博 时 睿丰灵 活 配置定 期 开放混 合 型
证 券 投资基 金 清算报告
基 金管 理人 ： 博 时基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 ： 中 国建 设银 行股 份有 限公 司
报告 出具 日 期： 二 〇一 八 年十一月十六 日
报 告 公告 日 期： 二 〇一 八 年十二月八 日
博时 睿丰 灵活 配置 定 期开放 混合 型证 券投 资基 金清算 报告
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目录
1、重要提示 .................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ........................................................................................................................... 1
2、基金概况 .................................................................................................................................... 1
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................... 1
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................................... 2
3、基金运作情况说明 .................................................................................................................... 3
4、财务报告 .................................................................................................................................... 4
4.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................... 4
4.2 清 算损 益表 ....................................................................................................................... 5
4.3 报 表附 注 ........................................................................................................................... 5
5、清算情况 .................................................................................................................................... 8
5.1 资 产负 债清 算情 况 ........................................................................................................... 9
5.2 截 至本 次清 算期 结束 日的剩 余财 产情 况及 剩余 财产分 配安 排 ................................. 10
6、备查文件目录 .......................................................................................................................... 11
6.1 备 查文 件目 录 ................................................................................................................. 11
6.2 存 放地 点 ......................................................................................................................... 11
6.3 查 阅方 式 ......................................................................................................................... 11
博时 睿丰 灵活 配置 定 期开放 混合 型证 券投 资基 金清算 报告
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1 、重要提示
1.1 重要提示
博时睿丰灵活配置定 期开 放混合型证券投资基 金 经中 国 证 券 监 督 管 理 委员 会证 监 许 可
[2016]2071 号 注册 ，于 2017 年3 月 22 日 成立 并正 式运作 。
根据 《博 时睿 丰灵活 配置 定期开 放混 合型 证券 投资 基金基 金合 同 》 （以 下简 称 “ 《基 金合
同》 ”） “第 五部 分 基金备 案” 中 “三、 基金 存续 期 内的基 金份 额持 有人 数量 和资产 规模 ” 的
约定：
“ 基金 合同 生效 后 ， 连 续二 十个工 作日 出现 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 情形 的， 基 金管 理人 应当 在定 期报告 中予 以披 露； 连续 六十个 工作 日出
现前述 情形 的 ， 基金 管理 人应当 向中 国证 监会 报告 并提出 解决 方案 ， 如 转换 运作方 式 、 与 其
他基金 合并 或者 终止 基金 合同等 ，并 召开 基金 份额 持有人 大会 进行 表决 。
《基金 合同 》 生效 后 ， 若 在 任一开 放期 结束 日次 日的 本基金 基金 资产 净值 低于 五千万 元，
本基金 将根 据基 金合 同的 约定进 行清 算并 终止 ， 基 金管理 人应 履行 信息 披露 义务， 无需 召开
基金份 额持 有人 大会 。 ”
截至本 开放 期结 束日 次日 （即 2018 年 10 月 30 日） 日终 本 基金 基金 资产 净值 低于五 千
万元 ， 已 触发 基金 合同 中 约定的 基金 终止 条款 。 根 据 《 基金 合同 》 有 关约 定， 本基金 根据 《 基
金合同 》约 定进 入清 算程 序并终 止， 且无 需召 开基 金份额 持有 人大 会。
本基金 自2018 年 10 月 31 日起， 进入 清算 程序 。
2018 年 11 月 16 日 为本 基金清 算期间 的 最后 一日 ， 由 本基 金管 理人 博时 基金 管理 有限
公司 、 基 金托 管人 中国 建设 银行股 份有 限公 司 、 普 华永 道 中天 会计 师事 务所 （ 特殊 普通合 伙）
和 上海 市通 力律 师事 务所 组成基 金财 产清 算小 组履 行基金 财产 清算 程序 ， 并由 普华永 道中天
会计师 事务 所 （特殊 普通 合伙 ） 对 本基 金进行 清算 审计 ， 上 海市 通力律 师事 务所 对 清算 报告
出具法 律意 见。
2 、基金概况
2.1 基金基本情况
基金名 称 博时睿 丰灵 活配 置定 期开 放混合 型证 券投 资基 金
基金简 称 博时睿 丰定 开混 合
基金主 代码 160525
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基金运 作方 式 上市契 约型 、定 期开 放式
基金合 同生 效日 2017 年 3 月 22 日
基金管 理人 名称 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国建 设 银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 14,479,213.84 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在谨慎 投资 的前 提下 ， 本 基金力 争战 胜业 绩比 较基 准， 追 求基 金资 产的 保值 和增
值。
投资策 略
（一） 封闭 期投 资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 通过 自上 而下 和自 下而上 相结 合、 定性 分析 和定量 分析 互相 补充 的方 法，
在股票 、 债 券和 现金 等资 产类之 间进 行相 对稳 定的 适度配 置， 强调 通过 自上 而下
的宏观 分析 与自 下而 上的 市场趋 势分 析有 机结 合进 行前瞻 性的 决策 。
2、债 券投 资策 略
本基金 采用 的债 券投 资策 略包括 ： 期 限结 构策 略、 信用策 略、 互换 策略 、 息 差策
略、可 转换 债券 投资 策略 等。
（1） 期限 结构 策略
通过预 测收 益率 曲线 的形 状和变 化趋 势， 对各 类型 债券进 行久 期配 置。 具体 策略
又分为 跟踪 收益 率曲 线的 骑乘策 略和 基于 收益 率曲 线变化 的子 弹策 略、 杠铃 策略
及梯式 策略 。
（2） 信用 策略
信用债 收益 率等 于基 准收 益率加 信用 利差 ，信 用利 差收益 主要 受两 个方 面的 影
响， 一 是该 信用 债对 应信 用水平 的市 场平 均信 用利 差曲线 走势 ； 二 是该 信用 债本
身的信 用变 化。 基于 这两 方面的 因素 ，本 基金 管理 人分别 采 用 1） 基于 信用 利差
曲线变 化策 略 和 2 ） 基于 信用债 信用 变化 策略 。
（3） 互换 策略
不同券 种在 利息 、违 约风 险、久 期、 流动 性、 税收 和衍生 条款 等方 面存 在差 别，
投资 管 理人 可以 同时 买入 和卖出 具有 相近 特性 的两 个或两 个以 上券 种， 赚取 收益
级差。
（4） 息差 策略
通过正 回购 ，融 资买 入收 益率高 于回 购成 本的 债券 ，从而 获得 杠杆 放大 收益 。
（5） 可转 换债 券投 资策 略
本基金 利用 宏观 经济 变化 和上市 公司 的盈 利变 化， 判断市 场的 变化 趋势 ， 选 择不
同的行 业， 再根 据可 转换 债券的 特性 选择 各行 业不 同的转 债券 种。 本基 金利 用可
转换债 券的 债券 底价 和到 期收益 率来 判断 转债 的债 性， 增 强本 金投 资的 相对 安全
性； 利 用可 转换 债券 溢价 率来判 断转 债的 股性 ， 在 市场出 现投 资机 会时 ， 优 先选
择股性 强的 品种 ，获 取超 额收益 。
3、股 票投 资策 略
本基金 股票 投资 以定 性和 定量分 析为 基础 ， 从 基本 面分析 入手 ， 主 要遵 循以 下三
个步骤 ：
（1） 本基 金将 对股 票的 风 格特征 进行 评估 ，从 股票 池中选 择成 长与 价值 特性 突
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出的股 票。
根据一 系列 指标 对市 场上 所有股 票的 风格 特征 进行 评估。 成长 股的 重要 评估 指标
是考察 公司 的成 长性 。 价 值投资 的核 心思 想是 寻找 市场上 被低 估的 股票 。 通 过以
上评估 ，初 步筛 选出 成长 与价值 股票 池。
（2） 对股 票的 基本 面素 质 进行筛 选， 应用 基本 面分 析方法 ，确 定优 质成 长股 与
优质价 值股 的评 价标 准， 在第一 步选 择出 的具 有鲜 明风格 的股 票名 单中 ， 进 一步
分析， 选出 基本 面 较 好的 股票。
（3） 进行 成长 与价 值的 风 格配置 。本 基金 将根 据对 市场的 判断 ，动 态地 调整 成
长股与 价值 股的 投资 比重 ，追求 在可 控风 险前 提下 的稳健 回报 。
在以上 形成 的价 值股 、 成 长股股 票池 中， 本基 金根 据对市 场趋 势的 判断 、 宏 观经
济环境 等因 素， 对成 长与 价值股 的投 资比 例进 行配 置。 总 体而 言， 成 长股 与 价值
股在股 票资 产中 进行 相对 均衡的 配置 ， 适 度调 整。 以 控制因 风格 带来 的投 资风 险，
降低组 合波 动的 风险 ，提 高整体 收益 率。
4、金 融衍 生品 投资 策略
（1） 权证 投资 策略
权证为 本基 金辅 助性 投资 工具， 投资 原则 为有 利于 基金资 产增 值、 控制 下跌 风险。
本基 金 在权 证投 资方 面将 以价值 分析 为基 础， 在采 用数量 化模 型分 析其 合理 定价
的基础 上， 立足 于无 风险 套利， 力求 稳健 的投 资收 益。
（2） 股指 期货 投资 策略
本基金 将根 据风 险管 理的 原则， 以套 期保 值为 目的 ， 在风 险可 控的 前提 下， 本着
谨慎原 则， 参与 股指 期货 的投资 ， 以 管理 投资 组合 的系统 性风 险， 改善 组合 的风
险收益 特性 。
5、资 产支 持证 券投 资策 略
本基金 将通 过对 资产 支持 证券基 础资 产及 结构 设计 的研究 ，结 合多 种定 价模 型，
根据基 金资 产组 合情 况适 度进行 资产 支持 证券 的投 资。
未来随 着证 券市 场投 资工 具的发 展和 丰富 ，在 符合 有关法 律法 规规 定的 前提 下，
本基金 可相 应调 整和 更新 相关投 资策 略。
（二） 开放 期投 资策 略
开放期 内， 本基 金为 保持 较高的 组合 流动 性， 方便 投资人 安排 投资 ， 在 遵守 本基
金有关 投资 限制 与投 资比 例的前 提下 ，将 主要 投资 于高流 动性 的投 资品 种。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率*50%+ 中 债综 合财 富（ 总值 ）指 数收益 率*50% 。
风险收 益特 征
本基金 是混 合型 基金 ，其 预期收 益及 风险 水平 高于 货币市 场基 金、 债券 型基 金，
低于股 票型 基金 ，属 于中 高预期 风险 、中 高预 期收 益的基 金品 种。
3 、基金运作 情况说明
博时睿丰灵活配置定 期开 放混合型证券投资基 金 经中 国 证 券 监 督 管 理 委员 会证 监 许 可
[2016]2071 号 《关 于准 予 博 时睿丰 灵活 配置 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 注册 的批复 》 注册 ，
由博时 基金 管理 有限 公司 于 2017 年 3 月 2 日起 至 2017 年 3 月 14 日向 社会 公 开发行 募集 ，
基金合 同 于 2017 年 3 月 22 日正 式生 效， 募 集规 模 为 315,945,890.07 份 基金 份额 （ 含利 息结
转的份 额） 。
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自 2017 年3 月22 日至 2018 年 10 月30 日期 间， 本基金 按基 金合 同正 常运 作。
根据 《 基金 合同 》 “第 五部 分 基金备 案” 中 “三 、 基 金存续 期内 的基 金份 额持 有人数 量
和资产 规模 ”的 约定 ：
“ 基金 合同 生效 后 ， 连 续二 十个工 作日 出现 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 情形 的， 基 金管 理人 应当 在定 期报告 中予 以披 露； 连续 六十个 工作 日出
现前述 情形 的 ， 基金 管理 人应当 向中 国证 监会 报告 并提出 解决 方案 ， 如 转换 运作方 式 、 与 其
他基金 合并 或者 终止 基金 合同等 ，并 召开 基金 份额 持有人 大会 进行 表决 。
《基金 合同 》 生效 后 ， 若 在 任一开 放期 结束 日次 日的 本基金 基金 资产 净值 低于 五千万 元，
本基金 将根 据基 金合 同的 约定进 行清 算并 终止 ， 基 金管理 人应 履行 信息 披露 义务， 无需 召开
基金份 额持 有人 大会 。 ”
截至本 开放 期结 束日 次日 （即 2018 年 10 月 30 日） 日终本 基金 基金 资产 净值 低于五 千
万元 ， 已 触发 基金 合同 中 约定的 基金 终止 条款 。 根据 《 基金 合同 》 有 关约 定， 本基金 根据 《 基
金合同 》约 定进 入清 算程 序并终 止， 且无 需召 开基 金份额 持有 人大 会。
自 2018 年10 月 31 日起 ， 本基金 进入 清算 程序 。
4 、财务报告
4.1 资产负债表(已经审计)
单位： 人民 币元
资 产
2018 年 10 月 30 日
(基金 最 后运 作日)
资 产：
银行存款 79,667,713.53
结算备付金 15,919,703.07
存出保证金 255,947.89
交易性金融资产 9,888,287.12
其中：股票投资 9,888,287.12
债券投资 -
买入返售金融资产 -
应收利息 111,465.10
应收申购款 5,999,000.00
资 产总 计 1 1 1 ,8 4 2 ,1 1 6 .7 1
负 债和 所有者 权益
负 债：
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卖出回购金融资产款 -
应付赎回款 96,454,146.08
应付管理人报酬 298,324.80
应付托管费 49,720.81
应付交易费用 976,824.05
应付利息 -
其他负债 315,500.00
负 债合 计 9 8 ,0 9 4 , 5 1 5 .7 4
所 有者 权益：
实收基金 14,479,213.84
未分配利润 -731,612.87
所 有者 权益合 计 1 3 ,7 4 7 , 6 0 0 .9 7
负 债和 所有者 权益 总计 1 1 1 ,8 4 2 ,1 1 6 .7 1
注： 报 表 截止 日2018 年10 月 30 日( 基金 最后 运作 日)， 基金 份额 净值0.9495 元， 基金 份额
总额14,479,213.84 份。
4.2 清算损益表
项目 2018 年10 月 31 至2018 年11 月 16 日 （清算期间 ）
一、清算收益
1. 利息收 入 10,036.80
2. 公允价 值变 动损 益 1,398,087.12
3. 投资收 益 -0.76
二、清算 费用
1． 交 易费 用 0.02
2． 其 他费 用 20707.00
三、清算收益（损失 ）总 额
减：所 得税 费用
四、清算净收益（损 失） 1,387,416.14
注：1. 利息 收入 系以 当前 适用的 利率 预估 计提 的 自2018 年 10 月 31 日至 2018 年 11 月
16 日 止清 算期 间的 活期 存 款 利息 、结 算备 付金 利息 和 存出 保证 金利息 ；
2.其他 费用 为清 算律 师费 和银行 汇划 费 ；
3.公允 价值 变动 损益 、 投资 收益 以 及交 易费 用均 由 最 后运作 日 持 有的 交易 性金 融资产 持
有期间 和变 现时 产生 。
4.3 报表附注
4.3.1 基金基本情况
博时睿 丰灵 活配 置定 期开 放混合 型证 券投 资基 金( 以 下简称 “本 基金 ”) 经 中国 证券监 督
管理委 员会( 以下 简称 “中 国证监 会”) 证监 许可[2016]2071 号 《关 于准 予博 时睿 丰灵活 配置
定期开 放混 合型 证券 投资 基金注 册的 批复 》 注册 ， 由博时 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民
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共和国 证券 投资 基金 法》 和 《 博时 睿丰 灵活配 置定 期开放 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 负
责公开 募集 。 本 基金 为 上 市契约 型、 定期 开放 式 证 券投资 基金 ， 存 续期 限不 定， 首 次设 立募
集不包 括认 购资 金利 息共 募集 315,874,317.95 元， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所( 特殊 普
通合伙) 普华 永道 中天 验字(2017) 第 287 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《博 时
睿丰灵 活配 置定 期开 放混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2017 年 3 月 22 日 正式生 效， 基金
合同生 效日 的基 金份 额总 额为 315,945,890.07 份基 金份额 ， 其中 认购 资金 利息 折合 71,572.12
份基金 份额 。 本 基金 的基 金管理 人为 博时 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股
份有限 公司 。
本基金 为 定 期开 放式 基金 ， 封闭 期为 自基 金合 同生 效之日( 含) 起 或自 每一 开放 期结束 之
日次日( 含) 起 18 个 月的 期 间。 开放 期为 自封 闭期 结 束之后 第一 个工 作日( 含) 起 不少于 五个 工
作日 、 不 超过 二十个 工作 日的期 间 ， 开 放期的 具体 时间以 基金 管理 人届 时公 告为准 。 本基 金
封闭期 内不 办理 申购 与赎 回业务 。
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法 》 和 《博 时 睿丰灵 活配 置定 期开 放混 合型证 券投
资基金 基金 合同 》 的 有关 规定 ， 本 基金 的投资 对象 主要为 具有 良好 流动 性的 金融工 具 ， 包 括
国内依 法发 行上 市的 股票( 含主板 、 中 小板 、 创 业板 及 其他经 中国 证监 会核 准上 市的股 票等) 、
债券( 包括国债、金融债、 企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、可转换债
券( 含可 分离 交易 可转 换债 券) 、 次 级债 等) 、 资 产支 持 证券、 债券 回购 、 银 行存 款、 货 币市 场
工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合
中国证监会相关规定) 。基 金的投资组合比例为：在开放期内，本基金的股票资产投资比例
为 0%--95% ，每个交易日日终在扣除股指期 货合约所需缴纳的交易保 证金后，现金或到 期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5% ； 在 封闭 期内 ， 本基 金的 股票资 产投 资
比例 为 0%--100% ， 每个 交 易日日 终在 扣除 股指 期货 合约需 缴纳 的交 易保 证金 后， 应当 保持
不低于 交易 保证 金一 倍的 现金 。 权 证投 资比 例不 得 超过基 金资 产净 值 的 3% 。 本基金 的业 绩
比较基 准为 ：沪 深 300 指 数收益 率*50%+ 中债 综合 财富(总值) 指 数收 益率*50% 。
根据 《 博时 睿丰 灵活 配置 定期开 放混 合型 证券 投资 基金 基 金合 同》 以及 基金 管理人 博时
基金管 理有 限公 司 于 2018 年 10 月 31 日发 布的 《博 时基金 管理 有限 公司 关于 博时睿 丰灵 活
配置定 期开放 混合型 证券 投资基 金基金 合同终 止及 基金财 产清算 的公告 》 ，本 基金的 最后运
作日定 为 2018 年 10 月 30 日，并 于 2018 年 10 月 31 日进入 财产 清算 期。
4.3.2 清算原因
根据 《 基金 合同 》 “第 五部 分 基金备 案” 中 “三 、 基 金存续 期内 的基 金份 额持 有人数 量
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和资产 规模 ”的 约定 ：
“ 基金 合同 生效 后 ， 连 续二 十个工 作日 出现 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 情形 的， 基 金管 理人 应当 在定 期报告 中予 以披 露； 连续 六十个 工作 日出
现前述 情形 的 ， 基金 管理 人应当 向中 国证 监会 报告 并提出 解决 方案 ， 如 转换 运作方 式 、 与 其
他基金 合并 或者 终止 基金 合同等 ，并 召开 基金 份额 持有人 大会 进行 表决 。
《基金 合同 》 生效 后 ， 若 在 任一开 放期 结束 日次 日的 本基金 基金 资产 净值 低于 五千万 元，
本基金 将根 据基 金合 同的 约定进 行清 算并 终止 ， 基 金管理 人应 履行 信息 披露 义务， 无需 召开
基金份 额持 有人 大会 。 ”
截至本 开放 期结 束日 次日 （即 2018 年 10 月 30 日） 日终本 基金 基金 资产 净值 低于五 千
万元 ， 已 触发 基金 合同 中 约定的 基金 终止 条款 。 根据 《 基金 合同 》 有 关约 定， 本基金 根据 《 基
金合同 》约 定进 入清 算程 序并终 止， 且无 需召 开基 金份额 持有 人大 会。
4.3.3 清算起始日
根据 《 博 时基 金管 理有 限公 司关于 博时 睿丰 灵活 配置 定期开 放混 合型 证券 投资 基金基 金
合同终 止及 基金 财产 清算 的公告 》 ， 本基 金的 清算 起 始日 为2018 年10 月31 日 。
4.3.4 清算财务报表的编 制基础
如财务 报表 附注 4.3.3 所 述，自2018 年 10 月 31 日 起，本 基金 进入 基金 财产 清算期 ，
因此本 基金 财务 报表 以清 算基础 编制 。
本基金财 务报表 按附 注 4.3.5 中 所述的 重要会 计政 策和会计 估计 以清算 基础 编制。 于
2018 年 10 月 30 日(基 金 最后运 作日)， 所有 资产 以 可收回 的金 额与 原账 面价 值孰低 计量 ，
负债以 预计 需要 清偿 的金 额计量 。
此外， 本基 金财 务报 表按 照中国 证券 投资 基金 业协 会颁布 的 《 证券 投资 基金 会计核 算业
务指引 》 、 《 博时 睿丰 灵活 配置定 期开 放混 合型 证券 投资基 金 基 金合 同》 约定 的资产 估值 和会
计核算 方法 及中 国证 监会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。
4.3.5 重要会计政策和会 计估计
4.3.5.1 清算期间
本清算 期间 为2018 年10 月31 日至2018 年 11 月16 日。
4.3.5.2 记账本位币
本清算 财务 报表 以人 民币 为记账 本位 。
4.3.5.3 应收利息的确认 和计量
应收款 项按 照未 来应 收取 的款项 金额 计量 。
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4.3.5.4 应付款项的确认 和计量
应付款 项按 照未 来应 支付 的款项 金额 计量 。
4.3.5.5 清算收益的确认 和计量
清算收 益按 照实 际发 生的 收益金 额或 未来 应收 取的 款项金 额计 量。
4.3.5.6 清算费用的确认 和计量
清算费 用按 照实 际发 生的 费用金 额或 未来 应支 付的 款项金 额计 量。
4.3.6 税项
根据财政 部、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《关于 企业所得 税若 干优惠 政策 的通知》 、
财税[2012]85 号 《关 于实 施上市 公司 股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财
税[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号 《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关 于进 一步
明确全面 推开 营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关于 金 融机构 同业 往
来等 增值 税 政 策的补 充通 知》 、财 税[2016]140 号 《 关于明确 金融 房地产 开发 教育辅助 服务
等增值税 政策 的通知》 、财 税[2017]2 号《关 于资管 产品增值 税政 策有关 问题 的补充通 知》 、
财税[2017]56 号 《 关于 资 管产品 增值 税有 关问 题的 通知》 、 财 税[2017]90 号 《 关于租 入固 定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如
下：
(a) 资管产品 运营 过程中 发生 的增值税 应税 行为， 以资 管产品管 理人 为增值 税纳 税人。
资 管 产 品 管 理人 运 营 资 管产 品 过 程 中 发生 的 增 值 税应 税 行 为 ， 暂适 用 简 易 计税 方 法 ， 按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发 生 的增值 税应 税行
为， 未 缴纳 增值 税的 ， 不 再缴纳 ； 已 缴纳 增值 税的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 转让收 入免 征增 值税 ， 对 国债 、 地 方
政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税 。 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 的贷款
服务， 以2018 年1 月 1 日 起产生 的利 息及 利息 性质 的收入 为销 售额 。
(b) 对基金从 证券 市场中 取得 的收入， 包括 买卖股 票、 债券的差 价收 入，股 票的 股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(c) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收入 ， 应由 发行 债券 的企 业在向 基金 支付 利息 时代 扣代
缴20% 的个 人所 得税。 对基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得， 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1
个月) 的， 其股 息红 利所 得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年)
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的， 暂减 按50% 计 入应 纳 税所得 额 ； 持 股期 限超 过1 年的 ， 暂免 征收 个人 所 得税 。 对 基金 持
有的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后取 得的 股息 、 红 利收 入， 按 照上 述规 定计 算纳 税， 持 股时 间自
解禁日 起计 算； 解禁 前取 得的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(d) 基金卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易 印花 税， 买入股票 不征收 股票 交易 印花
税。
(e) 本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额的 7% 、3%和 2% 缴 纳城市 维护 建设 税、 教育 费附
加和地 方教 育费 附加 。
5 、清算情况
5.1 资产负债清算情况
自 2018 年10 月 31 日至2018 年11 月 16 日止 为本 次清算 期间 ， 基金 财产 清算 小组对 本
基金的 基金 财产 进行 清算 ，全部 清算 工作 按清 算原 则和清 算手 续进 行。 具体 清算情 况如下 ：
截至本 次清 算期 结束 日（2018 年11 月16 日 ） ，各 项 资产负 债清 算情 况如 下：
1 、本基金 最后运 作日 上 交 所最低结 算备付 金为 15,547,188.63 元，该 款项已 于 2018
年11 月2 日调 整为5,242,222.22 元 ，尚 未收 回。
2 、 本基 金最 后运 作日 深交 所最低 结算 备付 金 为 372,514.44 元， 该款 项已 于 2018 年 11
月2 日 调整 为121,170.98 元，尚 未收 回。
3 、 本基 金最 后运 作日 上交 所结算 保证 金 为136,098.28 元， 该款 项已 于2018 年 11 月 2
日调整 为118,920.58 元 ， 尚未收 回。
4 、 本基 金最 后运 作日 深交 所结算 保证 金 为119,849.61 元， 该款 项已 于2018 年 11 月 2
日调整 为121,512.55 元 ， 尚未收 回。
5 、本 基金 最后 运作 日 10 月 30 日交 易性 金融 资产 为 9,888,287.12 元， 其中 持仓 的 1
股市值 为8.26 元的A 股 联 美控股 已于 2018 年11 月13 日 变现 ， 处 于锁 定期 的 非公开 新股 市
值为 9,888,278.86 元 。 该 锁 定 期 的 非 公 开 新 股 在 清 算 期 结 束 日 11 月 16 日 市 值 为
11,286,364.56 元， 该部 分预计 于 2019 年 5 月 11 日结束 锁定 期后 变现 进行 二次分 配 。
6 、本 基金 最后 运作 日应 收 利息为 111,465.10 元 ，尚 未收回 。截 至清 算期 结束 日 11 月
16 日 账面 应收 利息 为 121,501.90 元。
7 、本 基金 最后 运作 日应 收 申购款 为 5,999,000.00 元 ，该款 项已 于2018 年 10 月 31 日
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收回。
8 、本 基金 最后 运作 日应 付 赎回款 为 96,454,146.08 元，该 款项 已 于 2018 年 10 月 31
日和 11 月1 日 支付 完毕 。
9 、本 基金 最后 运作 日应 付 管理人 报酬 为 298,324.80 元， 该款 项 已 于 2018 年 11 月 5
日支付 。
10 、 本 基金 最后 运作 日应 付 托管费 为49,720.81 元， 该 款项 已 于2018 年11 月5 日 支付。
11 、 本 基金 最后 运作 日应 付 交易费 用为976,824.05 元 ， 其中 应付 佣金 国泰 君安4,027.07
元、中 投证 券277,542.49 元、安 信证 券94,104.11 元、平 安证 券41,000.61 元、华 创证 券
226,981.08 元、上 海华信 证券 238,479.99 元已于 2018 年 11 月 14 日支付 ，天风证 券
94,688.70 元 将 于取 得发 票后支 付 。2018 年 11 月 13 日 变现 股票 产生 的中投 证券应 付佣 金
0.01 元也 已于 11 月14 日 支付。
12 、本 基金 最后 运作 日其 他负债 为 315,500.00 元， 包括 其 他应 付款 、 预 提审 计费 、 应
付信息 披露 费 、 中债 银行 间账户 维护 费等 。 其中 其 他应付 款 为 25,000.00 元 ， 该 费用 为睿 丰
定开混 合召 开持 有人 大会 决议生 效需 支付 的律 师费 ， 该款 项将 于取 得律 师费 发票后 支付 。 应
付审计 费 为40,000.00 元， 该款项 将于 取得 审计 费发 票日支 付； 应 付信 息披 露 费 249,000.00
元， 该款 项 将 于取 得信 息披 露费发 票日 支付； 应付 中债 银行间 账户 维护 费 为 人民 币 1,500.00
元，已 于2018 年11 月 9 日支付 ；
13 、 清 算期 间10 月 31 日 计提 清 算律 师费 人民 币 20,000.00 元， 该费 用将 于取 得律师 费
发票日 支付 ；
14 、计 提银 行汇 划手 续 费707 元；
15 、为保证资金流动性，博时基金管理有限公司为本基金于 11 月 1 日 提 供 垫 资
11,000,000.00 元, 该款 项 将于基 金资 金回 流后 陆续 全额划 回。
5.2 截至本次清算期结束 日的剩余财产情况及 剩余 财产分配安排
项目 金额
一、 最后运作日2018 年 10 月30 日
基金净资产
13,747,600.97
加：清 算期 间净 收益 1,387,416.14
二、2018 年11 月16 日基金净资产 15,135,017.11
截至本 次清 算期 结束日2018 年11 月16 日， 本基 金 剩余财 产为 15,135,017.11 元 ，其
中 非 公 开 发 行 锁 定 股 票 市 值 为 11,286,364.56 元 ， 所以 本 次 进 行 清 算 的 剩 余 财 产 为
3,848,652.55 元 。 非 公开 发行锁 定股 票将 于 2019 年 5 月 11 日结 束锁 定期 后 变现， 变现 后
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发生投 资盈 利或 亏损 的情 况及 二 次分 配的 剩余 财产 届时将 另行 公告 ， 二次 分配 的剩余 财产 以
实际变 现金 额为 准 。
自本次 清算 期结 束日 次 日 2018 年 11 月 17 日至 本 次 清算款 划出 前一 日的 银行 存款产 生
的利息 亦归 基金 份额 持有 人所有 ，后续 产 生的 各类 划付手 续费 和交 易费 用 由 投资者 承担 。
本清算 报告 已经 基金 托管 人复核 ， 将 与会 计师 事务 所出具 的清 算审 计报 告、 律师事 务所
出具的 法律 意见 书一 并报 中国证 监会 备案 后向 基金 份额持 有人 公告 。 清 算报 告公告 后， 基金
管理人 将遵 照法 律法 规、 基金合 同等 规定 及时 进行 分配。
6 、备查文件 目录
6.1 备查文件目录
6.1.1 博时 睿丰 灵活 配置 定期开 放混 合型 证券 投资 基金 清 算财 务报 表及 审计 报告
6.1.2 博时 睿丰 灵活 配置 定期开 放混 合型 证券 投资 基金 清 算报 告 的 法律 意见 书
6.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处
6.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
博时一 线通 ：95105568 （ 免长途 话费 ）
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二〇一 八年 十二 月八 日
