益 民多 利债 券型 证券 投资 基金 清算 报 告
基金管理人：益民基金管理有限公 司
基金托管人：招商银行股份有限公 司
报告送出日期：2018 年 9 月 26 日
§1 重要提示
益民多利债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） 经中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ）
《关于同意益民多利债券型证券投资基金募集的批复》 证监基金字[2008]354 号文批准， 由益民基金管理有
限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《益民多利债券型证券投资基金基金合同》
发售，基金合同于 2008 年 5 月 21 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为
745,713,266.60 份基金份额。 本基金的基金管理人为益民基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份
有限公司 。
根据市场环境变化，为更好地保护基金份额持有人的利益，依据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《益民多利债券型证券投 资基金基金合同》 （以下简称 “ 《 基金合同》 ” ） ，
本基金基金份额持有人大会已于 2018 年 7 月 26 日表决通过 了《关于终止益民多利债券型证券投资基金基
金合同有关事项的议案》 ，决定 终止《基金合同》 。
根据上述法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金财产清算小组于 2018 年 8 月 10 日成立。本基金
基金财产清算小组由基金管理人益民基金管理有限公司、基金托管人招商银行股份有限公 司、安永华明会
计师事务所 （特殊普通合伙） 、 上海市通力律师事务所组成。 其中， 基金管理人的授权代表为吴晓明、 梁歆
冰；基金托管人的授权代表为茹延棣、刘薇；安永华明会计师事务所会计师为徐艳、贺耀；上海市通力律
师事务所律师为陆奇、程杨 。
§2 基金产品概况
基金简称 益民多利债券
交易代码 560005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 5 月 21 日
报告期末基金份额总额 19,946,156.09 份
投资目标 本基金的投资目标是参与分享中国经济成长与资本的长期稳健增值， 债券的利息收入与股 票的红
利收益及资本增值是本基金投资组合收益的主要来源。本基金通过组合投资，在保证资产安全和流动性的
前提下，实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略 投资策略是实现投资目标的基本手段，本基金投资策略包括一级资产配置策 略 、 债 券 投 资 策 略 、
红利股选股策略以及新股申购策略。管理人通过深入分析宏观经济、政策、估值水平、资金供求以及股债
吸引力等几个方面的运行趋势及对证券市场的作用机制，并且依据此结论制定相应的大类资产配置目标与
策略轮动。债券方面本基金将在系统化定量分析技术和严格投资管理的基础上，采取收益率预期策略、收
益率 曲线策略、久期管理策略和类别配置策略等积极投资策略，把握市场创新机会，发现、确认并利用市
场低效和市场转型进程中的价格失衡，实现组合增值。在股票组合层面，本基金主要采取定量与定性分析
相结合的方法，结合全面的品质优选、深入细致的实地调研，力求在上市股票中精选出财务状况健康、业
绩稳定增长、估值水平合理的优秀投资品种，提高组合的整体收益率水平。在新股申购上，本基金将研究
首次发行股票及增发新股的上市公司基本面因素，根据股票市场整体定价水平，估计新股上市交易的合理
价格，同时参考一级市场资金供求关系，从而制定相应的新股申 购策略。
业绩比较基准 中证全债指数收益率×75%+ 沪深 300 指数收益率×20%+ 活期存款利率×5%
风险收益特征 本基金属于债券型基金产品， 在开放式基金中， 风险和收益水平低于股票型基金和混合型基
金，高于货币基金和中短债基金，属于中低风险的产品。
基金管理人 益民基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
§3 基金运作情况概述
益民多利债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） 经中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ）
《关于同意益民多利债券型证券投资基金募集的批复》 证监基金字[2008]354 号文批准， 由益民基金管理有
限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《益民多利债券型证券投资基金基金合同》
发售，基金合同于 2008 年 5 月 21 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为
745,713,266.60 份基金份额。2008 年 5 月 21 日至 2018 年 8 月 9 日期间，本基金按基金合同正常运作 。
根据市场环境变化，为更好地保护基金份额持有人的利益，依据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《益民多利债券型证券投 资基金基金合同》 （ 以下简称 “ 《 基金合同》 ” ） ，
本基金基金份额持有人大会已于 2018 年 7 月 26 日表决通过 了《关于终止益民多利债券型证券投资基金基
金合同有关事项的议案》 ，决定 终止《基金合同》 。本基金自 2018 年 8 月 10 日起进入清算程 序 。
§4 财务报表
4.1 资产负债表
会计主体：益民多利债券型证券投资基 金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 9 日（最后运作日 ）
单位：人民币 元
资产 本期末
2018 年 8 月 9 日（最后运作日 ）
资产：
银行存款 18,101,985.34
结算备付金 2,359.64
存出保证金 1,108.53
交易性金融资产 -
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 6,818.79
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 18,112,272.30
负债和所有者权益 -
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 150,011.00
应付管理人报酬 2,974.80
应付托管费 849.95
应付销售服务费 1,274.92
应付交易费用 -
应交税费 837,041.90
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 40,240.78
负债合计 1,032,393.35
所有者权益： -
实收基金 19,946,156.09
未分配利润 -2,866,277.14
所有者权益合计 17,079,878.95
4.2 利润表
会计主体：益民多利债券型证券投资基 金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 9 日（最后运作日 ）
单位：人民币 元
项目 本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 9 日（最后运作日）
一、收入 269,500.35
1. 利息收入 331,233.92
其中：存款利息收入 15,874.38
债券利息收入 306,824.57
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 8,534.97
其他利息收入 -
2. 投资收益（损失以“- ”填列） -148,795.78
其中：股票投资收益 -232,962.00
基金投资收益 -
债券投资收益 84,166.22
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3. 公允价值变动收益（损失以“- ”号填列） 85,916.85
4. 汇兑收益（损失以“- ”号填列） -
5. 其他收入（损失以“- ”号填列） 1,145.36
减：二、费用 197,980.85
1 ．管理人报酬 73,330.5
2 ．托管费 20,951.44
3 ．销售服务费 31,427.3
4 ．交易费用 4,122.07
5 ．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支 出 -
6 ．税金及附加 154.21
7 ．其他费用 67,995.33
三、利润总额（亏损总额以“- ”号填列） 71,519.50
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“- ”号填列） 71,519.50
注：本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师徐艳、贺
耀签字出具安永华明（2018 ）专字第 61036918_A01 号标准无保留意见的审计报告 。
§5 基金财产的分配
本基金自 2018 年 8 月 10 日起 进入清算程序，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清 算，全部清
算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下 ：
5.1 资产处置情况
5.1.1 本基金最后运作日结算备付金金额 2,359.64 元， 为存放 于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付
金。该款项由基金管理人以自有资金垫付，于 2018 年 8 月 29 日划入托管账户。
5.1.2 本基金最后运作日存出保证金金额 1,108.53 元， 为存放 于中国证券登记结算有限责任公司的结算保证
金。该款项由基金管理人以自有资金垫付，于 2018 年 8 月 29 日划入托管账户。
5.1.3 本基金最后运作日应收利息为 6,818.79 元，清算期间产 生的应收利息为 7,152.49 元。 共计 13,971.28
元， 其中 13,970.93 元上述款项 由基金管理人以自有资金垫付， 已于 2018 年 8 月 29 日划入 托管账户； 应收
利息中 0.35 元是管理人垫付资金所产生 。
5.2 负债处置情况
5.2.1 本基金最后运作日应付赎回款 150,011 元，该款项于 2018 年 8 月 10 日支付。
5.2.2 本基金最后运作日应付管理人报酬 2,974.8 元，该款项 于 2018 年 8 月 29 日支付。
5.2.3 本基金最后运作日应付托管费 849.95 元，该款项于 2018 年 8 月 29 日支付。
5.2.4 本基金最后运作日应付销售服务费 1,274.92 元，该款项 于 2018 年 8 月 29 日支付。
5.2.5 应交税费 837,041.9 元， 该款项于清算结束后先划至管理人账户，待后续处理 。
5.2.6 本基金最后运作日其他负债 40,240.78 元， 包括：
5.2.6.1 应付审计费 18,163.99 元，
5.2.6.2 应付信息披露费 18,163.99 元， 。
5.2.6.3 应付账户维护费 3,912.8 元。
5.3 清算期间的清算损益情况
单位：人民币 元
项目 2018 年 8 月 10 日( 基金清 算起始日) 至 2018 年 8 月 29 日( 基金清算结束日) 止期间
一、资产处置损益 7,152.49
1. 利息收入 7,152.49
其中：存款利息收入 7,152.49
债券利息收入
2. 投资收益（损失以“- ”填列）
其中：债券投资收益
3. 公允价值变动收益（损失以“允价号填列）
二、清算费用 43,759.22
1 ．交易费用
2 ．利息支出
其中：卖出回购金融资产支出
3 ．其他费用 43,759.22
三、清算净损益（净亏损以“- ”号填列） -36,606.73
本基金 2018 年度信息披露费 20,000.00 元，扣除已预提部分，还需支付信息披露费 1,836.01 元。该款项于
2018 年 8 月 29 日支付。
2018 年 3 季度账户维护费 9,000.00 元，扣除已预提部分，还需支付账户维护费 5087.20 元。该款项将于收
到中央结算公司和上海清算所缴费通知书后支付 。
本基金 2018 年度清盘审计费 15,000.00 元，当前预提审计费 18,163.99 元，剩余部分 3,163.99 元将在清算
期冲抵费用。该款项于 2018 年 8 月 29 日支付。
本基金最后运作日后产生的律师费 40,000 元，该款项将于 8 月 29 日支付。
5.4 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情 况
单位：人民币 元
项目 金额
一、最后运作日 2018 年 8 月 9 日基金净资产 17,079,878.95
加：清算期间净收益 -36,606.73
减：因交易份额产生的净值变动 88,760.16
二、2018 年 8 月 29 日基金净 资产 16,954,512.06
截至本次清算期结束日 2018 年 8 月 29 日， 本基金剩余财产 为人民币 16,954,512.06 元。 自 本次清算期结束
日次日(2018 年 8 月 30 日) 至本 次清算款划出前一日的银行存款产生的利息 （包括基金管理人垫付资金本金
产生的利息）归基金份额持有人所有 。
除上述清算费用外的其他与本次清算相关的清算费用，在金额不重大的前提下，由本基金管理人承担，不
从基金财产中支付 。
5.5 基金财产清算报告的告知安 排
本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的清算审计报告、律师事务所出具法律意见书一
并报中国证监会备案后向基金份 额持有人公告。清算报告公告后，基金管理人将根据法律法规及本基金的
基金合同约定及时进行分配 。
§6 备查文件目录
6.1 备查文件目录
1 、益民多利债券型证券投资基金自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 9 日( 基金最后运作日) 止 及清算期间
财务报表及审计报告 ；
2 、关于《益民多利债券型证券投资基金清算报告》的法律意 见
6.2 存放地点
北京市西城区宣武门外大街 10 号庄胜广场中央办公楼南翼 13A 。
6.3 查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人益民基金管理有限公司 。
咨询电话： （86）010-63105559 4006508808
传真： （86）010-63100608
公司网址：http://www.ymfund.com
益民多利债券型证券投资基金财产清算小 组
2018 年 9 月 26 日
