大成景和债券型证券投资基金清算报告
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大成景和债券型证券投资基金
清算报告
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
清算报告出具日：2021年 5月 17日
清算报告公告日：2021年 5月 18日
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一、重要提示
大成景和债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可[2019]第 2442号《关于准予大成景和债券型证券投资基金注
册的批复》注册，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大
成景和债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。于 2020年 8月 21日成立并正式运作，
本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”或“我司”），基金
托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）。
根据《基金合同》“第五部分 基金备案”中的约定“《基金合同》生效后，连续 20
个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5000万元情形的，基
金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 50个工作日出现前述情形的，基金合同自动终
止，无需召开基金份额持有人大会。”本基金管理人已 2021 年 4月 2日、2021年 4月 17
日、2021年 4月 24日发布了《关于大成景和债券型证券投资基金可能触发基金合同终止情
形的提示性公告》。
截至 2021年 4月 30日日终，本基金的基金资产净值持续低于 5000万元，本基金已连
续 50个工作日基金资产净值低于 5000万元。自 2021年 5月 1日起，本基金进入基金财产
清算程序，无需召开基金份额持有人大会审议。本基金管理人于 2021年 5月 6日刊登了《关
于大成景和债券型证券投资基金触发基金合同终止情形及进入基金财产清算程序的公告》。
本基金自 2021年 5月 1日起进入清算期，由基金管理人大成基金管理有限公司、基金
托管人中国农业银行股份有限公司、普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和上海源泰
律师事务所于 2021年 5月 6日成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永
道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金进行清算审计，上海源泰律师事务所对清算报
告出具法律意见。
二、基金概况
1、基金基本情况
基金名称 大成景和债券型证券投资基金
基金简称 大成景和债券
基金主代码 008600
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2020年 8月 21日
基金管理人 大成基金管理有限公司
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基金托管人 中国农业银行股份有限公司
基金最后运作日（2021 年 4 月 30
日）基金份额总额
26,745,594.35份
各份额类别基金简称： 大成景和债券 A 大成景和债券 C
各份额类别基金交易代码： 008600 008601
基金最后运作日（2021 年 4 月 30
日）各份额类别基金的份额总额
24,747,152.69份 1,998,441.66份
2、基金产品说明
投资目标 在严格控制投资风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力争实现基金
资产长期稳定增值。
投资策略 本基金以中长期利率趋势分析为基础，结合经济周期、宏观政策方向及收
益率曲线分析，实施积极的债券投资组合管理，以获取较高的债券组合投
资收益。
业绩比较基准 中债综合全价指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混
合型基金和股票型基金。
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三、财务会计报告
资产负债表（已经审计）
会计主体：大成景和债券型证券投资基金
报告截止日：2021年 4月 30日（基金最后运作日）
单位：人民币元
资 产 期末余额 负债和所有者权益 期末余额
资产：
负债：
银行存款 27,218,002.36 短期借款
结算备付金 17,391.30 交易性金融负债
存出保证金 619.99 衍生金融负债
交易性金融资产
卖出回购金融资产款
其中：股票投资
应付证券清算款
债券投资
应付赎回款 28,297.16
资产支持证券投资
应付管理人报酬 22,381.05
基金投资
应付托管费 6,394.60
衍生金融资产
应付销售服务费 708.34
买入返售金融资产
应付交易费用 1,635.93
应收证券清算款
应付税费 15.21
应收利息 2,060.31 应付利息
应收股利
应付利润
应收申购款
其他负债 74,308.22
其他资产
负债合计： 133,740.51
所有者权益:
实收基金 26,745,594.35
未分配利润 358,739.10
所有者权益合计： 27,104,333.45
资产合计： 27,238,073.96 负债与持有人权益总
计:
27,238,073.96
注：基金最后运作日2021年4月30日，大成景和债券A类基金份额单位净值为1.0136元，份
额为24,747,152.69份，资产净值为25,084,210.89元；大成景和债券C类基金份额单位净值
为1.0108元，份额为1,998,441.66份，资产净值为2,020,122.56元。
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四、基金财产分配
自 2021年 5月 1日至 2021年 5月 18日止为清算期间，基金财产清算小组对本基金的
资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
1、资产处置情况
(1) 本基金最后运作日银行存款为人民币 27,218,002.36元。
(2) 本基金最后运作日结算备付金为人民币 17,391.30元。该款项已于 2021年 5月 7日转
入本基金托管户。
(3) 本基金最后运作日存出保证金为人民币 619.99元。为保护基金份额持有人利益，加快
清盘速度，基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项。
(4) 本基金最后运作日应收利息为人民币 2,060.31元。为保护基金份额持有人利益，加快
清盘速度，基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项。
2、负债清偿情况
(1) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 22,381.05元，该款项已于 2021年 5月 7
日支付。
(2) 本基金最后运作日应付托管费为人民币6,394.60元，该款项已于2021年5月7日支付。
(3) 本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 708.34元，该款项已于 2021年 5月 7日支
付。
(4) 本基金最后运作日应付赎回款为人民币 28,297.16元，该款项已于 2021年 5月 6日支
付。
(5) 本基金最后运作日应付交易费用为人民币 1,635.93元，该款项中 1,530.00元部分已于
2021年 5月 11日支付。
(6) 本基金最后运作日应付税费为人民币 15.21元，该款项已于 2021年 5月 12日支付。
(7) 本基金最后运作日其他负债为人民币 74,308.22元，该款项包含 2021年清算审计费
8,000.00元，2020年度审计费 40,000.00元，清算律师费 20,000.00元，银行间账户维护
费 6,200.00元，其他费用 108.22元。
3、清算期间损益情况
清算期间损益情况
单位：人民币元
项目
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一、清算期间收入
存款利息收入（注 1） 9,790.47
其他收入（注 2） 1.90
清算期间收入小计① 9,792.37
二、清算期间费用
银行手续费（注 3） 400.00
清算期间费用小计② 400.00
三、清算期间净收益①-② 9,392.37
注 1：存款利息收入为自 2021年 5月 1日至 2021年 5月 18日期间的银行存款利息、结算
备付金和结算保证金利息。为保护基金份额持有人利益，加快清盘速度，基金管理人将以自
有资金先行垫付该笔款项（该金额可能与实际结息金额存在略微差异），供清盘分配使用。
注 2：其他收入为基金赎回费收入。
注 3：银行手续费为清算期间本基金托管账户的实际及预估银行汇划费。
4、资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况
单位：人民币元
项目 A类基金份额 C类基金份额
一、最后运作日 2021年 4月 30
日基金净资产
25,084,210.89 2,020,122.56
加：清算期间净收益
8,692.24
700.13
减：最后运作日赎回款、转出款 7,601.96 -
二、清算期结束日 2021年 5月
18日基金净资产
25,085,301.17 2,020,822.69
注：（1）基金最后运作日 2021年 4月 30日为本基金集中赎回选择期最后一日，于 2021年
5月 6日确认大成景和债券 A赎回份额为 7,499.95份，于 2021年 5月 7日支付大成景和债
券 A赎回款 7,594.36元。
（2）资产处置及负债清偿后，于 2021年 5月 18日本基金剩余财产为人民币 27,106,123.86
元，根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部
剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有
的基金份额比例进行分配。
（3）2021年 5月 17日至清算款划出日前一日的银行存款孳生的利息归基金份额持有人所
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有，以上利息均按实际适用的利率计算。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生
的利息将于清算期后返还给基金管理人。
5、基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书
后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
五、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）《大成景和债券型证券投资基金清算审计报告》
（2）《关于大成景和债券型证券投资基金清算事宜之法律意见》
2、存放地点
基金管理人的住所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
大成景和债券型证券投资基金财产清算小组
2021年 5月 17日
