公司关于易方达军工指数分级证券投资基金之易方达军工分级 A类
份额和易方达军工分级 B类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，易方达军工指数分级
证券投资基金终止分级运作，以 2020年 12月 31日为份额折算基准日，将易方达军工分级 A 类份
额、易方达军工分级 B类份额折算成场内易方达军工份额。自 2021年 1月 1日起，易方达军工指数
分级证券投资基金变更为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）。
自 2021年 7月 19日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2021年 7月 20日。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基
金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和 其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
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(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券
投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股
份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用
的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有
权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将
出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资
收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配
方案以公告为准；
(2)本基金场外份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资，若投资者不选择，本基金场外份额默认的收益
分配方式是现金分红。本基金场内份额收益分配方式为现金分红，场内份额具体权益分配程序等有
关事项遵循上海证券交易所及中国结算公司的相关规定；
(3)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的
每一基金份额享有同等分配权；
(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记结算机构对收益分配另
有规定的，从其规定。
基金管理人可在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，对上述原则进行修改或调整，
而无需召开基金份额持有人大会审议。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和基金投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数
收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号
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《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资
流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指
数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场
交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值
处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行
间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育
辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
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对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
活期存款 48,753,026.85 13,983,411.11
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 48,753,026.85 13,983,411.11
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
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项目
本期末
2021年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 553,758,388.99 673,732,854.63 119,974,465.64
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 553,758,388.99 673,732,854.63 119,974,465.64
项目
上年度末
2020年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 120,830,260.13 172,722,245.89 51,891,985.76
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 120,830,260.13 172,722,245.89 51,891,985.76
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
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本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应收活期存款利息 4,061.67 1,335.78
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 51.30 -
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 19,215.05 -
其他 127.60 10.40
合计 23,455.62 1,346.18
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 490,829.12 94,200.22
银行间市场应付交易费用 - -
合计 490,829.12 94,200.22
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
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项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 75,773.71 17,683.94
应付证券出借违约金 - -
预提费用 199,000.00 160,000.00
其他应付款 50,000.00 50,000.00
合计 324,773.71 227,683.94
7.4.7.9实收基金
易方达中证军工指数（LOF）A
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 125,082,155.19 189,120,044.35
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
2021 年 1月 4 日基金拆分/份额
折算前 2021-01-04 基金拆分/份
额折算前
125,082,155.19 189,120,044.35
基金拆分/份额折算调整 1.00 -
本期申购 2,324,992,367.06 3,515,307,259.07
本期赎回（以“-”号填列） -2,050,810,318.87 -3,100,753,086.15
本期末 399,264,204.38 603,674,217.27
易方达中证军工指数（LOF）C
金额单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
基金份额（份） 账面金额
本期申购 86,664,095.85 131,037,089.14
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 36页共 80页
本期赎回（以“-”号填列） -64,471,063.79 -97,481,208.04
本期末 22,193,032.06 33,555,881.10
注：1.根据《易方达基金管理有限公司关于易方达军工指数分级证券投资基金之易方达军工分
级 A类份额和易方达军工分级 B类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，易方达军工
指数分级证券投资基金终止分级运作，以 2020年 12月 31日为份额折算基准日，将易方达军工分级
A类份额、易方达军工分级 B 类份额折算成场内易方达军工份额，并于 2021年 1月 4日调整基金
折算份额尾差。折算后场内易方达军工份额持有期自 2021年 1月 4 日起计算。
2.自 2021年 7月 19日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2021年 7月 20日。
3.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
易方达中证军工指数（LOF）A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -86,117,706.82 79,448,644.96 -6,669,061.86
本期利润 164,158,132.05 69,680,612.17 233,838,744.22
本期基金份额交易产生的
变动数
-227,156,860.91 71,276,459.93 -155,880,400.98
其中：基金申购款 -1,474,423,032.91 1,149,881,336.95 -324,541,695.96
基金赎回款 1,247,266,172.00 -1,078,604,877.02 168,661,294.98
本期已分配利润 - - -
本期末 -149,116,435.68 220,405,717.06 71,289,281.38
易方达中证军工指数（LOF）C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 4,193,360.60 -1,598,132.29 2,595,228.31
本期基金份额交易产生的
变动数
-12,522,423.68 13,849,776.58 1,327,352.90
其中：基金申购款 -44,988,105.51 50,507,068.20 5,518,962.69
基金赎回款 32,465,681.83 -36,657,291.62 -4,191,609.79
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 37页共 80页
本期已分配利润 - - -
本期末 -8,329,063.08 12,251,644.29 3,922,581.21
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月
31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
活期存款利息收入 191,873.44 66,035.03
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 17,557.53 1,020.94
其他 7,024.61 2,360.71
合计 216,455.58 69,416.68
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12
月 31日
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12
月 31日
卖出股票成交总额 1,273,441,281.34 225,539,868.36
减：卖出股票成本总额 1,101,169,742.27 176,456,048.73
买卖股票差价收入 172,271,539.07 49,083,819.63
7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31
日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31
日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
1,895,174.33 651,237.58
减：卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成本总额
1,530,290.78 544,495.62
减：应收利息总额 231.56 118.16
买卖债券差价收入 364,651.99 106,623.80
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 38页共 80页
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
股票投资产生的股利收益 3,401,875.05 655,987.19
其中：证券出借权益补偿收入 27,658.00 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,401,875.05 655,987.19
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
1.交易性金融资产 68,082,479.88 61,799,809.26
——股票投资 68,082,479.88 61,799,809.26
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 68,082,479.88 61,799,809.26
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
基金赎回费收入 4,996,880.87 377,621.40
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 39页共 80页
其他 - -
合计 4,996,880.87 377,621.40
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
交易所市场交易费用 3,498,643.92 530,639.80
银行间市场交易费用 - -
合计 3,498,643.92 530,639.80
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12月
31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
审计费用 79,000.00 40,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 26,171.73 7,549.60
银行间账户维护费 6,000.00 18,000.00
指数使用费 202,551.07 200,000.00
上市费 - 60,000.00
合计 433,722.80 445,549.60
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 40页共 80页
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司 基金管理人股东
广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
盈峰集团有限公司 基金管理人股东
珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司
易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司
注：1.广东省广晟资产经营有限公司自 2021年 3月 12日起将名称变更为广东省广晟控股集团
有限公司；盈峰控股集团有限公司自 2021年 7月 26日起将名称变更为盈峰集团有限公司。2.以下
关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 72,879,714.62 2.62% - -
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 41页共 80页
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 43,727.90 2.28% 34,867.28 7.10%
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年1月1日至2021年12
月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 7,832,251.64 1,857,546.37
其中：支付销售机构的客户维护费 2,632,468.46 374,306.18
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.0%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数
据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 42页共 80页
2021年1月1日至2021年12
月31日
2020年1月1日至2020年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,723,095.40 408,660.26
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.22%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数
据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达中证军工指数（LOF）
A
易方达中证军工指数（LOF）
C
合计
易方达基金管理有限
公司
- 8,224.51 8,224.51
合计 - 8,224.51 8,224.51
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达中证军工指数（LOF）
A
易方达中证军工指数（LOF）
C
合计
合计 - - -
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，按
前一日 C类基金资产净值的 0.25%年费率计提。
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 43页共 80页
对一致的财务数据，自动在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无
需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。
费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
单位：人民币元
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称 交易金额 利息收入
期末证券出借业
务余额
期末应收利息余
额
广发证券 92,933,083.00 61,066.65 2,519,306.00 924.23
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
单位：人民币元
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方
名称
合约
编号
证券名
称
成 交
时间
交易
金额
交易数量
（单位：
股）
出借期
限（单
位：天 ）
费
率
（
%）
利息
收入
期末证券出
借业务余额
期末应
收利息
余额
广发证
券
2021
0816
0000
0586
钢研高
纳
2021-
08-16
1,156
,420.
00
26,800.00 14
1.8
0
809.4
9
0.00 0.00
广发证
券
2021
0818
0000
0978
中船应
急
2021-
08-18
468,9
30.00
46,200.00 14
1.8
0
328.2
5
0.00 0.00
广发证
券
2021
0818
0000
0980
上海瀚
讯
2021-
08-18
304,9
50.00
9,500.00 14
1.8
0
213.4
7
0.00 0.00
广发证
券
2021
0818
0000
0982
天秦装
备
2021-
08-18
97,92
0.00
2,000.00 14
1.8
0
68.54 0.00 0.00
广发证 2021 广联航 2021- 121,4 2,800.00 14 1.8 84.99 0.00 0.00
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 44页共 80页
券 0818
0000
0984
空 08-18 08.00 0
广发证
券
2021
0818
0000
0986
亚光科
技
2021-
08-18
266,5
60.00
23,800.00 14
1.8
0
186.5
9
0.00 0.00
广发证
券
2021
0818
0000
0988
钢研高
纳
2021-
08-18
572,0
46.00
13,400.00 14
1.8
0
400.4
3
0.00 0.00
广发证
券
2021
0901
0001
8967
天秦装
备
2021-
09-01
88,96
0.00
2,000.00 14
1.8
0
62.27 0.00 0.00
广发证
券
2021
0901
0001
8969
广联航
空
2021-
09-01
114,0
16.00
2,800.00 14
1.8
0
79.81 0.00 0.00
广发证
券
2021
0901
0001
8971
上海瀚
讯
2021-
09-01
290,4
15.00
9,500.00 14
1.8
0
203.2
9
0.00 0.00
广发证
券
2021
0901
0001
8975
中船应
急
2021-
09-01
507,2
76.00
46,200.00 14
1.8
0
355.0
9
0.00 0.00
广发证
券
2021
0901
0001
8979
亚光科
技
2021-
09-01
264,4
18.00
23,800.00 14
1.8
0
185.0
9
0.00 0.00
广发证
券
2021
0901
0001
8983
钢研高
纳
2021-
09-01
585,7
14.00
13,400.00 14
1.8
0
410.0
0
0.00 0.00
广发证
券
2021
0915
0001
9096
中船应
急
2021-
09-15
440,2
86.00
46,200.00 14
1.8
0
308.2
0
0.00 0.00
广发证
券
2021
0915
0001
9100
亚光科
技
2021-
09-15
254,1
84.00
23,800.00 14
1.8
0
177.9
3
0.00 0.00
广发证
券
2021
0915
天秦装
备
2021-
09-15
84,78
0.00
2,000.00 14
1.8
0
59.35 0.00 0.00
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 45页共 80页
0001
9106
广发证
券
2021
0915
0001
9110
上海瀚
讯
2021-
09-15
282,1
50.00
9,500.00 14
1.8
0
197.5
1
0.00 0.00
广发证
券
2021
0915
0001
9116
广联航
空
2021-
09-15
118,4
12.00
2,800.00 14
1.8
0
82.89 0.00 0.00
广发证
券
2021
0915
0001
9120
钢研高
纳
2021-
09-15
559,5
84.00
13,400.00 14
1.8
0
391.7
1
0.00 0.00
广发证
券
2021
0929
0001
7263
广联航
空
2021-
09-29
95,67
6.00
2,800.00 14
1.8
0
66.97 0.00 0.00
广发证
券
2021
0929
0001
7265
天秦装
备
2021-
09-29
69,20
0.00
2,000.00 14
1.8
0
48.44 0.00 0.00
广发证
券
2021
0929
0001
7267
上海瀚
讯
2021-
09-29
242,2
50.00
9,500.00 14
1.8
0
169.5
8
0.00 0.00
广发证
券
2021
0929
0001
7271
中船应
急
2021-
09-29
397,3
20.00
46,200.00 14
1.8
0
278.1
2
0.00 0.00
广发证
券
2021
0929
0001
7275
亚光科
技
2021-
09-29
221,8
16.00
23,800.00 14
1.8
0
155.2
7
0.00 0.00
广发证
券
2021
0929
0001
7281
钢研高
纳
2021-
09-29
497,1
40.00
13,400.00 14
1.8
0
348.0
0
0.00 0.00
广发证
券
2021
1013
0001
9201
中船应
急
2021-
10-13
408,4
08.00
46,200.00 14
1.8
0
285.8
9
0.00 0.00
广发证
券
2021
1013
0001
上海瀚
讯
2021-
10-13
242,5
35.00
9,500.00 14
1.8
0
169.7
7
0.00 0.00
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 46页共 80页
9203
广发证
券
2021
1013
0001
9205
广联航
空
2021-
10-13
96,71
2.00
2,800.00 14
1.8
0
67.70 0.00 0.00
广发证
券
2021
1013
0001
9207
天秦装
备
2021-
10-13
73,78
0.00
2,000.00 14
1.8
0
51.65 0.00 0.00
广发证
券
2021
1013
0002
0795
钢研高
纳
2021-
10-13
478,2
46.00
13,400.00 14
1.8
0
334.7
7
0.00 0.00
广发证
券
2021
1013
0002
0797
亚光科
技
2021-
10-13
232,0
50.00
23,800.00 14
1.8
0
162.4
4
0.00 0.00
广发证
券
2021
1027
0001
8259
亚光科
技
2021-
10-27
207,5
36.00
23,800.00 14
1.8
0
145.2
8
0.00 0.00
广发证
券
2021
1110
0001
6441
亚光科
技
2021-
11-10
216,8
18.00
23,800.00 14
1.8
0
151.7
7
0.00 0.00
广发证
券
2021
1208
0000
0783
亚光科
技
2021-
12-08
294,0
00.00
29,400.00 14
3.2
0
365.8
7
0.00 0.00
广发证
券
2021
1222
0001
2090
亚光科
技
2021-
12-22
267,8
34.00
29,400.00 14
3.2
0
214.2
7
266,658.00 214.27
广发证
券
2021
1230
0000
0818
广联航
空
2021-
12-30
182,9
03.00
5,300.00 14
3.2
0
16.26 182,055.00 16.26
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达中证军工指数（LOF）A
无。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 47页共 80页
易方达中证军工指数（LOF）C
无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年1月1日至2021年12月31日
上年度可比期间
2020年1月1日至2020年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行-活期存
款
48,753,026.85 191,873.44 13,983,411.11 66,035.03
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或
约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 301038 深水规院
新股网下
发行
2,660 17,768.80
广发证券 605090 九丰能源
新股网下
发行
1,090 37,681.30
上年度可比期间
2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 48页共 80页
易方达中证军工指数（LOF）A
本报告期内未发生利润分配。
易方达中证军工指数（LOF）C
本报告期内未发生利润分配。
7.4.12期末（2021年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（单位：
股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
001234
泰慕
士
2021-12-31 2022-01-11
新股
流通
受限
16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 -
300774
倍杰
特
2021-07-26 2022-02-16
新股
流通
受限
4.57 21.08 444 2,029.08 9,359.52 -
300814
中富
电路
2021-08-04 2022-02-14
新股
流通
受限
8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 -
300994
久祺
股份
2021-08-02 2022-02-14
新股
流通
受限
11.90 45.45 420 4,998.00 19,089.00 -
301017
漱玉
平民
2021-06-23 2022-01-05
新股
流通
受限
8.86 23.80 555 4,917.30 13,209.00 -
301021
英诺
激光
2021-06-28 2022-01-06
新股
流通
受限
9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 -
301025
读客
文化
2021-07-06 2022-01-24
新股
流通
受限
1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 -
301026
浩通
科技
2021-07-08 2022-01-17
新股
流通
受限
18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 -
301027
华蓝
集团
2021-07-08 2022-01-19
新股
流通
受限
11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 -
301028 东亚 2021-07-12 2022-01-20 新股 5.31 13.50 733 3,892.23 9,895.50 -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 49页共 80页
机械 流通
受限
301029
怡合
达
2021-07-14 2022-01-24
新股
流通
受限
14.14 89.87 462 6,532.68 41,519.94 -
301030
仕净
科技
2021-07-15 2022-01-24
新股
流通
受限
6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 -
301035
润丰
股份
2021-07-21 2022-01-28
新股
流通
受限
22.04 56.28 644 14,193.76 36,244.32 -
301038
深水
规院
2021-07-22 2022-02-07
新股
流通
受限
6.68 20.23 266 1,776.88 5,381.18 -
301039
中集
车辆
2021-07-01 2022-01-10
新股
流通
受限
6.96 12.51 2,064 14,365.44 25,820.64 -
301040
中环
海陆
2021-07-26 2022-02-07
新股
流通
受限
13.57 38.51 241 3,270.37 9,280.91 -
301041
金百
泽
2021-08-02 2022-02-11
新股
流通
受限
7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 -
301046
能辉
科技
2021-08-10 2022-02-17
新股
流通
受限
8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 -
301048
金鹰
重工
2021-08-11 2022-02-28
新股
流通
受限
4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 -
301049
超越
科技
2021-08-17 2022-02-24
新股
流通
受限
19.34 32.92 196 3,790.64 6,452.32 -
301050
雷电
微力
2021-08-17 2022-02-24
新股
流通
受限
60.64
234.7
4
233 14,129.12 54,694.42 -
301055
张小
泉
2021-08-26 2022-03-07
新股
流通
受限
6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 -
301056
森赫
股份
2021-08-27 2022-03-07
新股
流通
受限
3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 -
301057
汇隆
新材
2021-08-31 2022-03-09
新股
流通
受限
8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 50页共 80页
301058
中粮
工科
2021-09-01 2022-03-09
新股
流通
受限
3.55 18.24 1,386 4,920.30 25,280.64 -
301059
金三
江
2021-09-03 2022-03-14
新股
流通
受限
8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 -
301060
兰卫
医学
2021-09-06 2022-03-14
新股
流通
受限
4.17 30.94 587 2,447.79 18,161.78 -
301062
上海
艾录
2021-09-07 2022-03-14
新股
流通
受限
3.31 17.01 523 1,731.13 8,896.23 -
301063
海锅
股份
2021-09-09 2022-03-24
新股
流通
受限
17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 -
301066
万事
利
2021-09-13 2022-03-22
新股
流通
受限
5.24 22.84 344 1,802.56 7,856.96 -
301068
大地
海洋
2021-09-16 2022-03-28
新股
流通
受限
13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 -
301069
凯盛
新材
2021-09-16 2022-03-28
新股
流通
受限
5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 -
301072
中捷
精工
2021-09-22 2022-03-29
新股
流通
受限
7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 -
301073
君亭
酒店
2021-09-22 2022-03-30
新股
流通
受限
12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 -
301078
孩子
王
2021-09-30 2022-04-14
新股
流通
受限
5.77 12.14 756 4,362.12 9,177.84 -
301079
邵阳
液压
2021-10-11 2022-04-19
新股
流通
受限
11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 -
301081
严牌
股份
2021-10-13 2022-04-20
新股
流通
受限
12.95 17.44 403 5,218.85 7,028.32 -
301082
久盛
电气
2021-10-14 2022-04-27
新股
流通
受限
15.48 21.53 915 14,164.20 19,699.95 -
301083
百胜
智能
2021-10-13 2022-04-21
新股
流通
9.08 14.21 416 3,777.28 5,911.36 -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 51页共 80页
受限
301088
戎美
股份
2021-10-19 2022-04-28
新股
流通
受限
33.16 24.67 704 23,344.64 17,367.68 -
301089
拓新
药业
2021-10-20 2022-04-27
新股
流通
受限
19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 -
301090
华润
材料
2021-10-19 2022-04-26
新股
流通
受限
10.45 11.22 2,764 28,883.80 31,012.08 -
301091
深城
交
2021-10-20 2022-04-29
新股
流通
受限
36.50 31.31 524 19,126.00 16,406.44 -
301093
华兰
股份
2021-10-21 2022-05-05
新股
流通
受限
58.08 49.85 409 23,754.72 20,388.65 -
301096
百诚
医药
2021-12-13 2022-06-20
新股
流通
受限
79.60 78.53 241 19,183.60 18,925.73 -
301098
金埔
园林
2021-11-04 2022-05-12
新股
流通
受限
12.36 22.17 307 3,794.52 6,806.19 -
301111
粤万
年青
2021-11-30 2022-06-07
新股
流通
受限
10.48 36.68 379 3,971.92 13,901.72 -
301118
恒光
股份
2021-11-09 2022-05-18
新股
流通
受限
22.70 49.02 315 7,150.50 15,441.30 -
301126
达嘉
维康
2021-11-30 2022-06-07
新股
流通
受限
12.37 19.23 662 8,188.94 12,730.26 -
301127
天源
环保
2021-12-23 2022-06-30
新股
流通
受限
12.03 17.12 1,685 20,270.55 28,847.20 -
301133
金钟
股份
2021-11-19 2022-05-26
新股
流通
受限
14.33 26.95 286 4,098.38 7,707.70 -
301138
华研
精机
2021-12-08 2022-06-15
新股
流通
受限
26.17 44.86 285 7,458.45 12,785.10 -
301155
海力
风电
2021-11-17 2022-05-24
新股
流通
受限
60.66 96.75 703 42,643.98 68,015.25 -
301166 优宁 2021-12-21 2022-06-28 新股 86.06 94.50 253 21,773.18 23,908.50 -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 52页共 80页
维 流通
受限
301179
泽宇
智能
2021-12-01 2022-06-08
新股
流通
受限
43.99 50.77 295 12,977.05 14,977.15 -
301180
万祥
科技
2021-11-09 2022-05-16
新股
流通
受限
12.20 22.72 654 7,978.80 14,858.88 -
301182
凯旺
科技
2021-12-16 2022-06-23
新股
流通
受限
27.12 30.58 294 7,973.28 8,990.52 -
301189
奥尼
电子
2021-12-21 2022-06-28
新股
流通
受限
66.18 56.62 435 28,788.30 24,629.70 -
301190
善水
科技
2021-12-17 2022-06-24
新股
流通
受限
27.85 27.46 575 16,013.75 15,789.50 -
301193
家联
科技
2021-12-02 2022-06-09
新股
流通
受限
30.73 29.14 297 9,126.81 8,654.58 -
301198
喜悦
智行
2021-11-25 2022-06-02
新股
流通
受限
21.76 29.20 262 5,701.12 7,650.40 -
301199
迈赫
股份
2021-11-30 2022-06-07
新股
流通
受限
29.28 32.00 402 11,770.56 12,864.00 -
301211
亨迪
药业
2021-12-14 2022-06-22
新股
流通
受限
25.80 33.65 967 24,948.60 32,539.55 -
688032
禾迈
股份
2021-12-13 2022-06-20
新股
流通
受限
557.80
650.6
6
603 336,353.40 392,347.98 -
688038
中科
通达
2021-07-05 2022-01-13
新股
流通
受限
8.60 18.72 2,132 18,335.20 39,911.04 -
688226
威腾
电气
2021-06-28 2022-01-07
新股
流通
受限
6.42 15.76 2,693 17,289.06 42,441.68 -
688255
凯尔
达
2021-10-14 2022-04-25
新股
流通
受限
47.11 37.87 1,648 77,637.28 62,409.76 -
688262
国芯
科技
2021-12-28 2022-01-06
新股
流通
受限
41.98 41.98 6,969 292,558.62 292,558.62 -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 53页共 80页
688296
和达
科技
2021-07-19 2022-01-27
新股
流通
受限
12.46 49.67 2,173 27,075.58 107,932.91 -
688772
珠海
冠宇
2021-09-30 2022-04-15
新股
流通
受限
14.43 39.09 12,960 187,012.80 506,606.40 -
688778
厦钨
新能
2021-07-29 2022-02-07
新股
流通
受限
24.50
100.7
4
5,075 124,337.50 511,255.50 -
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股
票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2021年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 出借到期日
期末
估值
单价
数量（单位：
股）
期末估值总
额
1 000547 航天发展
2022年 1月 5日
-2022年 1月 11日
16.70 113,700.00
1,898,790.0
0
2 000733 振华科技
2022年 1月 7日
-2022年 1月 14日
124.2
8
29,500.00
3,666,260.0
0
3 000738 航发控制
2022年 1月 13日
-2022年 1月 13日
30.28 54,000.00
1,635,120.0
0
4 000768 中航西飞
2022年 1月 4日
-2022年 1月 11日
36.50 116,400.00
4,248,600.0
0
5 002013 中航机电
2022年 1月 10日
-2022年 1月 14日
18.18 70,800.00
1,287,144.0
0
6 002025 航天电器
2022年 1月 12日
-2022年 1月 13日
83.95 30,000.00
2,518,500.0
0
7 002179 中航光电 2022年 1月 4日 100.5 60,100.00 6,043,656.0
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 54页共 80页
-2022年 1月 4日 6 0
8 002268 卫士通
2022年 1月 4日
-2022年 1月 6日
55.94 50,000.00
2,797,000.0
0
9 002389 航天彩虹
2022年 1月 10日
-2022年 1月 11日
27.80 47,700.00
1,326,060.0
0
10 002414 高德红外
2022年 1月 10日
-2022年 1月 13日
24.21 53,300.00
1,290,393.0
0
11 002465 海格通信
2022年 1月 4日
-2022年 1月 4日
10.92 23,700.00 258,804.00
12 002544 杰赛科技
2022年 1月 4日
-2022年 1月 6日
23.74 31,800.00 754,932.00
13 002625 光启技术
2022年 1月 7日
-2022年 1月 13日
24.01 135,600.00
3,255,756.0
0
14 300034 钢研高纳
2022年 1月 7日
-2022年 1月 14日
57.60 20,400.00
1,175,040.0
0
15 300123 亚光科技
2022年 1月 4日
-2022年 1月 12日
9.07 58,900.00 534,223.00
16 300474 景嘉微
2022年 1月 10日
-2022年 1月 14日
152.2
0
11,900.00
1,811,180.0
0
17 300527 中船应急
2022年 1月 4日
-2022年 1月 7日
10.34 32,400.00 335,016.00
18 300699 光威复材
2022年 1月 12日
-2022年 1月 14日
84.48 19,200.00
1,622,016.0
0
19 300762 上海瀚讯
2022年 1月 12日
-2022年 1月 12日
27.42 22,300.00 611,466.00
20 300875 捷强装备
2022年 1月 7日
-2022年 1月 14日
62.70 2,500.00 156,750.00
21 300900 广联航空
2022年 1月 13日
-2022年 1月 13日
34.35 5,300.00 182,055.00
22 300922 天秦装备
2022年 1月 10日
-2022年 1月 10日
36.40 3,100.00 112,840.00
23 600038 中直股份
2022年 1月 4日
-2022年 1月 10日
80.30 24,700.00
1,983,410.0
0
24 600118 中国卫星
2022年 1月 4日
-2022年 1月 13日
27.15 64,400.00
1,748,460.0
0
25 600184 光电股份
2022年 1月 6日
-2022年 1月 6日
16.03 18,200.00 291,746.00
26 600316 洪都航空
2022年 1月 12日
-2022年 1月 14日
39.06 43,200.00
1,687,392.0
0
27 600372 中航电子
2022年 1月 4日
-2022年 1月 13日
22.39 64,400.00
1,441,916.0
0
28 600456 宝钛股份
2022年 1月 4日
-2022年 1月 4日
71.78 32,100.00
2,304,138.0
0
29 600482 中国动力 2022年 1月 6日 19.70 59,600.00 1,174,120.0
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 55页共 80页
注：出借证券中如有其他流通受限的情况详见本报告“本基金持有的流通受限证券”部分内容。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
-2022年 1月 11日 0
30 600562 国睿科技
2022年 1月 13日
-2022年 1月 13日
18.38 43,300.00 795,854.00
31 600685 中船防务
2022年 1月 5日
-2022年 1月 13日
23.33 34,300.00 800,219.00
32 600760 中航沈飞
2022年 1月 13日
-2022年 1月 13日
68.04 29,800.00
2,027,592.0
0
33 600764 中国海防
2022年 1月 4日
-2022年 1月 4日
40.66 19,100.00 776,606.00
34 600765 中航重机
2022年 1月 14日
-2022年 1月 14日
50.49 13,700.00 691,713.00
35 600862 中航高科
2022年 1月 7日
-2022年 1月 7日
35.76 19,500.00 697,320.00
36 600879 航天电子
2022年 1月 7日
-2022年 1月 14日
8.24 103,100.00 849,544.00
37 600893 航发动力
2022年 1月 5日
-2022年 1月 14日
63.46 52,000.00
3,299,920.0
0
38 600967 内蒙一机
2022年 1月 11日
-2022年 1月 13日
11.95 71,100.00 849,645.00
39 600990 四创电子
2022年 1月 4日
-2022年 1月 4日
56.17 10,000.00 561,700.00
40 601606 长城军工
2022年 1月 4日
-2022年 1月 4日
12.99 24,000.00 311,760.00
41 601698 中国卫通
2022年 1月 6日
-2022年 1月 14日
14.39 44,000.00 633,160.00
42 601989 中国重工
2022年 1月 4日
-2022年 1月 11日
4.22 851,500.00
3,593,330.0
0
43 603267 鸿远电子
2022年 1月 4日
-2022年 1月 4日
179.4
4
10,000.00
1,794,400.0
0
44 603678 火炬电子
2022年 1月 4日
-2022年 1月 7日
75.65 18,500.00
1,399,525.0
0
45 688002 睿创微纳
2022年 1月 7日
-2022年 1月 7日
78.57 14,400.00
1,131,408.0
0
46 688122 西部超导
2022年 1月 4日
-2022年 1月 5日
96.94 22,300.00
2,161,762.0
0
合计 - - - - 2,679,800.0
0
70,528,241.
00
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 56页共 80页
资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交
易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；
从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”
的健全的风险监控体系。
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债
券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管
理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在
交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场
主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。本基金参与转融通证券出借业务，其中非约定申报出
借证券均为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金的基金管
理人对约定申报的借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的
借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，因此，本基金违约风险可能性很小。于 2021 年
12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为
0.00%(2020年 12月 31日：0.00%)。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 57页共 80页
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 58页共 80页
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
上年度末
2020年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的
风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限
证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基
金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2021年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金
流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 59页共 80页
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金
资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 48,753,026.85 - - - 48,753,026.85
结算备付金 114,111.34 - - - 114,111.34
存出保证金 283,536.07 - - - 283,536.07
交易性金融资产 - - - 673,732,854.63
673,732,854.6
3
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 15,316,787.26 15,316,787.26
应收利息 - - - 23,455.62 23,455.62
应收股利 - - - - -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 60页共 80页
应收申购款 53,031.14 - - 3,378,566.89 3,431,598.03
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 49,203,705.40 - - 692,451,664.40 741,655,369.8
0
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 27,650,620.60 27,650,620.60
应付管理人报酬 - - - 602,596.59 602,596.59
应付托管费 - - - 132,571.26 132,571.26
应付销售服务费 - - - 8,328.32 8,328.32
应付交易费用 - - - 490,829.12 490,829.12
应交税费 - - - 3,689.24 3,689.24
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 324,773.71 324,773.71
负债总计 - - - 29,213,408.84 29,213,408.
84
利率敏感度缺口 49,203,705.40 - - 663,238,255.56 712,441,960.9
6
上年度末
2020年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 13,983,411.11 - - - 13,983,411.11
结算备付金 - - - - -
存出保证金 22,988.21 - - - 22,988.21
交易性金融资产 - - - 172,722,245.89
172,722,245.8
9
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 61页共 80页
应收证券清算款 - - - 1,836,132.42 1,836,132.42
应收利息 - - - 1,346.18 1,346.18
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 14,006,399.32 -
-
174,559,724.49 188,566,123.8
1
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 5,598,923.00 5,598,923.00
应付管理人报酬 - - - 159,290.29 159,290.29
应付托管费 - - - 35,043.87 35,043.87
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 94,200.22 94,200.22
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 227,683.94 227,683.94
负债总计 - - - 6,115,141.32 6,115,141.32
利率敏感度缺口 14,006,399.32
- - 168,444,583.17
182,450,982.4
9
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 62页共 80页
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 673,732,854.63 94.57 172,722,245.89 94.67
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 673,732,854.63 94.57 172,722,245.89 94.67
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2021年 12月 31日
上年度末
2020年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 35,309,347.54 8,910,873.23
2.业绩比较基准下降 5% -35,309,347.54 -8,910,873.23
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2021年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 670,833,409.11元，属于第二层次的余额为 2,899,445.52元，无属于第三层次的余
额(2020年 12月 31日：第一层次 168,841,826.98元，第二层次 3,880,418.91元，无属于第三层次的
余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2021年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年 12月 31日：
同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
（2）根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
23号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》和《企业会计准则第 37号-金融工具
列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020年 12月 30日发
布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公开募集证券投资基金应当自 2022
年 1月 1日起执行新金融工具准则。
（3）除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 673,732,854.63 90.84
其中：股票 673,732,854.63 90.84
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
48,867,138.19 6.59
8 其他各项资产 19,055,376.98 2.57
9 合计 741,655,369.80 100.00
注：本基金本报告期末融出证券市值为 70,528,241.00元，占净值比例 9.90%。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 646,400,415.01 90.73
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 6,806.19 0.00
F 批发和零售业 76,393.28 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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I 信息传输、软件和信息技术服务业 27,088,433.70 3.80
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 84,962.99 0.01
N 水利、环境和公共设施管理业 44,659.04 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 18,161.78 0.00
R 文化、体育和娱乐业 8,414.64 0.00
S 综合 - -
合计 673,732,854.63 94.57
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002049 紫光国微 229,900 51,727,500.00 7.26
2 600893 航发动力 721,351 45,776,934.46 6.43
3 002179 中航光电 297,700 29,936,712.00 4.20
4 000768 中航西飞 749,244 27,347,406.00 3.84
5 601989 中国重工 6,170,193 26,038,214.46 3.65
6 000733 振华科技 195,100 24,247,028.00 3.40
7 600760 中航沈飞 318,320 21,658,492.80 3.04
8 002013 中航机电 1,051,279 19,112,252.22 2.68
9 002268 卫士通 320,622 17,935,594.68 2.52
10 600765 中航重机 341,585 17,246,626.65 2.42
11 002625 光启技术 699,700 16,799,797.00 2.36
12 600862 中航高科 452,380 16,177,108.80 2.27
13 300699 光威复材 168,359 14,222,968.32 2.00
14 688122 西部超导 143,289 13,890,435.66 1.95
15 603267 鸿远电子 75,549 13,556,512.56 1.90
16 600038 中直股份 159,525 12,809,857.50 1.80
17 300474 景嘉微 81,604 12,420,128.80 1.74
18 002025 航天电器 147,038 12,343,840.10 1.73
19 002414 高德红外 508,003 12,298,752.63 1.73
20 000519 中兵红箭 452,200 12,060,174.00 1.69
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 66页共 80页
21 000547 航天发展 694,335 11,595,394.50 1.63
22 600482 中国动力 584,750 11,519,575.00 1.62
23 688002 睿创微纳 144,500 11,353,365.00 1.59
24 603678 火炬电子 149,337 11,297,344.05 1.59
25 600456 宝钛股份 155,200 11,140,256.00 1.56
26 002465 海格通信 997,757 10,895,506.44 1.53
27 000738 航发控制 355,981 10,779,104.68 1.51
28 002985 北摩高科 82,960 9,993,361.60 1.40
29 600879 航天电子 1,177,402 9,701,792.48 1.36
30 300395 菲利华 146,400 9,624,336.00 1.35
31 300777 中简科技 151,617 9,382,059.96 1.32
32 600372 中航电子 417,419 9,346,011.41 1.31
33 600316 洪都航空 232,900 9,097,074.00 1.28
34 002389 航天彩虹 321,000 8,923,800.00 1.25
35 600118 中国卫星 320,072 8,689,954.80 1.22
36 300726 宏达电子 86,700 8,675,202.00 1.22
37 300775 三角防务 160,958 7,869,236.62 1.10
38 300034 钢研高纳 131,564 7,578,086.40 1.06
39 603712 七一二 167,200 7,239,760.00 1.02
40 600764 中国海防 153,900 6,257,574.00 0.88
41 600967 内蒙一机 461,199 5,511,328.05 0.77
42 002544 杰赛科技 221,983 5,269,876.42 0.74
43 600685 中船防务 222,342 5,187,238.86 0.73
44 600562 国睿科技 268,920 4,942,749.60 0.69
45 300123 亚光科技 381,731 3,462,300.17 0.49
46 300696 爱乐达 66,195 3,438,168.30 0.48
47 601698 中国卫通 238,192 3,427,582.88 0.48
48 300762 上海瀚讯 109,149 2,992,865.58 0.42
49 600990 四创电子 53,176 2,986,895.92 0.42
50 601606 长城军工 200,610 2,605,923.90 0.37
51 002935 天奥电子 69,125 2,544,491.25 0.36
52 600184 光电股份 140,900 2,258,627.00 0.32
53 300527 中船应急 213,413 2,206,690.42 0.31
54 002338 奥普光电 79,800 1,884,876.00 0.26
55 300581 晨曦航空 69,460 1,742,056.80 0.24
56 300424 航新科技 107,774 1,685,585.36 0.24
57 003009 中天火箭 26,200 1,618,374.00 0.23
58 300722 新余国科 38,746 1,533,179.22 0.22
59 000561 烽火电子 169,700 1,423,783.00 0.20
60 300629 新劲刚 47,200 1,349,448.00 0.19
61 300900 广联航空 35,600 1,222,860.00 0.17
62 002933 新兴装备 33,000 1,202,190.00 0.17
63 300875 捷强装备 17,400 1,090,980.00 0.15
64 300922 天秦装备 18,687 680,206.80 0.10
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
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65 688778 厦钨新能 5,075 511,255.50 0.07
66 688772 珠海冠宇 12,960 506,606.40 0.07
67 688032 禾迈股份 603 392,347.98 0.06
68 688262 国芯科技 6,969 292,558.62 0.04
69 688296 和达科技 2,173 107,932.91 0.02
70 301155 海力风电 703 68,015.25 0.01
71 688255 凯尔达 1,648 62,409.76 0.01
72 301050 雷电微力 233 54,694.42 0.01
73 688226 威腾电气 2,693 42,441.68 0.01
74 301029 怡合达 462 41,519.94 0.01
75 688038 中科通达 2,132 39,911.04 0.01
76 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.01
77 301211 亨迪药业 967 32,539.55 0.00
78 301090 华润材料 2,764 31,012.08 0.00
79 301127 天源环保 1,685 28,847.20 0.00
80 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00
81 301058 中粮工科 1,386 25,280.64 0.00
82 301189 奥尼电子 435 24,629.70 0.00
83 301166 优宁维 253 23,908.50 0.00
84 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00
85 301093 华兰股份 409 20,388.65 0.00
86 301082 久盛电气 915 19,699.95 0.00
87 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00
88 301096 百诚医药 241 18,925.73 0.00
89 301060 兰卫医学 587 18,161.78 0.00
90 301088 戎美股份 704 17,367.68 0.00
91 301091 深城交 524 16,406.44 0.00
92 301190 善水科技 575 15,789.50 0.00
93 301118 恒光股份 315 15,441.30 0.00
94 301179 泽宇智能 295 14,977.15 0.00
95 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00
96 301180 万祥科技 654 14,858.88 0.00
97 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00
98 301111 粤万年青 379 13,901.72 0.00
99 301017 漱玉平民 555 13,209.00 0.00
100 301199 迈赫股份 402 12,864.00 0.00
101 301138 华研精机 285 12,785.10 0.00
102 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00
103 301126 达嘉维康 662 12,730.26 0.00
104 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00
105 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00
106 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00
107 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00
108 301040 中环海陆 241 9,280.91 0.00
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 68页共 80页
109 301078 孩子王 756 9,177.84 0.00
110 301182 凯旺科技 294 8,990.52 0.00
111 301062 上海艾录 523 8,896.23 0.00
112 301193 家联科技 297 8,654.58 0.00
113 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00
114 301066 万事利 344 7,856.96 0.00
115 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00
116 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00
117 301133 金钟股份 286 7,707.70 0.00
118 301198 喜悦智行 262 7,650.40 0.00
119 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00
120 301081 严牌股份 403 7,028.32 0.00
121 301098 金埔园林 307 6,806.19 0.00
122 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00
123 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00
124 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00
125 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00
126 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00
127 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00
128 001234 泰慕士 333 5,504.49 0.00
129 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00
130 301059 金三江 259 4,998.70 0.00
131 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00
132 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00
133 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00
134 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00
135 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600893 航发动力 108,039,002.88 59.22
2 002179 中航光电 75,322,631.15 41.28
3 000768 中航西飞 73,931,308.76 40.52
4 601989 中国重工 70,105,560.36 38.42
5 600760 中航沈飞 59,869,709.04 32.81
6 002049 紫光国微 53,978,668.00 29.59
7 002625 光启技术 53,963,760.90 29.58
8 002414 高德红外 47,809,965.31 26.20
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 69页共 80页
9 000547 航天发展 46,944,393.64 25.73
10 300699 光威复材 41,052,331.24 22.50
11 000733 振华科技 40,098,039.26 21.98
12 002013 中航机电 39,765,743.52 21.80
13 600862 中航高科 39,005,460.26 21.38
14 002465 海格通信 33,413,078.41 18.31
15 600118 中国卫星 33,361,506.28 18.29
16 603267 鸿远电子 33,275,505.08 18.24
17 603678 火炬电子 32,633,854.39 17.89
18 600316 洪都航空 31,688,191.10 17.37
19 600038 中直股份 29,675,932.43 16.27
20 600879 航天电子 29,022,366.80 15.91
21 002389 航天彩虹 27,090,702.89 14.85
22 002025 航天电器 26,276,299.08 14.40
23 000738 航发控制 24,349,345.71 13.35
24 600372 中航电子 24,008,533.04 13.16
25 600482 中国动力 23,820,094.54 13.06
26 300474 景嘉微 23,192,438.64 12.71
27 002268 卫士通 22,343,732.67 12.25
28 300395 菲利华 21,889,617.82 12.00
29 600765 中航重机 20,491,064.79 11.23
30 603712 七一二 20,268,815.91 11.11
31 300777 中简科技 19,781,618.60 10.84
32 300775 三角防务 19,124,108.01 10.48
33 002985 北摩高科 17,780,257.85 9.75
34 600685 中船防务 16,449,119.39 9.02
35 600967 内蒙一机 16,412,192.05 9.00
36 688122 西部超导 13,725,665.51 7.52
37 601698 中国卫通 13,168,924.22 7.22
38 000519 中兵红箭 13,134,817.00 7.20
39 300123 亚光科技 13,112,174.50 7.19
40 300034 钢研高纳 13,029,908.02 7.14
41 600562 国睿科技 13,011,892.91 7.13
42 688002 睿创微纳 12,202,515.16 6.69
43 600764 中国海防 11,250,867.68 6.17
44 600456 宝钛股份 11,074,487.00 6.07
45 300696 爱乐达 8,730,172.43 4.78
46 002544 杰赛科技 8,548,032.08 4.69
47 300726 宏达电子 8,391,649.00 4.60
48 300762 上海瀚讯 8,180,320.34 4.48
49 600990 四创电子 7,198,941.26 3.95
50 601606 长城军工 6,556,211.46 3.59
51 300527 中船应急 6,099,912.37 3.34
52 300581 晨曦航空 5,105,994.80 2.80
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 70页共 80页
53 003009 中天火箭 4,913,777.10 2.69
54 600184 光电股份 4,861,000.00 2.66
55 002935 天奥电子 4,776,842.95 2.62
56 002338 奥普光电 4,408,358.59 2.42
57 300424 航新科技 4,127,379.02 2.26
58 300900 广联航空 3,932,477.21 2.16
59 300722 新余国科 3,859,483.60 2.12
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600893 航发动力 85,101,595.37 46.64
2 002179 中航光电 73,330,387.54 40.19
3 000768 中航西飞 63,933,270.25 35.04
4 600760 中航沈飞 61,638,450.52 33.78
5 601989 中国重工 52,062,636.00 28.54
6 000733 振华科技 48,844,893.90 26.77
7 002625 光启技术 37,939,341.25 20.79
8 002414 高德红外 37,299,545.56 20.44
9 002013 中航机电 36,697,085.39 20.11
10 000547 航天发展 35,035,023.46 19.20
11 600862 中航高科 33,080,765.50 18.13
12 300699 光威复材 32,636,509.29 17.89
13 002268 卫士通 32,146,380.77 17.62
14 603267 鸿远电子 31,690,817.26 17.37
15 603678 火炬电子 31,397,155.00 17.21
16 002465 海格通信 27,846,142.78 15.26
17 300474 景嘉微 26,896,964.32 14.74
18 600316 洪都航空 26,824,414.61 14.70
19 600038 中直股份 26,431,518.09 14.49
20 002025 航天电器 25,458,199.18 13.95
21 600879 航天电子 25,066,976.86 13.74
22 600118 中国卫星 24,297,217.00 13.32
23 600765 中航重机 23,232,813.52 12.73
24 002389 航天彩虹 22,883,044.00 12.54
25 000738 航发控制 21,876,744.76 11.99
26 600372 中航电子 20,546,090.00 11.26
27 300395 菲利华 20,489,043.89 11.23
28 300775 三角防务 19,626,595.04 10.76
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 71页共 80页
29 300777 中简科技 16,583,026.74 9.09
30 603712 七一二 16,284,519.17 8.93
31 600482 中国动力 15,749,899.00 8.63
32 300034 钢研高纳 14,687,211.38 8.05
33 600967 内蒙一机 13,141,378.26 7.20
34 600685 中船防务 11,773,234.59 6.45
35 300123 亚光科技 10,503,050.05 5.76
36 002985 北摩高科 10,391,534.77 5.70
37 600562 国睿科技 10,232,563.37 5.61
38 601698 中国卫通 9,784,916.72 5.36
39 300696 爱乐达 8,347,701.40 4.58
40 002544 杰赛科技 7,810,305.60 4.28
41 600764 中国海防 7,486,640.62 4.10
42 300762 上海瀚讯 5,968,512.28 3.27
43 300581 晨曦航空 5,934,397.10 3.25
44 600990 四创电子 5,864,894.08 3.21
45 601606 长城军工 5,739,882.00 3.15
46 300527 中船应急 5,327,388.76 2.92
47 600184 光电股份 4,212,640.00 2.31
48 002935 天奥电子 4,118,288.76 2.26
49 002338 奥普光电 4,026,283.00 2.21
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,534,097,871.13
卖出股票收入（成交）总额 1,273,441,281.34
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 72页共 80页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 283,536.07
2 应收证券清算款 15,316,787.26
3 应收股利 -
4 应收利息 23,455.62
5 应收申购款 3,431,598.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 19,055,376.98
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（％）
流通受限情况说明
1 002179 中航光电 6,043,656.00 0.85 转融通流通受限
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 73页共 80页
2 000768 中航西飞 4,248,600.00 0.60 转融通流通受限
3 000733 振华科技 3,666,260.00 0.51 转融通流通受限
4 601989 中国重工 3,593,330.00 0.50 转融通流通受限
5 600893 航发动力 3,299,920.00 0.46 转融通流通受限
6 002268 卫士通 2,797,000.00 0.39 转融通流通受限
7 600760 中航沈飞 2,027,592.00 0.28 转融通流通受限
8 002013 中航机电 1,287,144.00 0.18 转融通流通受限
9 600765 中航重机 691,713.00 0.10 转融通流通受限
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达中证军工
指数（LOF）A
162,590 2,455.65 4,699,357.26 1.18% 394,564,847.12 98.82%
易方达中证军工
指数（LOF）C
5,911 3,754.53 0.00 0.00% 22,193,032.06
100.00
%
合计 168,501 2,501.22 4,699,357.26 1.12% 416,757,879.18 98.88%
9.2 期末上市基金前十名持有人
易方达中证军工指数（LOF）A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国太平洋财产保险股份有限公司
－传统－普通保险产品－013C－
CT001沪
2,856,572.00 12.45%
2 谭水养 1,259,702.00 5.49%
3 卢秀丽 422,859.00 1.84%
4
太平洋资管－建设银行－太平洋卓
越第三极稳定增值二号产品
399,474.00 1.74%
5 孟凯 340,130.00 1.48%
6 张峰 300,000.00 1.31%
7 卢雪英 258,434.00 1.13%
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 74页共 80页
8 刘炜 239,968.00 1.05%
9 李因涛 229,600.00 1.00%
10 郑华 219,468.00 0.96%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
易方达中证军工指数
（LOF）A
4,764.90 0.0012%
易方达中证军工指数
（LOF）C
0.00 0.0000%
合计 4,764.90 0.0011%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达中证军工指数
（LOF）A
0
易方达中证军工指数
（LOF）C
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达中证军工指数
（LOF）A
0
易方达中证军工指数
（LOF）C
0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达中证军工指数（LOF）A 易方达中证军工指数（LOF）C
基金合同生效日（2015 年 7 月 8
日）基金份额总额
213,341,670.94 -
本报告期期初基金份额总额 125,082,155.19 -
本报告期基金总申购份额 2,324,992,367.06 86,664,095.85
减：本报告期基金总赎回份额 2,050,810,318.87 64,471,063.79
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 75页共 80页
本报告期基金拆分变动份额 1.00 -
本报告期期末基金份额总额 399,264,204.38 22,193,032.06
注：自 2021年 01月 01日起，易方达军工指数分级证券投资基金变更为易方达中证军工指数证
券投资基金（LOF），本基金 A类基金份额由原易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）份额变
更而来，并于 2021年 07月 19日起增设 C类份额类别，本报告期的相关数据按实际存续期计算。A
类基金份额期初基金份额总额为 2020年 12月 31日原易方达军工指数分级证券投资基金所有级别
（基础份额、A类份额、B类份额）份额总额；以 2020年 12月 31日为份额折算基准日，易方达军
工分级 A类份额、易方达军工分级 B类份额折算为场内易方达军工份额，A类基金份额拆分变动份
额为场内易方达军工份额折算调整份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2021年 1月 23日发布公告，自 2021年 1月 23日起聘任娄利舟女士担任公司
副总经理级高级管理人员；2021年 7月 17日发布公告，自 2021年 7月 15日起陈丽园女士不再担
任公司副总经理级高级管理人员；2021年 7月 24日发布公告，自 2021年 7月 24日起聘任萧楠先
生担任公司副总经理级高级管理人员，聘任管勇先生担任公司首席信息官；2021 年 7 月 30 日发布
公告，自 2021年 7月 30日起聘任杨冬梅女士担任公司副总经理级高级管理人员。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 7 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 79,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 76页共 80页
报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司及相关人员的监管措施。公司
已及时按要求改正并报告。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 2 88,701,950.24 3.18% 70,961.50 3.70% -
长城证券 2 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
东北证券 0 160,130,835.96 5.75% 128,104.89 6.68% -
东方财富 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东吴证券 2 21,083,639.43 0.76% 16,866.89 0.88% -
方正证券 2 - - - - -
光大证券 1 128,432,369.43 4.61% 102,746.00 5.36% -
广发证券 3 72,879,714.62 2.62% 43,727.90 2.28% -
国海证券 1 - - - - -
国金证券 1 47,102,818.80 1.69% 37,682.45 1.97% -
国盛证券 2 28,756,009.18 1.03% 23,004.83 1.20% -
国信证券 2 28,752,005.26 1.03% 23,001.55 1.20% -
国元证券 1 - - - - -
海通证券 2 314,858,099.42 11.30% 251,885.79 13.14% -
华创证券 1 221,483,021.37 7.95% 177,185.75 9.24% -
华泰证券 2 992,528,594.97 35.62% 496,286.73 25.89% -
华西证券 2 256,689,667.10 9.21% 205,351.79 10.71% -
南京证券 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
太平洋证券 1 15,031,026.90 0.54% 12,024.85 0.63% -
天风证券 1 8,364,322.98 0.30% 6,691.47 0.35% -
西部证券 1 93,035,258.13 3.34% 74,428.24 3.88% -
西南证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
兴业证券 2 17,229,080.13 0.62% 13,783.36 0.72% -
银河证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 77页共 80页
中金财富 2 210,777,315.11 7.56% 168,621.58 8.80% -
中信建投 1 75,102,479.71 2.70% 60,082.07 3.13% -
中信证券 3 5,419,978.84 0.19% 4,335.99 0.23% -
中银国际 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为东北证券股份有限公司、广发证券股份有
限公司、中信证券华南股份有限公司,新增交易单元的证券公司为长江证券股份有限公司、平安证券
股份有限公司。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
安信证券 142,291.20 7.51% - - - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东方财富 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 78页共 80页
方正证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
海通证券 432,082.74 22.80% - - - -
华创证券 - - - - - -
华泰证券 439,180.50 23.17% - - - -
华西证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中金财富 881,619.89 46.52% - - - -
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于易方达军工指
数分级证券投资基金之易方达军工分级 A类
份额和易方达军工分级 B类份额基金份额折
算结果的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-01-05
2
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
4季度报告提示性公告
上海证券报 2021-01-21
3
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-01-23
4
易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基
金增加万得基金为销售机构的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-02-01
5
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金
根据《公开募集证券投资基金运作指引第 3
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
2021-03-30
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 79页共 80页
号——指数基金指引》修改基金合同部分条款
的公告
金电子披露网站
6
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年年
度报告提示性公告
上海证券报 2021-03-30
7
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-04-02
8
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年第
1季度报告提示性公告
上海证券报 2021-04-19
9
易方达基金管理有限公司关于易方达中证军
工指数证券投资基金（LOF）增设 C类基金
份额、明确投资范围包含存托凭证、增加转融
通证券出借及融资融券业务并修订基金合同、
托管协议的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-07-16
10
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）之
C类份额开放日常申购、赎回、转换和定期定
额投资业务的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-07-16
11
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-07-17
12
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年第
2季度报告提示性公告
上海证券报 2021-07-20
13
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-07-24
14
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-07-24
15
易方达基金管理有限公司关于南京分公司营
业场所变更的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-07-28
16
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-07-30
17
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年中
期报告提示性公告
上海证券报 2021-08-28
18
易方达基金管理有限公司旗下基金 2021年第
3季度报告提示性公告
上海证券报 2021-10-27
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分公开
募集证券投资基金可投资于北京证券交易所
股票的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-11-15
20
易方达基金管理有限公司关于成都分公司营
业场所变更的公告
上海证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2021-12-17
易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）2021年年度报告
第 80页共 80页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会准予易方达军工指数分级证券投资基金募集注册的文件；
2.《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同》；
3.《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二二年三月三十日
